规章制度2.doc

四、财务制度为加强财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障单位健康发展，根据会计法、审计法及事业单位财务规则等法律法规，制定本制度。（一）严格遵纪守法。全体干部职工必须严格遵守财务管理制度和财经纪律。财务人员要严格执行会计法、审计法等有关法律法规，坚持原则，坚守制度，严肃对待每一笔帐目，理好财、管好钱、做好帐，当好领导参谋。（二）严格统一管理。办公室是单位一切资金、资产的统一管理部门，具体负责经费收支预算，资金、财产的管理、监督和审核。其他各科室不得私设帐外帐。（三）严格审批权限。坚持财务一支笔审批制度。单位所有经济业务和财务开支都属于所长一支笔审批范围。重大财经问题由所领导集体研究决定。所长的差旅费等开支由副所长核审。未经一支笔审批的任何财经业务及开支，财务人员拒绝支付。 （四）严格报账程序。一切费用开支(含借支)必须按会计制度办理。报帐票据要规范，必须有经手人、科长签字，经会计审核，分管副所长签字，所长审批，方可报销。严禁使用假发票和白条报账。因公出差、学习，按财务管理有关规定如实填报，详细写明起止时间、地点、金额。凡填报不实者，财会人员拒绝报销。出差等公务需提前借款的，须经所长批准方可借支，并在回来后及时办理核销手续。任何人非公务一律不得借款。（五）严格收支两线。实行集中建帐，分户管理。严格执行钱帐物分离，即管物不管钱帐，管帐不管钱物，管钱不管帐物。专项资金单独设账、单独核算，不得滞留、挤占、截留、挪用、置换专项资金。（六）严格现金管理。现金管理按照结算、存入、支拨、转借的要求，做到手续清楚，公私分明，存放可靠。现金管理人员不得公款私存。过夜库存现金不得超过100元，否则，由于保管不当，出现短款、丢失或失盗等现象，责任自负。 （七）严格物资管理。物资购置、验收入库、保管领用、帐务处理等建立严格的管理制度，做到帐帐、帐物相符。单位所用小件办公用品及其它需用品，由办公室统一购买，不得擅自购买，否则，费用自负。个人领用按照物资管理制度执行。（八）严格项目管理。项目经费要专款专用，项目经费的投放要坚持择优定向、保证重点、集中使用原则。由项目实施相关科室提出使用计划，经所领导集体研究同意，才可根据项目实施进度限额报销。五、报告制度为规范内部报告制度，及时准确掌握并妥善处置有关事项，避免工作失误，保障各项工作的安排部署得到全面贯彻落实，制定本制度。（一）报告程序。坚持分级负责、逐级报告原则；科员向科长报告，科长向分管领导报告，分管领导向一把手报告，一把手向主管厅长和农业部报告。凡属职权范围的工作，各负其责，认真落实。凡本级无权决定的，不得自作主张，隐瞒不报；无特殊情况，不得先宰后揍、事后补报，不得越级上报。（二）报告内容。上级部门、领导交办的重要事项及完成情况，重大项目立项、申报、评定及项目资金分配，公务开支，下级请示、报告的重要事项；突发性事件、事故、问题；每月主要工作安排及完成情况；发生违法违纪行为或工作中出现的重大失误；涉及到多个科室之间的问题；外出开会、考察、学习以及离开长沙市区等。（三）报告形式。凡需报告的事项，报告义务人可以采用当面、书面、电话、口头或其他形式报告。能当面报告的应当面报告。（四）报告时限。重大事件或事故，必须在第一时间（1小时内）报告主管领导，一般事情或事故要及时（4小时内）报告；可先用当面或电话口头报告，然后再补报文字报告。来不及报送详细情况的，可先进行初报，然后根据事情进展和处理情况，随时进行续报。（五）报告答复。上级负责人对下级报告的重要事项，属自身职责范围的要及时答复或处理。急事及时批复，其它事项三天内批复。自身难以处理的，要及时上报。因自身答复不及时或处理不当或应上报而未上报的，造成后果的要追究当事人责任。（六）上报事项。农业部、农业厅以及对外的所有材料、事项，必须由一把手审批认可后方可执行。