QSKJT202-35-2012-办事处财务岗位管理暂行规定-20120613.docx

QG/FK204.4-012007星际控股集团有限公司发布2013-01-01实施2013-01-01发布办事处财务岗位管理暂行规定Q/SKJT 202-35-2012Q/SKJT星际控股集团有限公司管理标准1星际控股集团有限公司 Q/SKJT 202-35-2012办事处财务岗位管理暂行规定1 范围本制度适用于星际控股集团有限公司所辖办事处，控股子分公司可参照执行；本制度规定了集团公司所辖办事处财务管理岗位的隶属关系、薪资构成、职责说明等。2 规范性引用文件GB/T15498-2003企业标准体系 管理标准和工作标准体系中的7.2.4条款Q/SKJT 201-01-2011企业标准的编号方法Q/SKJT 201-02-2011企业管理标准的编写办法3 术语 无4 职责与权限a) 销售财务管理专项小组负责制定与修订本规定，并负责本规定的实施和落实；b) 销售财务主管负责办事处财务岗位人员的日常业务培训、指导、工作考核、薪资确定、薪资调整、统一派遣等日常管理。5 管理内容、方法与要求 5.1 办事处财务岗位设置各办事处原则上设置一名会计，特殊的另外一名出纳。5.2 分公司财务岗位隶属5.2.1 编制隶属办事处财务人员在业务管理隶属财务审计部，接受销售财务管理专项小组领导；人员编制上隶属财务审计部，各办事处财务人员统一由财务审计部考查、录用、派遣与考核等。5.2.2 行政隶属办事处财务人员行政管理隶属办事处主任，接受或配合办事处主任的日常管理。5.3 办事处财务岗位所处部门组织结构图见后文附录。5.4 办事处财务岗位薪资结构办事处财务岗位人员薪资由基本工资+补贴福利+年度奖金共三大项构成。5.4.1 基本工资基本工资具体包括岗位工资、绩效工资及加班工资三个部分；基本工资为月度发放的基础工资，岗位工资、绩效工资、加班工资分别占基本工资总额比例为50%、30%、20%；基本工资具体标准为，办事处会计试用期2500元，转正3000元，办事处出纳试用期2200，转正2500元；基本工资为相对固定，但会考虑国家整体工资水平上涨等因素进行适时调整。5.4.1.1岗位工资依据集团公司对依据岗位特点统一制定的岗位标准工资，办事处会计试用期为1250元，转正后为1500元；办事处出纳试用期为1100元，转正后为1250元。5.4.1.2绩效工资指对办事处财务人员的日常工作进行考核的考核工资，办事处会计试用期为750元，转正后为900元；办事处出纳试用期为660元，转正后为750元。5.4.1.3加班工资指依据劳动法等相关法规，对周六常规加班的加班工资，办事处会计试用期为500元，转正后为600元；办事处出纳试用期为440元，转正后为500元。5.4.2 补贴福利指依据公司统一的补贴政策规定的补贴工资，如工龄、学历、地区、话费等补贴（无住房补贴），具体补贴标准按公司制度或通知为准。福利方面，转正后经申请批准可享受五险待遇。5.4.3 年终奖金5.4.4.1 办事处年度净收款提成指依据办事处年度净收款总额的0.25%计提的办事处辅助管理人员提成（即除办事处主任、销售经理、售后服务人员），其中办事处财务占提成比例不低于40%。5.4.4.2 办事处超利润奖指按照超过办事处净利润率15%部分的30%计提给办事处主任与办事处财务，其中财务人员所占比例不低于40%。补充说明：以上规定工资与奖金统一为税前，月度工资按个税规定公司代扣；年终奖金统一按个人应得奖金的10%代扣个税。5.4.4 工资核算与发放办事处人员（含财务人员）工资统一由办事处会计按照公司规定核算方法进行核算，办事处主任审核、费用审核专员复核、公司领导审批；工资发放按集团公司规定时间和方式发放。5.5 财务岗位岗位职责5.5.1 资金管理负责组织编制办事处月度收款计划和周费用预算，收款计划的跟踪落实、现金收款的及时缴存，费用预算申报及使用监督；负责办事处现金账户和银行账户的管理，办事处备用金的管理；负责ERP系统中财务处理单据的录制和审核等。5.5.2 存货监管负责对办事处存货(含外购品和自制品，下同)管理进行指导和监督。具体负责业务员出货申请的审批，外购或自制存货进货单、销货单的ERP录入，组织办事处月度存货盘点等。5.5.3 应收账款管理负责依据应收账款管理暂行规定规定，与客户对账、跟踪收款及回款后的缴存和冲账等。5.5.4 参与销售合同管理负责按照销售合同管理暂行规定，参与与客户签订销售合同的收期期限、收款方式、销售价格等财务相关内容的审核，及办事处所有销售合同原件的保管。5.5.5 外购商品采购审批负责按照外购商品采购管理暂行规定，对外购商品采购活动进行审批和请款或付款。5.5.6 财务审批负责办事处基本额度内的财务审批，具体审批额度参照相关制度规定执行。5.5.7 分公司税务管理负责原分公司发票的开具、纳税申报、税费缴存，及协助外账会计做账等相关税务事项。5.5.8 固定资产管理负责办事处固定资产实物与台账的管理。5.6 财务岗位工作机制5.6.1 工作计划管理办事处财务岗位人员统一参照集团规定，实行月度工作计划报批的管理模式，即每月25日各财务人员将下月工作计划报销售财务管理主管审核，并按审核后工作计划落实日常工作。6 奖罚6.1 月度工作考核按照分公司财务岗位职责及工作机制，每月对分公司财务人员日常工作进行考核；每项工作计划未完成的最低扣3分；工作失职的，每次最低扣5分；每月考核结果在绩效工资项中执行。6.2 末位淘汰年度考核中，依据月度考核结果及日常工作综合表现，所有办事处财务人员实行末位淘汰制，即每年年度考核中，最末位的予以调离财务岗位或辞退。6.3 竞岗轮换年度考核中，依据月度考核结果及日常工作综合表现，所有办事处财务人员实行竞岗轮换制，即每年年度考核中，设有2-3个待遇较好的办事处财务岗位或集团销售财务管理岗位，考核优秀的拥有轮岗或升职资格。7 报