集团账户管理制度.doc

链家地产制度流程编号ZL-CW-C-012版本编号2.0发文日期 密 级秘密 关于发布链家控股银行账户管理规定的通知一、 发布目的及生效时间为了规范集团公司及各个分公司、子公司的银行账户管理，有效进行监控，维护财务工作的正常秩序，并合理利用资金，保证公司各项业务的正常开展，特制定本规定。本规定自发布之日起实施。二、 传达对象应知应会：链家控股及各个分公司、子公司财务部一般了解：三、 版本优化说明1、 更新了开户申请模板。该模板所体现的申请内容更加清晰，申请原因更加明确；2、 明确了各子公司开户及销户审批流程；3、 新增总部对外联系部的职责，明确了异地新设子公司验资户和基本户开立，也需经总部财务中心领导审批确认。4、 便于集团资金整体管控，新增收入帐户和支出账户的含义，各子公司流入资金全额上划，支出资金由总部按需下划。5、 新增银行开立账户的时效，业务部门若有开户需求，可参考该时效，提前告知财务。四、 后续管理计划培训宣传计划：各部门自行宣讲绩效管理计划：无切换计划：无审计检查计划：本制度流程由财务中心负责解释修订。特此通知呈 报公司主 送总公司链家控股及各个分公司、子公司财务部分公司分公司总经理抄 送总公司分公司附件权限（可下载者）经办部门：资金管理部 经办人： 杨莉联系电话：59107087【链家控股银行账户管理规定】一、 制度概况制度编号【 ZL-CW-C-012 】版本编号【 1.0 】生效日期密级程度 普通 秘密 机密 绝密目 的为了规范集团公司及各个分公司、子公司的银行账户管理，有效进行监控，维护财务工作的正常秩序，并合理利用资金，保证公司各项业务的正常开展，特制定本规定。适用范围 本办法适用于链家控股集团公司本部及各分公司和子公司版本优化说明优化原因无优化内容无传达对象应知应会一般了解部门/区域岗位部门/区域岗位总公司总公司分公司分公司上级流程或制度下级流程或制度类型: 岗位职责 操作规程 管理规定 其他制订： 财务中心 拟稿：资金管理部会签： 运营中心 人力资源中心 综合中心 企划中心财务中心 资讯科技中心 审计监察中心 培训中心中融信 客户服务中心 市场研发中心 企业发展中心批准：本中心副总裁 总裁 其他： 1、目的 为了规范集团公司及各个分公司、子公司的银行账户管理，有效进行监控，维护财务工作的正常秩序，保证公司各项业务的正常开展，根据人民币银行结算账户管理办法，特制定本规定。2、适用范围 本办法适用于链家控股集团公司总部及各分公司和子公司3、职责 链家集团财务中心资金管理部负责对公司总部账户的管理工作;集团总部对外联系部负责异地新设子公司初期验资户和基本户的开立工作；各个子公司财务部门负责对本公司账户的管理工作。4、内容4.1账户的开立4.1.1公司应根据实际情况，本着就近、便利、利于业务的原则寻找合适的银行设立银行基本户进行日常核算及支付工作，原则上所有费用的支付都在基本户进行，以便于管理、核算和审核工作；4.1.2公司应根据实际情况，本着服务运营的原则设立一至两个一般银行帐户进行业务核算及收支工作，原则上所有业务往来都在这些帐户进行，以便于管理、核算和审核工作；4.1.3公司严禁开立个人账户。未经集团总部财务中心审批，严禁私自设立个人存折账户办理公司业务；4.1.4总部资金管理部与对外联系部及各子公司财务部开立账户前应提交开户申请（见附件1），集团总部财务中心财务副总裁、财务总监签字审批。各个公司需在账户设立后五日内报送账户基本情况到集团总部财务中心资金管理部处进行备案；4.1.4总部资金管理部与对外联系部及各子公司财务部开立账户前应填写开户申请（格式见附件1），将开户申请粘贴于正文处，以邮件的方式发送给总部资金管理部的资金主管及负责子公司相关事宜的资金专员，并抄送集团总部财务中心财务副总裁、财务总监、资金管理部经理。