差旅费报销规定.doc

差旅费报销管理规定（试行）1为规范差旅费用的报销流程，特制定本制度。2 出差申报程序2.1出差人出差前需填出差任务书。出差任务书，经主管领导签字后，作为借支和报销差旅费的依据。2.2公司总经理（副总经理）以下，各部门以下出差，由分管领导或其它授权人批准后报副总经理批复。3 订票原则机票：3.1出差机票必须由办公室预订，非办公室预订的机票财务不予报销；特殊情况需集团财务总监审批方可报销；3.2为降低公司费用成本，如无特殊原因，办公室将预订出行当日最低折扣票；3.3出差人员超标准预订，需总经理特批；预订机票需先出具特批文件办公室方能订票；火车票：根据出差人的要求，可由办公室进行预订也可由个人预订。4出差人员订票程序出差人员出差前持按公司规定经授权领导审批的出差任务书到办公室办理订票事宜。5差旅费的报销标准5.1出差差旅费按公司制定的交通工具、住宿、出差补贴标准报销，在标准范围内的实报实销，超标准的部分由员工个人承担。（公司员工不分级别，出差均可乘坐汽车但应优先选择火车）临时出差人员差旅费报销标准 单位：元/天员工级别城市类别交通工具住宿标准出差补贴总经理副总经理一类城市实报实销实报实销无二类城市三类城市物业管理处经理（项目经理、总监级、主管级）一类城市火车/硬座200110二类城市火车/硬座16090三类城市火车/硬座14070其他员工一类城市火车/硬座15070二类城市火车/硬座13060三类城市火车/硬座100505.2出差补贴：含市内交通（出租、公交车费）、餐补、电话费等各项费用（若因工作需要产生超额费用时及时申报说明）。5.3 住宿费为员工出差住宿的费用，报销时必须出具服务业正规发票（发票必须是出差当时发生的，不可充票顶票）。5.4两人以上同性员工出差时，能住在一个房间的必须住在一个房间；两个以上员工合住一个房间时，住宿标准按最高者标准的基础报销上（住宿费用发票背面要用铅笔标明住宿人名及住宿时间）；5.5城市类别：5.5.1一类城市：北京、上海、广州、深圳等；5.5.2二类城市：内蒙古、陕西、山西等省省会或其他沿海开放城市；5.5.3三类城市：除以上地区以外的一般地区。5.6特殊原因超出本规定标准的交通、住宿、通讯等费用，或在出差中发生的其他未规定的费用，须在发生后以书面形式提交公司总经理审批，月底经公司财务汇总后报财务部备案；超标的，须书面报集团总经理审批。5.7 出差补贴天数的计算:当天中午12:00以后出差，出差补贴按半天计算；当天中午12:00以前出差回来，出差补贴按半天计算。当天报销了出差补贴的，均不再报销其它相关杂费。6 出差招待费用报销的规定: 凡因业务需要在出差地招待客户的，应事先申请，根据费用报销程序实报实销。当天报销招待费的，按招待费报销实际情况进行折扣，早餐占20%，午餐、晚餐占40%。8 差旅费报销的其它相关要求8.1员工出差，到达目的地的可以联系住宿、代购火车票等。8.2员工因出差发生的全部费用均应返回工资发放地进行报销。8.3差旅费报销时填写“差旅费报销单”，在“差旅费报销单”上注明出发时间、返回时间、乘坐的交通工具、订票手续费金额、享受出差补贴的标准、以及其它需单独注明的事项。8.4持“差旅费报销单”报销或借款时，“差旅费报销单”或借款单后必须附有按照公司相关规定签批的出差任务书，财务部根据出差任务书核定出差日期并计发差旅补助。8.5购买火车票的订票费最高不得超过20元，订票费的原始凭据上注明盖章有效的，必须是订票中心公章或财务章（若因公务紧急产生超额部分要及时电话申报说明）。8.6因个人原因产生的退票费，由个人承担；因公产生的退票费，注明原因，按费用报销程序可实报实销。8.7出差人员如出现票根涂改、丢失的现象，所需费用将由个人承担。8.8乘坐飞机、汽车发生的保险费用，不予报销。8.9原则上出差人员应按规定乘坐交通工具，如遇特殊情况乘坐飞机时，必须报总经理审批。8.10公司员工报销差旅费时，如果未发生住宿费，必须在“差旅费报销单”中的“住宿费”一栏说明原因。9 员工培训及开会差旅费报销的相关规定9.1员工参加异地培训、会议，培训期间或会议期间均不享受出差补贴；公司举办的会议，一切费用由公司统一支付或者安排。9.2管理处人员培训费用由管理处自行承担，在“职工教育经费”列支。9.3所有实习、培训人员，在实习或培训期间，只按公司规定标准发放工资，除有特别规定外，不享受出差补贴。10 差旅费借款的规定10.1出差人差旅费需要办理借款的，凭出差任务书填写借款单经授权领导签批后到财务部门办理，财务依照“上不清下不借”的原则，按规定办理借款手续。10.2一般情况下，员工出差只能在财务部门借差旅费，特殊情况按以下原则执行：若出差期间遇特殊情况或临时增加任务，原出差借款不够开支；被派驻外地时间较长不能及时向单位借款，经总经理认可原安排出