第六章-金融机构体系13.3.ppt

GBUTtem 0 第六章金融机构体系 西方国家金融机构体系的构成我国金融机构体系的构成 骨骼 载体 核心 金融体系 1 GBUTtem GBUTtem 2 西方国家的金融机构 西方国家金融机构体系 银行类金融机构 中央银行商业银行专业银行 非银行类金融机构 保险公司租赁公司信托投资公司信用合作社邮政储蓄机构各种基金会 GBUTtem 3 银行类金融机构 GBUTtem 4 中央银行 主导地位特殊金融机构 从事货币发行 办理对其他银行的业务 制定和执行国家货币政策 进行金融管理和监督 控制和调节货币流通与信用活动 对中央政府负责 GBUTtem 5 不直接与工商企业发生信贷关系 垄断银行券的发行权 是发行的银行 集中商业银行的法定准备金及多余存款 对商业银行提供信贷 是银行的银行 执行国家金融政策 代理国家金库 代国家发行公债券 对国家提供贷款 是国家的银行 非赢利性银行 中央银行的特点 GBUTtem 6 商业银行 存款货币银行 以经营工商业存 放款为主要业务 并为客户提供多种服务 主体地位 GBUTtem 7 商业银行的特点 企业性组织 以赢利为目的 营业范围有分工 有交叉 靠吸收存款来发放贷款 无货币发行权 能创造信用货币 GBUTtem 8 专业银行 经营范围固定 提供专门性金融服务的银行 专门性政策性行政性 GBUTtem 9 专业银行的特点讨论 1 专门性社会分工在金融业的表现 业务具有专门性 服务对象是某一特定部门或领域 2 政策性其设置体现政府支持和鼓励某一地区 部门 领域发展的政策指向 如开发银行 进出口银行的贷款具有优惠性 政府贴息 期限长等 3 行政性其建立具有官方背景 有的就是政府的银行或政府代理银行 9 GBUTtem GBUTtem 10 专业银行 开发银行 投资银行 储蓄银行 抵押银行 农业银行 进出口银行 GBUTtem 11 投资大见效慢周期长风险大 国际性开发银行 区域性开发银行 本国性开发银行 世界银行 亚洲开发银行 东欧建设银行 GBUTtem 12 成立于1951年4月 其资本金全部是政府 总行设在东京 在全国各大城市有7家分行 2个国内办事处 4个海外办事处 日本开发银行 开发资金贷款 为开发所需的资金提供支付担保 向产业开发 经济社会发展的尖端技术的研究开发和大规模工业基地的建设事业投资 GBUTtem 13 专门为工商企业办理投资和长期信贷业务的银行 投资银行 发行股票发行债券 资金来源 主要业务 对工商企业的股票和债券进行直接投资 提供中长期贷款 为工商企业代办发行或包销股票与债券 参与企业的创建重组和并购活动 包销本国政府和外国政府债券 提供投资与财务咨询服务等 GBUTtem 14 居民储蓄存款 资金来源 资金运用 发放不动产抵押贷款 投资政府公债 公司股票及债券 对行政机构发放贷款等 GBUTtem 15 资金来源 资金运用 土地所有者或购买者的长期贷款 城市房屋所有者或经营建筑业资本家的长期贷款 发行不动产抵押证券 GBUTtem 16 政府用于农业发展的资金 发行债券或股票 吸收客户存款和储蓄 资金来源 资金运用 向农民创业和发展生产提供低息贷款 GBUTtem 17 推动本国进出口贸易 增强本国的出口竞争能力 执行本国政府对外援助 创建宗旨 GBUTtem 18 非银行类金融机构 保险公司 信用合作社 养老或退休基金会 投资基金 租赁公司 信托投资公司 GBUTtem 19 保险公司 经营保险业务的经济组织 19 GBUTtem GBUTtem 20 强制保险国家通过立法形式对危害范围大 影响较广的对象 不问本人是否愿意都必须按规定向保险人投保保险 保险人也不得拒绝承保 自愿保险由双方协定自愿签订保险合同的一种保险方式 被保险人有投保的权利 也有不投保的自由 保险人对条件不符合承保规定的可拒绝保险 但对符合规定的不得拒绝 保险分类 按业务实施方式 20 GBUTtem GBUTtem 21 保险费售人寿保险单 保险公司 