总部资金管理部收到邮件后，应及时将邮件正文进行打印，并在打印出来的开户申请上签初审意见，递送至财务副总裁、财务总监及资金管理部经理进行审批；4.1.5各个公司需在账户设立后五日内，填写开户备案表（格式见附件2），以邮件的形式将账户基本情况发送给总部资金管理部的资金主管及负责子公司相关事宜的资金专员进行备案，并抄送集团总部财务中心财务副总裁、财务总监、资金管理部经理；4.1.6 银行开立基本账户的时效为7个工作日；银行开立一般账户的时效为3个工作日。若业务部门，如有开户需求，须视实际情况，提前告知财务。4.1.7 总部及各子公司均应安排专人负责银行账户开户资料的整理、保管工作。4.2账户的日常管理4.2.1根据公司目前的实际经营状况，公司的银行账户分为重要账户、一般账户、临时账户三级；重要账户是公司由于经营业务需要开立的办理日常转账结算及现金收付的账户（其中只有基本户可以办理现金收付，非基本户仅可以办理现金缴存业务）；重要账户又分为收入账户和支出账户两类。收入账户是公司业务资金流入账户，该账户只能流入资金，资金流出唯一去向为总部账户。支出账户是公司各种报销、结费，资金流出账户，该账户资金唯一来源为总部资金拨付。一般账户是公司由于开展房款、垫资等业务，应银行要求开立的与保证金户相对应的银行账户，一般不办理日常结算管理业务；临时账户是公司因临时经营活动开立的账户；4.2.2账户管理的原则是：合理调拨资金，确保资金的周转畅通，保证各项业务的顺利开展，各个公司应尽量不开设除基本户外的新账户；4.2.3各个公司财务部应每日统计各账户的实际余额，编制资金日报表，以便及时反映公司实际的资金状况； 4.2.4集团总部财务中心资金管理部负责每周编制资金状况变动趋势表，以及时反映公司资金变动的情况；4.2.5各账户管理人员每月负责银行对账单的索取、保管工作，务必保证资料齐全、完整。根据账户对账单的数量按月、季度或年定期整理、装订对账单，并入库；4.2.6根据账户的重要程度每周或月末编制所有账户的银行余额调节表，找出未达账项，对未达账项进行账龄分析，并及时查明未达原因，每周出具未达款项说明报告，以保证账实相符。4.3账户的撤销4.3.1公司应根据实际情况，对资金账户进行管理，由于业务变化而不再使用的账户，应及时办理撤销手续；4.3.2总部及各个子公司撤销账户应提交销户申请（见附件2），由集团总部财务中心财务副总裁、财务总监签字审批；各个公司需在办理完毕账户撤销手续后五日内报送账户基本情况到集团财务中心资金管理部处进行备案。4.3.2总部及各个子公司撤销账户应填写销户申请（格式见附件3），将销户申请粘贴于正文处，以邮件的方式发送给总部资金管理部的资金主管及负责子公司相关事宜的资金专员，并抄送集团总部财务中心财务副总裁、财务总监、资金管理部经理。总部资金管理部收到邮件后，应及时将邮件正文进行打印，并在打印出来的销户申请上签初审意见，递送至财务副总裁、财务总监及资金管理部经理进行审批；4.3.3各个公司需在办理完毕账户撤销手续后五日内，填写销户备案表（格式见附件4），以邮件的形式将账户基本情况发送给总部资金管理部的资金主管及负责子公司相关事宜的资金专员进行备案，并抄送集团总部财务中心财务副总裁、财务总监、资金管理部经理；4.3.4各个公司在办理账户撤销手续前，必须完整打印并妥善保管银行对账单等原始账户交易信息资料，严禁在账户信息资料不全的情况下办理撤销手续。4.3.5 总部及各子公司均应安排专人负责银行账户销户资料的整理、保管工作。二、 例外无三、 解释本管理制度由财务中心负责解释修订。四、 引用无 五、 附录附件1 开户申请附件2 开户备案表附件3 销户申请附件4 销户备案表附件1主送：链家集团副总裁魏总、财务本部总监田总由：集团财务本部资金管理部/*子公司财务部日期：开户申请尊敬的公司领导： 现因开展 业务，需要在银行新设立*账户（账户性质）。该账户主要用途为 。 针对此需求，可选择银行及其特点如下： 中国工商银行*支行： 招商银行*支行： 中国建设银行*支行： 。 因此，我公司拟选择在*银行*支行新设一般账户。 望批准！*链家房地产经纪有限公司*部年 月 日附件2开户备案表银行账户名称账 号户 名账户性质开户日期附件3主送：链家集团副总裁魏总、财务本部总监田总由：集