城市商业银行实施新资本协议之我见.doc

城市商业银行实施新资本协议之我见第6卷第6期2007年l2月大连海事大学(社会科学版)JournalofDalianMaritimeUniversity(SocialSciencesEdition)Vo1.6,No.6Dec.2007城市商业银行实施新资本协议之我见杨明章(国家开发银行大连市分行,辽宁大连116001)摘要:在阐述新<巴塞尔资本协议>主要内容及与旧版资本协议区别的基础上,以城市商业银行为例对当前城市商业银行所面临的形势进行分析,指出城市商业银行如何应对面临的压力和挑战,最后论述城市商业银行应采取的对策.关键词:新资本协议;城市商业银行;风险管理中图分类号:F83O.33文献标识码:A文章编号:1671.7031(2007)06.0142.03MyattitudeofcitycommercialbankimplementingnewbaselagreementYANGMing?zhang(DalianBranch,ChinaDevelopmentBank,Dalian116001,China)Abstract:OnthebasisofexpatiatingmaincontentsofthenewBaselAgreementandthedifferencesfromtheoriginalone,thepaperfirstlyanalyzedthesituationwhichthecitycommercialbankswerefacing,withthecitycommerciabankasanexam?pie,thenputforwardtheideasconcerninghowthecityeOm?mercialbanksshoulddealwiththepressureandchallengestheywerefacing,finallyadvancedthecountermeasurethecitycom?mereialbanksshouldadopt.Keywords:newBaselAgreement;citycommercialbank;riskmanagement2007年2月,中国银监会下发了中国银行业实施新资本协议指导意见,规定新资本协议银行从2010年底起开始实施新资本协议,其他商业银行自2010年底开始实施经修订后的资本监管规定.之后,又陆续下发了商业银行操作风险管理指引和关于建立银行业金融机构市场风险管理计量参考基准的通知等规定.这说明银监会已开始按照新资本协议制定相关监管政策.在这种情况下,城市商业银行将面临何种考验,该采取哪些手段加以应对,是城市商业银行应深刻考虑的问题.为了更好地说明这一问题,首先对新资本协议的主要内容进行简要的分析.一,新资本协议的主要内容新巴塞尔资本协议共775条,9个附录.新协议由三大支柱组成:一是最低资本要求;二是监管当局对资本充足率的监督检查;三是市场纪律即信息披露.1.第一支柱最低资本要求在新协议框架下,操作风险资本要求第一次被纳入第一支柱.此外,第一支柱提供了计算资本充足率的方法,且允许银行自由选择希望采用的方法.新资本协议同时规定三个支柱都要实施,三个支柱同等重要.2.第二支柱监督检查第二支柱不仅要确保银行持有充足的资本预防银行所有的风险,同时也激励银行采取更好的风险管理.在此框架下,银行管理的首要职责是确保银行有充足的,与其自身风险轮廓及控制环境相匹配的资本.监管者的角色是评估银行是否按第二支柱的要求,根据自身风险评估最低资本.监管者也可在必要时提高资本要求.然而,增加资本不是处理银行风险上升的唯一手段.尽管资本可弥补意外损失,但它不能替代不充分的内控机制或风险管理系统.银行应该致力于创建良好的内部控制或风险管理体制.从分析风险,按风险分配资本的角度看,第二支柱包含了更多内容.不仅有第一支柱中的风险(信用,市场和操作风险),也包含了不完全属于第一支柱的信用集中风险.