财务专项说明.doc

财务决算专项说明一、 期初重大调整事项说明期初无重大调整事项二、非经常性损益的说明序号名称原值净值损失1笔记本电脑 30,000.00 900.00 900.00 2计算机 20,000.00 600.00 600.00 3计算机 22,920.00 687.60 687.60 4计算机 27,300.00 819.00 819.00 5计算机 16,050.00 481.50 481.50 6计算机 17,400.00 522.00 522.00 7计算机音响 550.00 16.50 16.50 8复印机 21,000.00 630.00 630.00 9复印机 18,000.00 540.00 540.00 10制版印刷机 3,960.00 118.80 118.80 11打印机 6,700.00 201.00 201.00 12打印机 3,850.00 115.50 115.50 13四通打印机 12,000.00 360.00 360.00 14扫描仪 2,100.00 63.00 63.00 15传真机 2,800.00 84.00 84.00 16传真机 3,800.00 114.00 114.00 17传真机 3,540.00 106.20 106.20 18录像机 3,500.00 105.00 105.00 19录像机 2,950.00 88.50 88.50 20快译通 2,990.00 89.70 89.70 21电视机 2,570.00 77.10 77.10 22书柜 3,830.00 114.90 114.90 23合计 227,810.00 6,834.30 6,834.30 以上均为设备报废损失二、 政府补助情况的说明三、 承诺事项的说明 无承诺事项四、高风险业务的说明（一）委托理财业务本金年末余额、已计提减值准备、实际盈亏和预计盈亏及受托机构经营状况：项 目受托机构名称年初余额年末余额当年实际盈亏预计盈亏受托机构经营状况本金减值准备投资净额当年计提合 计 其中：1. 2.（二）按类别列示商品、金融期货（权）及衍生品投资的年末持仓合约金额及市值、实际盈亏和浮动盈亏及当年累计交易金额：项 目年末持仓合约金额年末持仓合约市值当年实际盈亏浮动盈亏当年累计交易金额场外交易持仓合约金额一、商品期货（权）及衍生品二、金融期货（权）及衍生品（三）基金投资年末余额、市值及跌价情况，按年末余额最大前5项填列。项 目年初余额年末数账面余额跌价准备账面价值市值合 计 其中：1.5.（四）股票投资年末余额及市值、已计提跌价准备、实际盈亏，按年末余额最大前5项填列。项 目年初余额年末数当年实际盈亏账面余额跌价准备市值合 计 其中：1.六、人工成本情况的说明本年实际发放人工工资费用#元，其中在管理费用中列支的人工工资费用为：#元，在工程成本中列支的人工工资费用为：#元。发放人工工资费用时在“应付工资”的“工资性收入发放”科目中列支，计提时在“应付工资”的“工资基金”科目中列支，年末对冲。七、国有资本保值增值的情况1、国有资本保值增值率#年期末所有者权益为#元（其中实收资本#元，资本公积#元，盈余公积金#元，未分配利润#元），按所占比率#，期末国有资本#9元；期初所有者权益为#元（其中实收资本#元，资本公积#元，盈余公积金#元，未分配利润#元），期初国有资本#元，国有资本保值增值率为#；超额完成了#年度的利润指标。国有资本本年年初数与上年年末数一致，未作调整。2、国有资本保值增值参考指标项目比率原因分析净资产收益率4.08% 较合理 利润增长率12.06% 利润增长较高 盈余现金保障倍数-179.11% 对于#企业来说，此项比率较合理。 资产负债率43.94% 对于#来说，此项比率较合理。 上述相关参考指标无大幅波动或异常变动情况八、工效挂钩情况的说明国资委批复的#年“两低于”功效挂钩方案：实现利润基数#万元，工资总额基数#万元，净产值增加值劳动生产率基数#万元，人均工资#元，所有者权益#万元。本年实际提取工资总额为#元，本年实际发放人工工资费用#元，其中在管理费用中列支的人工工资费用为：#元，在工程成本中列支的人工工资费用为：#元。公司根据国资委批复的#年“两低于”功效挂钩方案，结合本公司的基本情况，将工资总额指标落实到部门，落实到各工程项目，加强成本费用核算和控制管理，积极推行“一人多岗”、“项目承包”等措施， 有效的降低成本，提高利润。九、#改制情况的说明十、资产损失管理情况说明（一）2006年的固定资产损失明细表序号名称原值净值损失1笔记本电脑 30,000.00 900.00 900.00 2计算机 20,000.00 600.00 600.00 3计算机 22,920.00 687.60 687.60 4计算机 27,300.00 819.00 819.00 5计算机 16,050.00 481.50 481.50 6计算机 17,400.00 522.00 522.00 7计算机音响 550.00 16.50 16.50 8复印机 21,000.00 630.00 630.00 9复印机 18,000.00 540.00 540.00 10制版印刷机 3,960.00 118.80 118.80 11打印机 6,700.00 201.00 201.00 12打印机 3,850.00 115.50 115.50 13四通打印机 12,000.00 360.00 360.00 14扫描仪 2,100.00 63.00 63.00 15传真机 2,800.00 84.00 84.00 16传真机 3,800.00 114.00 114.00 17传真机 3,540.00 106.20 106.20 18录像机 3,500.00 105.00 105.00 19录像机 2,950.00 88.50 88.50 20快译通 2,990.00 89.70 89.70 21电视机 2,570.00 77.10 77.10 22书柜 3,830.00 114.90 114.90 23合计 227,810.00 6,834.30 6,834.30 以上均为设备报废损失（二）资产减值准备情况项目 期初数 期初坏账准备 本年转回的坏账 本年计提数 期末数 期末坏账准备 应收账款 40,169,625.54 907,813.20 23,412.96 574,277.55 50,287,247.72 1,458,677.79 其他应收款 7,572,001.01 420,482.16 - 63,583.58 20,323,370.49 484,065.74 合计 47,741,626.55 1,328,295.36 23,412.96 637,861.13 70,610,618.21 1,942,743.53 十一、企业对外借款情况序号借出款单位借入款单位借入款单位性质借款本金年末余额逾期借款本息预计坏账金额借入款单位现状合计1.本表反映企业对本集团外借出款项的情况；2.借入款单位性质按（1）国有独资；（2）国有控股；（3）集体；（4）私营；（5）外商；（6）其他填列； 3.借入款单位现状按（1）正常经营；（2）关停并转；（3）清理整顿；（4）已进入破产程序；（5）拟近期出售；（6）资不抵债非持续经营；（7）其他填列。十二、重要会计科目说明（一）货币资金。本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的资金。（二）短期投资。其中：1债券投资。项 目年初余额年末数账面余额跌价准备账面价值市值合 计 其中：1.5.2委托贷款。项 目年初余额年末数账面余额跌价准备账面价值合 计 其中：1.5.（三）长期股权投资。对被投资单位与本公司会计政策的重大差异以及投资变现、投资收益汇回的重大限制应予以说明；对三年未分红利的长期股权投资，应予以说明；对持股20%以上但未进行权益法核算的原因进行说明。（四）短期借款。按下列格式披露：借款类别年初余额年末余额信用借款抵押借款保证借款质押借款合计（五）长期借款。按下列格式披露： 借款类别年初余额年末余额信用借款抵押借款保证借款质押借款合计（六）未确认投资损失。按被投资单位列示其所有者权益金额及相应的未确认投资损失金额。（七）建造合同。应对建造合同进度情况、合同收入与成本费用确认方法和金额以及结算情况予以说明，并分项披露建造合同总金额最大的前10项：项 目合同总金额合同总成本完工进度（%）累计确认的合同收入累计确认的合同