财产保险公司人寿保险公司火灾和事故保险公司老年和伤残保险公司信贷保险公司 应付赔偿和业务开支证券投资 GBUTtem 22 租赁公司 经营融资租赁业务的金融机构 融资租赁 指出租人根据承租人对出卖人 租赁物的选择 向出卖人购买租赁物件 提供给承租人使用 向承租人收取租金的一种融资方式 GBUTtem 23 在租赁期间 承租人无处分权 承租人破产时不作为破产财产 租赁期满未约定租赁物归承租人所有的 租赁物仍归出租人所有 在租赁期间 谁对租赁物享有所有权 GBUTtem 24 承租人对租赁物的权利和义务 对租赁物占有 使用和收益的权利 但对租赁物没有所有权 妥善保管 使用和维修租赁物 出租人检查租赁物时 必须提供一切便利 租赁期满后租赁物归属的选择权 没有约定租赁物的归属时 租赁期满后应返还租赁物 GBUTtem 25 信托投资公司 经营信托与投资业务的专业金融机构 信托 委托人基于对受托人的信任 将其财产转移给受托人 受托人按委托人的意愿 以自己的名义 为受益人的利益或特定目的 管理和处分财产的行为 信托是一种代人管理资产的制度 成为社会不可缺少的理财工具 可用于个人理财 保储财产 执行遗嘱 监护子女等 GBUTtem 26 案例1一个人有100万美元 自己生病去日不多 膝下有两个小孩 年龄尚小 关于死后的财产 他希望在孩子长大时 给较穷的孩子三分之二 较富的孩子三分之一 通常法律上有两种处理方式 一是遗嘱继承 二是法定继承 按前一种方式 因孩子小 无法确定将来哪个孩子穷 哪个孩子富 所以无法实行 而法定继承一般是平分 无法达到此人的心愿 这时 他可以采用遗嘱信托的方式 把钱交给受托人 在约定的时间 按照一定原则进行分配 26 GBUTtem GBUTtem 27 受托人的权利 对信托财产进行管理 运用和处分的权利 为信托财产的管理运用 处分获取相应报酬的权利 因处理信托事务所支出的费用和负担的债务 要求从信托财产中优先受偿的权利 GBUTtem 28 受托人的义务 受托人应当遵守信托文件的规定 为受益人的最大利益处理信托事务的义务 受托人管理信托财产 必须恪尽职守 履行诚实 信用 谨慎 有效管理的义务 将受托人的固有财产与信托财产进行分别管理 分别记账 并将不同委托人的信托财产分别管理 分别记账的义务 GBUTtem 29 了解其信托财产的管理 运用和处分情况的知情权 要求受托人调整该信托财产的管理方法 依照信托文件的规定解聘受托人 并追究受托人的责任 委托人的权利 有权放弃信托受益权 GBUTtem 30 信托财产与受托人的固有财产相互独立 委托人的信托财产与委托人的其他财产相互独立 不同委托人的信托财产或同一委托人的不同类别的信托财产相互独立 信托财产的独立性 GBUTtem 31 社区 信用合作社 互助合作性金融组织 行业或系统 职业 自愿互利 自然人和合作经济组织 关于信用合作社 信用合作社一般规模不大 服务对象和业务范围比较固定 一般分为农村和城市信用合作社 资金主要来源于合作社社员交纳的股金和吸收存款 资金主要用于贷款 解决合作社成员的资金需求 信用合作社无论在发展中国家 还是发达国家都普遍存在 32 GBUTtem 中国的农村信用合作社 一直依附于中国农业银行 直到1996年才与农行脱钩 恢复合作金融性质 但实质性进展较慢 存在的问题如下 1 绝大多数信用社是在原信用社基础上进行改革 历年的积累和亏损由谁承担 国家 中国农业银行 老社员 新社员 很难界定 2 缺乏合作性 合作社 官办 色彩浓厚 农民缺乏入社积极性 很少是信用社成员 33 GBUTtem 3 为农村社员服务的范围非常有限 经营自负盈亏 追求自身利益最大化 使资金向收益相对较高的城镇或非农部门流动 真正需要资金的农户很难得到贷款 4 农村信用社使得城市资金不但不能有效地流入农村 实现工业反哺农业 反而 农村的资金却流向城市 造成农业 农村的发展和农民福利改善的严重滞后 34 GBUTtem GBUTtem 35 向参加养老计划者以年金形式提供退休收入的金融机构 