另外,第二支柱必须处理第一支柱以外的风险,如银行账户中的利率风险,流动风险,经营风险,战略风险以及信誉风险.第二支柱还须面对银行控制之外的经济周期影响.3.第三支柱市场纪律监管不是也不能代替市场纪律.市场包括其他银行和金融机构,客户,存款者,次级债券持有者及评级公司等.由市场决定的纪律和监管者制定的规章制度同样重要,市场纪律是监管的重要补充.而收稿日期:2007.07.06作者简介:杨明章(1971一),男,上海人,经济师;E.mail:第6期杨明章:城市商业银行实施新资本协议之我见143强化市场纪律约束的前提是要求商业银行定期按照一定的规范向市场进行有效,充分的信息披露.二,新,旧版协议的主要区别与1988年版资本协议相比,新资本协议的内容更加广泛,更加复杂,并有许多创新.(1)建立了完整的资本监管框架.新资本协议明确了商业银行保持资本充足的责任,建立了资本充足率监管的程序和标准,强化了资本监管的有效性,并强调了以市场力量来约束银行的经营行为,提升市场约束的效果,从而形成了新资本协议的三大支柱.(2)改进了资本充足率的计算方法.新资本协议摒弃了1988年版资本协议的单一做法,银行可根据其风险管理水平在外部评级法和内部评级法中选择,风险管理水平较高的选择内部评级法,风险管理水平较低的选择外部评级法.(3)扩大了风险覆盖种类.1988年版资本协议只对信用风险进行资本监管,新资本协议将市场风险,操作风险纳人资本监管.这有利于在全面衡量商业银行风险的基础上进行资本监管.(4)拓宽了资本充足率监管的适用范围.近年来银行间产权关系日趋复杂,新资本协议进一步强调了并表监管,将资本充足率的监管范围扩大到银行集团内部不同层次的商业银行和银行集团的持股公司,以消除由于银行集团内部相互持股造成银行资本充足率高估的影响.可以这样说,新资本协议更全面,更敏感地反映了商业银行面临的各种风险,代表了风险管理技术和监管手段的发展趋势,进一步强化了风险监管的理念,有助于促进银行体系的安全稳健运行和公平竞争.三,城市商业银行面临的形势尽管城市商业银行在2010年底起自愿实施新资本协议,但也将开始实施经修订后的资本监管规定.因此,城市商业银行也将面临巨大的压力和挑战,主要表现在以下几点.1.资本充足率压力资本不足一直是近几年困扰城市商业银行发展的巨大问题,虽然在当地政府和自身的不懈努力下,城商行增资扩股工作取得了一定的成绩,但是新资本协议将操作风险纳人资本监管体系,同时对计算方法进一步细化,无疑将对资本充足率水平产生一定的影响,这对刚刚摆脱或尚未摆脱资本不足困扰的城市商业银行来说是雪上加霜.由于受地域限制,多数城商行在增资扩股时的难度是巨大的,因此在2010年以后城市商业银行将面临更大的资本充足率压力.2.信息披露压力早在2002年,银监会即发布了商业银行信息披露暂行办法,要求城市商业银行分步进行信息披露,并于2007年1月1日起进行全面的信息披露.在银监会的指导和推动下,自2004年以来已有70家城市商业银行分批开展了信息披露试点工作.2006年起还建立了信息披露问责制,对存在信息虚假披露,不按期披露或无充分理由回避披露等问题的城市商业银行将及时纠正,造成严重负面影响的将被追究有关机构及当事人的责任.作为新资本协议的第三支柱,全面的信息披露将带给城市商业银行更大的压力.与国有独资银行和已上市的股份制商业银行相比,由于公司治理,风险管理,内控制度等机制尚不健全,城市商业银行在信息披露质量上也存在一定的问题,如有的城商行贷款集中度较高,有的城商行不良贷款率较高,这些指标一旦披露将使城市商业银行面临更大的市场压力和社会压力,影响其在客户中的形象.3.经营成本压力新资本协议的有效实施需要以银行业充足的数据以及先进的信息系统为基础.如果城市商业银行在2010年以后选择实施新资本协议,需要做很多的准备工作,如评级体系的设计,操作,控制,公司治理,信用风险评估,包括内部评级初级法和高级法中的违约率(PD),内部评级高级法中的违约损失率(LGD)和违约风险暴露(EAD).银行应该至少保留违约率数据5年,违约损失率和违约风险暴露则至少保留7年.