资金审批及相关财务制度.doc

深圳市红盒子科技有限公司 电话传真邮编：518055 深圳红盒子科技有限公司资金审批及相关财务制度 总则 所有款项的支付，须经公司高层领导批准。如果高层领导不在公司，应以电话与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见。 细则 所有款项细的支付分为三类：一、原材料支出；二、市场费用支出；三、办公费用支出。 一、原材料支出；本公司四轮定位仪生产需要的主要原材料包括机柜、电脑、打印机、电池、刹车顶干和方向盘固定器、通讯模块、铝管、轮夹、转角盘、木箱、罩壳、CCD线阵、主板线材和电子元器件等。原材料的采购与支出要把握价廉物美、货源稳定的原则，时刻把握市场供应行情的变化；在采购前要广泛征求相关人员的意见，并经过质量与价格实质论证，由高层领导签字下订单或执行市场采购。 二、市场费用支出；市场费用分成三类：市场人员工资、市场人员费用、市场经销支持。 市场人员工资：由市场总经理根据原公司相关规定来修订，原则是保证市场人员能维系保障基本生活的支出。 市场费用的核定：市场总经理根据具体市场运作的情况，及个人能力，并与市场人员的实际付出和产出挂钩，进行有效地考虑。 市场经销支持：市场总经理裁定，根据经销商或终端客户的实际情况，给予一定额度的市场宣传费用支持； 三、办公费用支出；办公费用支出流程：公司办公用具由办公室统一采购、管理；先由办公室经办人员预先支出用于办公物品的采买、物流的支出、招待的进行等，达到一定额度再填报明细，经高层签字认可给予销账。每月支出须在月底盘根以文字形式上报。财务管理规定 一、 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。 二、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。三、公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；四、涉及非正常费用，须红盒子公司两人以上高层领导批准。 五、需领用现金者必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人； 六、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付； 七、其他有关费用及成本支出的程序以公司商定规定为准，未产生规定者需向两人以上的高层进行咨询。 2010年10月12日星期二早附录：深圳红盒子科技有限公司2010年6月公司法与之有关的内容规定深圳红盒子科技有限公司法（四）市场试用员工、区域经理、见习大区经理、大区经理、国内总经理基本工资及绩效标准1、市场试用员工基本工资￥1500元+绩效工资￥300元+差旅费补助（限额￥1200元下）2、区域经理基本工资￥1500元+绩效工资￥1000元3、见习大区经理基本工资￥2000元+绩效工资￥1000元4、大区经理基本工资￥3000元+绩效工资￥3000元5、国内总经理基本工资￥4000元+绩效工资￥4000元。（五）提成额度1、月回款￥3.6万（税后）以下，减出运费￥700元，减出服务费￥800元，按余下金额的8%计算提成。2、月回款￥3.7万（税后）-7.2万（税后），减出运费￥700元，减出服务费￥800元，按金额的10%计算提成。3、月回款￥7.3万（税后）10.8万（税后），减出运费￥700元，减出服务费￥800元，按金额的15%计算提成。4、月回款￥10.9万（税后）15.9万（税后），减出运费￥700元，减出服务费￥800元，按金额的20%计算提成。5、月回款￥16万（税后）以上，减出运费￥700元，减出服务费￥800元，按金额的25%计算提成。(六)试用员工差旅费报销标准及规定1、报销标准：（限额￥1200元下）a.火车票（不含卧铺）凭票实报实销；b.住宿费补贴：40元/天，凭票补贴；c.市内交通（不含的士）补贴：低于100元/月，凭票实销；2、报销规定：a.凭国家真实有效、正规的票据报销，严禁涂改、严禁弄虚作假；违者全月票据不予报销。b.日期、站点、交通、住宿具有连贯性和一致性。弄虚作假者，全月票据不予报销。（例如：深圳出差至广州：报销流程为-深圳至广州的正规车票-广州当地住宿票40元补贴/天-广州至深圳正规车票，以此类推。）票据行程报销流程符合逻辑性。（七）广告制作规定1、根据客户店面实际情况设计合理的广告。2、必须凸显公司的产品名称和产品图片。3、制作费用限制在￥500元以内。4、制作价格必须正常、合理，提交国家正规发票。5、涂改无效，严禁弄虚作假，发现则无报销。6、广告装裱完成，必须提交高清晰度真实图片。