开发项目可行性分析分析报告.doc

开发项目可行性分析报告 作者： 日期：XX机械制造有限公司城市污水开发项目可行性分析报告课程名称 专 业 班 级 姓 名 学 号 指导教师 目录第一章 公司介绍11.1公司概述11.2项目成立的背景1第二章 市场分析12.1市场需求12.2市场供给12.3市场分析及发展趋势2第三章 工厂技术方案23.1项目组成23.2结构件车间3第四章 项目实施计划34.1项目实施进度安排34.2筹资计划44.3技术引进和研发4第五章 财务评价45.1财务评价依据45.2财务评价基本数据估算45.3财务评价5第六章 结论7第一章 公司介绍1.1公司概述XX机械制造公司是一个新的以生产污水处理设备为主并兼营生产电机配件的法人实体。他的组织机构采用直线职能制，公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司定员142名，主要为原东方电机厂配件公司职工，新增技术人员4名。人员培训采取内外结合的方式。1.2项目成立的背景我国环保产业经历了从量变到质变的过程，在快速发展的同时，加快了产业结构调整步伐，可持续发展和循环经济战略在国民经济发展中得到加强，环保产业发展基本走过了以“三废”治理为主要特征的发展阶段，正在朝着有利于提高经济发展的环境质量、提高经济发展层次的方向发展。环保是我国的一项基本国策。环保产业是环保的重要物质基础和技术保障，是国民经济新的增长点之一。大力发展环保产业是实施可持续发展战略的重要措施。第二章 市场分析 2.1市场需求根据国家“九五”计划和建设部城市污水处理规划要求，2000年城市污水集中处理率为25%，2010年处理率应达40%。2000年增加污水处理能力约22巧.5万立方米/日，新建污水处理厂投资约323亿元，其中，用于设备的投资约，5亿元。由2000年到2010年，需增加污水处理能力2886.1万立方米/日，污水处理厂投资约490亿元，用于设备的投资约147亿元。2.2市场供给面对如此巨大的市场，我国的水处理产品、技术水平还没能跟上，尽管我国水污染控制产业开创于70年代初，到现在已具备了一定规模，并有了一定的发展。如:2000年设备销售约94.5亿元人民币。而且象微孔曝气器、曝气转刷、小型生活污水处理成套设备、中水设备、旋转式格栅、曝气鼓风机、大型水泵、潜水泵等已接近国际先进水平。水处理设备与工艺的集成性也较差。许多设备产品仍依赖国外进口。可以说，我国水污染防治产业没有形成系统的技术和产品体系，尽管2000年我国水污染控制设备产值为94.5亿，但总体说产业化水平、规模效益都很不理想，仍急待发展。2.3市场分析及发展趋势总体说，我国的水处理产业发展还不能满足国内巨大市场的实际需求，需要具体开发以下技术产品来满足市场，实现规划目标。即:1.开发中小城镇适用的简易高效污水处理成套技术，重点解决城市污水处理厂的三高问题(投资高、电耗高、运行费用高)。2.积极开展厌城一好氧处理工艺、物化一生化结合工艺技术的研究和示范。3.开发具有低能耗和先进技术经济指标的机械压缩蒸发设备，将机械压缩蒸发工艺作为一个单元操作，与其它工艺相结合，以期待为燃料生产工艺废弃母液、造纸和化纤工业浓黑液、制药工业废弃母液等高浓度工业废水处理开创一新颖的思路和技术经济可行的工艺路线。第三章 工厂技术方案3.1项目组成 1.生产车间:本项目所需生产车间按污水处理设备的工艺要求分为机械加工车间、焊接结构件加工车间及总装配车间。这三个生产车间都是利用东方电机配件公司原有厂房。2.配套工程:本项目的配套工程包括土建、给水排水改造、电气及动力供应改造等工程。3.产品开发设计:引进美国、日本等国的先进技术，消化吸收并加以转化，逐步形成国产化生产能力。设计出具有国情的产品。引进CAD专业设计软件，重点掌握关键污水处理设备的设计技术，在内国外先进产品基础上不断进行研究和开发，力求与世界先进水平同步发展。3.2结构件车间1.车间任务:承担全厂城市污水处理设备和工业污水处理设备中的板金结构件的下料成形、焊接和部分零部件件喷锌、涂漆。本车间生产属于品种、小批量生产。2.生产性质和产品特点:本车间生产属于品种、小批量生产。设备结构件的主要材料为碳钢和不锈钢板材、管材和型材。产品最大件为:整体式污水处理装置箱体长x宽x高。3.主要工艺说明:金属结构件其主要工艺流程:备料一成形、机械加工一组装一焊接一去毛刺、整形一喷砂一喷锌(喷塑、喷漆)一送装配车间。第四章 项目实施计划4.1项目实施进度安排1.项目实施的各阶段：组建该项目的筹备小组，负责整个项目的运作。由XX电机厂配件公司的总经理担任筹备小组组长并全面负责，XX环境工程有限责任公司参与了该项目前期工作的相关人员进行辅助，XX电机厂配件公司财务、技术、销售、生产及人事部门抽调骨干人员参与到筹备小组中，具体负责该项目各个方面工作的开展。2.编制调整报告并申报批准。3.资产评估。4.新公司注册登记。4.2筹资计划按合资双方的协议规定，XX电机股份有限公司以配件公司在用存量资产和部分现金入股，出资总额应为1200万元。