另外,城市商业银行也要提升人力素质,信息技术结构及信息管理系统(MIS),这些都需要巨大的成本投人,以目前的经营效益来看,多数城市商业银行都将面临巨大的经营成本压力.四,城市商业银行应采取的对策新资本协议的实施只是时间问题,在新资本协议实施后,监管部门将逐步推进城市商业银行实施新资本协议,因此,城市商业银行应积极准备,完善实施新资本协议的前提条件,争取早日符合监管规定.1.推进增资扩股,优化资产质量解决资本充足率不足的最有效方法就是增资扩股,城市商业银行特别是资本不足的城市商业银行144大连海事大学(社会科学版)第6卷应把增资扩股工作放在首要位置,多渠道,多方式地进行增资扩股,增加资本金,提高资本充足率.此外,优化资产质量,降低高风险业务的资产占比,也是城市商业银行的一项长期工作.在日常经营上,城市商业银行应重视银行同业资产业务,对外部评级较高的企业进行积极营销,加大优质客户的营销力度.同时注重风险缓释技术的应用,尽量采用优质的抵押和担保资产,大力开展风险系数较低的资产业务,降低高风险业务的风险系数.2.加大不良资产处置力度新资本协议标准法下逾期贷款的风险权重为150%,即使采取内部评级法,不良贷款的权重依然相当高.城市商业银行由于先天不足等原因,不良资产比例普遍较高,因此要降低加权风险资产规模,就应当进一步加大不良资产的处置力度,把不良资产控制在一定范围之内.3.建立全面风险管理模式新资本协议的根本就是对商业银行风险管理能力的监管,风险管理能力越高的商业银行受新资本协议的影响越小.城市商业银行受规模,历史,人才等因素的制约,风险管理技术和能力普遍不高,目前根本元法达到新资本协议的要求.因此,城市商业银行应借鉴国内外先进银行的风险管理模式,树立全面风险管理理念,建立全面风险管理模式;逐步建立内部评级体系,完善操作风险,市场风险管理技术;充分利用现代化技术,完善业务处理系统,扩大信息储备的范围;加大专业人才的引进和培训力度,铸造一支专业化的风险管理团队.参考文献:1朱继康.巴塞尔协议的发展与我国银行业的应对策略J.新金融,2001(6):9一10.2赵志宏,李志强.新巴塞尔协议下的市场约束和我国银行业J】.中国金融,2003(13):2628.3施能自.中国银行业如何理解与实施巴塞尔新资本协议J.新金融,2004(8):911.4巴曙松.巴塞尔新资本协议研究M.北京:中国金融出版社,2005.5黄海声.新巴塞尔协议与商业银行操作风险管理J】.新金融,2005(11):6062.6贾林果.借鉴新巴塞尔协议提高我国银行业风险管理水平J.科学决策,2006(4):4445.(上接第103页)参考文献:1张明善,唐小我.多个生产商下的动态古诺模型分析J.管理科学,2002(5).8590.2易余胤,盛昭瀚,肖条军.不同行为规则下的Cournot竞争的演化博弈分析J.中国管理科学,2004(3):126130.3张宇波,罗先觉,薛钧义.寡占市场中动态古诺模型的建立及稳定性分析J.系统工程理论与实践,2003(11):5459.4罗仁会,黄茂萍.需求相关产业影响下双头垄断Cournot博弈分析J.系统工程,2005(2):3538.5史旗凯,史凯歌.破解伯川德悖论的新视角修改前提下的古诺模型分析J.西南交通大学,2004(2):248252.6谭德庆,王朋.Cournot-Bertrand多维博弈模型及其均衡分析J.科研管理,2005(4):156160.7谭德庆,刘光中.不完全信息动态二维Cournot博弈模型及均衡J.系统工程,2004(8):4851.8胡振华.寡头垄断市场古诺模型的研讨J.中南工业大学,1997(1):99102.9路晓伟,蒋馥.不定次重复的古诺模型博弈及其仿真研究J.上海理工大学,2003(1):4549.10孙武军,陈宏民,陈梅.基于网络外部性的市场结构动态演化分析J.管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