公司内部财务章程

公司财务制度一、报销制度（1）所有款项的支付，须经公司总经理批准。如果款项特急，总经理又不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）报销交通费的需要注明出行时间、前往地点和办理事项（在发票后面用铅笔注明即可）,如外出工厂产生的相关费用还需与行政登记的外出记录时点一致；其他的费用报销则需做简要说明（附件应包含发票跟相关明细单据）。（3）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司总经理批准；（4）外出办事（市内）的员工默认的交通工具为公交或者地铁，如遇到特殊情况，需要打车的应先请示部门经理，部门经理同意后再由其向总经理请示，得到许可后方可打车，没有得到总经理允许的打车费用不给予报销；（5）外出工厂（市外）需要租车的必须填写租车申请表，说明租车事由，租车、还车时间及消费金额，由部门经理签名确认，再给总经理审批；车辆加油费需与对应的租车时点相吻合，否则不给于报销；（6）加班超过晚上十点半的可以向总经理申请打的回家，的士发票上面的时点须与考勤一致。但是加班达到时点私自打的回家，之后拿的士发票前来报销的不给于报销；（7）非工作日产生的相关费用一般不给于报销，特殊情况的除外，如：因有客户或者国外同事来访需要招待，手头上的工作急需跟进及其他紧急事务而必须在非工作日处理的，应向总经理申请。报销费用明细须与相关事务相符，且时点与行政登记的加班或者外出记录一致。（8）出差的员工需事先填好出差审批表，经公司领导批准后才能出差，并且根据需要，由部门经理决定选用交通工具，房租和伙食标准后期补上。（9）费用的原始凭证必须是相对应的真实的发票，只有付款清单或收据的不得报销；（10）报销单据附件必须齐全(包含发票、物品明细清单、菜品明细等)，发票、单据不得残缺，否则不予报销；(11)单据必须用胶水粘贴，不得用订书钉或别针。各种单据粘贴应当平整、牢固，保证财务人员方便复核报销金额和核实票据的真伪，对于不符合上述要去的报销凭证，财务人员有权拒绝办理；（12）为了更好的反应公司账务的实际情况和控制成本，发生的费用尽可能在当月报销，如有滞后的不得超过两个月； （13）各个项目发生的费用须由对应的项目负责人进行报销，不得由他人代为报销；（14）公司员工报销审批程序：经办人部门经理签字财务经理审核总经理签字出纳付款。二、预支标准及流程 （1）入职工作至少三个月的员工方可预支款项；（2）公司员工需要预支款项用于采购公司物资、公司招待用款、差旅费时，应按要求填写预支单并附上预支费用明细列表，经部门经理签名后，交与财务负责人和总经理审核确认，即可在出纳处领取；（3）预支单必须附有经部门经理、财务负责人及总经理签名的款项用途明细列表；（4）在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借；（5）公司员工预支标准：视项目情况，与部门经理、财务负责人及总经理商讨决定。（6）项目主要负责人方有预支款项的权限。三、办公物资采购制度（1）公司员工采购办公用品及价格较大的物品时需填申购单，经部门经理签名后，交与财务经理和总经理签名方可购买，待报销的时候，拿申购单和发票、货物明细前往财务报销；（2）财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监督实施； （3）采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理；大宗用品或长期需用的物资，必须向3家以上供应商摸底询价，并签定供货协议；（4）如采购的是原材料、库存商品等，需要填写相应的入库单，报销时需附上一联入库单。四、订单付款制度(1)根据合同付工厂定金的款项，付款单后面必须附有双方盖章签字的购销合同复印件以及同等金额的收据或发票；(2)工厂合同尾款付款单必须附有质检专员签字的验货单、工厂送货单或出库单、公司入库单以及合同总金额的增值税发票（香港公司付款的为盖有公章的Invoice）；（3）付款单尽可能在3个工作日前走完流程，有特殊情况的也须提前至少一天，否则因付款不及时而耽误出货，后果自负。五、公司固定资产的管理（1）购置固定资产，必须填写申购单，经领导批准方可购买；（2）每月对公司存货进行盘点，制定盘点表；（3）公司财产管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查，且年终财产盘点必须有财务人员参加；（4）财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任。附表1差旅标准：项目金额 （元）领取方式备注住宿300/天报销如同行有两人以上，同性别的优先考虑双人房餐补60/天报销需开具真实有效的发票长途交通费汽车/火车/高铁/飞机报销出行工具由部门经理与总经理视情况商定出差地交通费公交/地铁/的士报销优先考虑公交、地铁，有特殊情况需要打的士的，应向总经理申请，得到同意后方可额外补助100/天按出差登记记录于当月工资一起发放外出办事报销标准：项目交通标准 餐补标准备注外出工厂（跨市短途、当天来回）汽车/火车/高铁/租车（家到公司，公司到家这段路程交通费不予报销）15/天交通工具由部门经理与总经理视情况商定；餐补按出行登记记录于当月工资一起发放外出市场、办事(满一天)公交/地铁/的士15/天出行以公交、地铁为主，有特殊情况需要打的的应向总经理申请，得到同意后方可；餐补按出行登记记录于当月工资一起发放外出工商/税务/银行等部门办事公交/地铁/的士无出行以公交、地铁为主，有特殊情况需要打的的应向总经理申请，得到同意后方可公司部分福利：岗位体检 （元）通讯（元）交通（元）节日福利 （元）总经理500/年200/月200/月妇女节：公司组织活动端午节：200/人中秋节：300/人 +月饼采购经理业务经理300/年80/月80