特殊情况或按规定需要上报上级部门的重大事项由所长办公会议研究确定。一般不应把应由本部门解决和处理的日常问题，报告上一级领导或请示上一级领导审批。（七）报告要求。必须及时按要求如实报告，并严格按批复意见办理，办结后将办理情况向受理人写出书面汇报或口头汇报。未按要求报告或未按批复意见办理的，视情节轻重给予纪律处分。六、请假制度单位所有在职职工包括借用人员、聘用人员，上班时间不在岗，必须请假，并得到批准，否则视为旷工处理。请假情况列入年终考评。（一）请假类型。事假，病假，探亲假，婚假，产假，丧假共六种类型。（二）请假审批。所有职工请假超过一天的，须经一把手审批同意；请假一天及以内的，须经分管领导审批同意。科员请假不超过半天的，须经科长同意；超过半天的须经分管领导同意。科长请假半天及以上的，须经分管领导审批同意。分管领导请假半天及以上的，须经一把手同意。涉及相关科室或单位的重大工作或活动，相关科长、分管领导不得请假。（三）请假方式。凡请假超过半天的，必须填写请假条。外出不超过半天的，可以当面口头或电话请假。短时间临时外出，应告知同室人员。一把手外出，应告知办公室；副手外出应告知相关科长。时间紧急或是其他特殊情况可以电话请假，事后补办请假单。（四）请假程序。无充足理由、无特殊情况，必须先按程序请假，不得事后补报。须填写请假单的，先经分管领导签字，再报一把手审批。办公室要保存好请假单存根联，年终整理归档。（五）其他规定。年休假、探亲假、婚丧假、产假请假时间和待遇，按照省厅机关事业单位职工各类假期待遇的有关规定执行。每月请假（年休假、探亲假、婚丧假、产假除外）不超过一天的，按满勤对待。超过一天的，按实际请假天数对待。无故旷工一天及以上的，按旷工1月对待。七、接待制度为规范单位接待工作，根据省、厅有关规定，结合我所实际，制定本制度。（一）接待内容。本制度所指接待包括接待行为中的餐饮、住宿、参观考察、娱乐和礼品等。（二）接待原则。坚持“热情接待、周到服务、规范管理、厉行节约”原则，严格按照省厅有关接待制度和规定，以及单位财务预算的年度接待指标执行。（三）接待范围。来单位检查指导工作的部、省、厅及省相关部门领导，来单位进行现场认证复查的专家组，来学习考察及采样的兄弟省市同行，市县因公来单位的工作人员，单位组织的重要活动如研讨会，以及一把手交办的其它接待工作。（四）接待程序。1、科室接待来客：由科室到办公室领取并填报派餐单，写明来客单位、人数，报一把手签批后，科室组织安排就餐及其他接待任务。2、所领导接待来客：用餐地点在厅食堂外或在食堂费用500元以上的，所领导报请一把手批准后安排就餐，办公室协助做好其他后勤接待工作。3、单位接待重要来客：办公室按照接待规格提出接待方案，呈相关分管领导和一把手审定后，组织安排迎来送往、餐饮住宿、考察参观、票务、交通工具等服务。（五）接待规格。1、接待省、部级领导，用餐标准为800元/桌，安排标准单人套间住宿；2、接待省厅级领导，用餐标准为600元/桌，安排标准单人套间住宿；3、接待处级领导，用餐标准为400元/桌，正处级客人安排单人间，其余安排标准双人间；4、接待市县局长，用餐标准为300元/桌，不安排住宿。以上接待标准均不含烟酒。其他人员，标准为工作餐，15元/人，不安排烟酒，不安排娱乐。（六）陪同人数。实行对口接待，来客一般由分管领导和相关科室接待，人数一般控制在3人以内。部省领导及正处以上其他领导，由办公室、对口科室报告一把手，由一把手指派并控制陪同人员。（七）接待地点。原则上应安排在机关食堂用餐。确因公务需要在外安排用餐的，须经一把手同意后，由办公室统一归口管理和安排。原则安排在定点宾馆食宿。（八）会议接待。涉及单位全局性工作会议、培训班，一把手组织召开的研讨会、座谈会，承办上级组织的会议或其他活动，由办公室起草接待方案，预算经费开支，所长办公会议研究确定后办公室统一协调和组织。会议费用必须严格控制在预算之内。（九）监督管理。接待来客实行申