经2010年10月资产评估后，XX电机厂配件公司原有的厂房、设备及存货等存量资产为1126.01万元，不足的73.99万现金XX电机股份有限公司己于2010年11月补足。XX电气环境工程有限责任公司的400万现金与2010年11月到位。新公司所需的流动资金由新公司的财务部门负责筹措。4.3技术引进和研发1.新公司注册成立后，XX电气环境工程有限责任公司于2009年11月将该项目前期所获得和积累的技术资料转交给了新公司技术开发部.2.新公司技术开发部组织相关技术人员，由XX电气环境工程有限责任公司配合，收集技术资料，计划于2010年6月完成首批产品的图纸设计工作。3.同国内的城市污水处理设备制造厂XX通用机械厂进行技术合作，引进部分先进技术，并培训部分技术骨干。该项目从2009年12月开始，到2010年五月结束。第五章 财务评价5.1财务评价依据根据国家计委、建设部发布“关于印发建设项目经济评价与参数的通知”及国家有关文件规定精神，对本可行性研究报告进行财务评价和经济分析，从而论证该项目的经济合理性，为项目决策和审批提供可靠依据。5.2财务评价基本数据估算（1）项目计算期估算:本项目的生产期定为5年。另外本项目的建设期为2年（2）基准收益率和基准投资回收期:根据调查，环保产品行业的基本收益率为15%，基准投资回收期为3年。（3）生产总成本估算:是指项目建成后在一定时期内为生产和销售所有产品而花费的全部费用。5.3财务评价（1）销售收入估算:污水处理设备项目的年销售收入为4888.50万元(含税)（2）销售税金及利润的计算:增值税按销售收入的17%计算，城市维护建设税和教育附加费分别为增值税的7%及3%，以此计算侮年销售税金和总税金，所得税按利润的33%计算。（3）盈利能力分析:a.现余流量分析财务现金流量表序号年份 项目达到设计能力生产期12345合计1现金流入4888.504888.504888.504888.504888.505340.721.1销售收入4888.504888.504888.504888.504888.5049352.751.2固定资产452.22452.221.3现金流出4380.054380.054380.054380.054380.0546111.112资产投资1147.781147.782.1流动资金452.22452.222.2经营成本4088.774088.774088.774088.774088.7741728.232.3销售税金附加97.9297.9297.9297.9297.92989.742.4所得税193.36193.36193.36193.36193.361793.142.5税前净现金流量701.81701.81701.81701.811154.0315487.003累计净现金流量2227.542929.353631.164332.975487.0016745.284净现金流量508.45508.45508.45508.45960.673693.865累计净现金流量1207.841716.292224.742733.193693.863270.10从表中可以看出项目具有很高的营运能力。b. 损益分析损益表序号 年份项目 达到完全生产能力期123451产品销售收入（不含税）1162.001162.001162.001162001162.002产品销售税金及附加23.8023.8037.0674.1274.123生产成本及经营成本1071.631071.631871.313178.303178.304利润总额（1-2-3）66.5766.5721.45580.25580.255所得税21.9721.977.08191.48191.486税后利润(4-5)44.6044.6014.37388.77388.777可供分配利润44.6044.6014.37388.77388.778盈余公积8.928.922.8777.7577.759累计盈余公积8.9217.8420.7298.47176.2210未分配利润35.6835.6811.50311.01311.0111累计未分配利润35.6871.3682.36393.87704.89以上可以看出项目投资利润很好。C. 资产负债分析资产负载表序序号年份 项目达到完全能力生产期1234511资产1251.611946.811976.502572.272961.2322流动总额123.67345.56456.89565.78898.8833应收账款123.90678.09567.97453.87456.8744现金234.98567.89234.87379.94618.9355存货1234.541234.90890.673456.906789.0956负债总额1244.6014.373638应7可分配利润44.6044.6014.37388.77388.7788流动借款01761.231761.231761.231761.23经测算，项目在生产期内的资产负载率在6.47%-18.66%之间，流动比率在323.89%-1815.14%之间，速冻比率在2