养老或退休基金会 劳资双方的积聚运用积聚资金的收益 各种投资 GBUTtem 36 美国的金融机构 联邦储备体系商业银行专业银行 美国的银行 非银行类金融机构 人寿保险公司财产与灾害保险公司退休养老金基金企业集团财务公司融资租赁公司 GBUTtem 37 美国的银行 联邦储备体系 商业银行 专业银行 一级 二级 12家联邦储备银行和25家分行 联邦储备委员会 最高决策机构联邦公开市场委员会 公开市场政策的决策机构 联邦咨询委员会 联邦顾问委员会学术交流委员会消费顾问委员会储蓄机构咨询委员会 会员银行 国民银行 在联邦政府货币监理局注册州银行 在州政府注册 非会员银行 互助储蓄银行储蓄贷款协会信贷协会货币市场互助基金 存款类金融机构 农业信贷体系 联邦土地银行和联邦土地银行协会联邦中期信贷银行和生产信贷协会合作社银行 住房信贷体系 联邦住房贷款银行委员会及所属银行联邦住宅抵押贷款联邦住宅管理局联邦全国抵押贷款协会 联邦政府金融机构 进出口银行投资银行 GBUTtem 38 我国的金融机构体系 中央银行 非银行类金融机构 政策性银行 商业银行 外资金融机构 专业银行 分业经营相互协作 GBUTtem 39 中央银行 1 从1949年到1979年只存在着 大一统 的中国人民银行 它既是金融具体业务的执行者 也是金融政策的制定者和履行者 2 1983年9月中国人民银行剥离商业银行业务 专门行使中央银行的职能 3 1995年3月 中国人民银行法 出台 对中国人民银行的设立 职能等作出了界定 4 1997年以前 中央银行按照中央 省 GBUTtem 40 市 地 市 县 市 四级分别设置总分支行 省市及以下的分支行的管理实行条块结合 地方政府干预较多 5 1997年下半年 中央银行体制进行重大改革 撤销省级分行 设置大区分行 实行总行 大区分行 中心支行和县支行四级管理体制 在总行和分支机构之间 银行业务和人事干部实行垂直领导 统一管理 地方政府需保证和监督央行贯彻执行国家的方针政策 但不能干预 GBUTtem 41 沈阳 北京 天津 济南 上海 南京 武汉 成都 广州 西安 总行1个大区分行9个两个营业部中心支行县 市 支行 GBUTtem 42 商业银行 商业银行 国有商业银行 股份制商业银行 GBUTtem 43 1979年后 我国先后恢复和建立了四家国有商业银行 它们是1979年恢复成立的中国农业银行 中国银行 中国人民建设银行 中国建设银行 以及1984年成立的中国工商银行 我国四大国有银行规模庞大 在我国金融体系中居于非常重要地位 2003年四大银行资产占全部金融机构总资产的55 但这一比重不断下降 国有商业银行 GBUTtem 44 国有银行面临的主要问题 1 资产质量不高 截止2004年底 国有银行按照五级分类计算的不良贷款总额为15751亿元 不良贷款占比为15 62 而股份制银行为5 01 国际排名前100家大银行近10年平均仅为2 3 之间 2 国有银行资本充足率较低 1998年 我国发行2700亿特别国债补充国有商业银行资本金 但资本充足率仅达到4 6 GBUTtem 45 3 公司治理结构不完善 在所有权制度 公司制度下的股东大会 董事会 监事会三会制度 及运行体制方面都有很大欠缺 表现为缺乏科学有效的决策体系 内部控制体系 风险管理体制 集约化经营程度不够 机构臃肿 层次过多 冗员过多 历史包袱重等 4 从财务绩效角度看 国有银行的效率明显偏低 在净资产收益率 权益资本收益率 成本收入比等角度来看 我国国有银行与国际排名前100名的大银行的差距很大 GBUTtem 46 对国有银行的不良资产过多问题的解决 1 于1999年成立信达 东方 长城 华融资产管理公司 其主要任务是分别收购和管理四大银行剥离出去的不良资产 2 2000年资产管理公司接受国有银行不良资产13939亿元 但2003年底 国有银行不良资产仍高达20000亿元 3 2004年将中国银行1498亿元和建设银行1289亿元的不良资产出售给资产管理公司 GBUTtem 47 国有银行股份制改革2003年底 党中央 国务院决定 选择中国银行 中国建设银行进行股份制改革试点 并动用450亿美元国际储备注资 两家试点银行进行股份制改革 要在公司治理水平及经营绩效 资产质量 审慎经营等指标方面达到并保持国际排名前100家大银行中等以上的水平 GBUTtem 48 2005年10月27日 建设银行在香港成功上市 2005年10月28日 经中国证监会批准 中国工商银行股份制有限公司正式成立 中国银行先后于2006年6月1日和7月5日在香港H股和境内A股成功上市 2006年10月27日 工商银行以A H同步发行 同步上市的方式成功实现首次公开发行 筹集资金191亿美元 成为全球最大的首次公开发行 GBUTtem 49 中国农业银行股份有限公司于2009年1月16日挂牌成立 公司注册资本2600亿元人民币 汇金公司和财政部代表国家各持有其50 股权 至此持续5年多的国有商业银行股份制改革基本完成 农行未来可能A H上市 但上市时间未定 2009年2月2日 温家宝总理表示 政府将向农行注资2000亿元 以支持农行为准备上市而进行的资产重组 GBUTtem 50 股份制商业银行 GBUTtem 51 始建于1908年 是中国早期四大银行之一 也是中国早期的发钞行之一 1949年以后 除香港分行仍继续营业外 交通银行国内业务分别并入当地中国人民银行和中国人民建设银行 为适应中国经济体制改革和发展 1986年交通银行作为金融改革的试点 经国务院批准重新组建 1987年重新组建后的交通银行正式对外营业 成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行 GBUTtem 52 隶属于中国国际信托投资公司 中信公司 创立于1987年 是我国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一 2002年 中国国际信托投资公司更名为中国中信 集团 公司 组建了以中信实业银行为主体的中信控股有限公司 目前 中信实业银行是中信控股有限公司的全资金融子公司 GBUTtem 53 在招商局集团有限公司蛇口财务公司的基础上 由招商局集团有限公司及所属企业投资创办的股份制商业银行 成立于1987年4月8日 是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行 总行设在深圳 1989年 该行改组为由7家大企业集团合资的法人股份制银行 目前已是一家上市公司 GBUTtem 54 中国民生银行股份有限公司是经国务院及中国人民银行批准于1996年2月7日成立的全国性股份制商业银行 中国第一家主要由民间资本构成的民营银行 该行股本80 以上来源于民营企业 目前已经上市 GBUTtem 55 政策性银行 国家开发银行中国进出口银行中国农业发展银行 GBUTtem 56 非银行类金融机构 保险公司信托投资公司证券公司农村和城市信用合作社财务公司租赁公司 GBUTtem 57 保险公司 保险公司 中资保险公司 外资保险公司 中外合资保险公司 GBUTtem 58 中资保险公司 GBUTtem 名称 性质 名称 性质 香港民安保险深圳分公司 港资 香港民安保险海口分公司 港资 美国友邦保险上海分公司 独资 美国美亚保险上海分公司 独资 美国美亚保险广州分公司 独资 日本东京海上与火灾保险上海分公司 独资 中宏人寿保险公司 独资 瑞士丰泰保险公司 合资 太平洋安泰人寿保险公司 独资 英国皇家太阳联合保险上海分公司 独资 安联大众人寿保险公司 合资 金盛人寿保险公司 合资 外资与合资保险公司 59 GBUTtem 60 信托投资公司 中国国际信托投资公司是邓小平亲自倡导和批准 由前国家副主席荣毅仁于1979年10月4日创办 拥有44家子公司 银行 2002年底 中信公司的总资产为5011亿元 GBUTtem 61 证券公司 证券经纪业