MTC023--库存定期盘点作业流程(INV).doc

定期盘点作业流程版本：V1.0文件名称：MTC023修订日期：05/04/15修订者：深圳市兆驰多媒体有限公司作 业 说 明PMC仓管财务备 注(6)实物初盘复盘1(5)帐务冻结(4-1)打印盘点清单(册)(4)盘点卡贴示(4)盘点卡(4)打印盘点卡(3-1)盘点资料修正盘点清单(3)核对正确否(2)盘点资料产生(1)定期盘点需求1.定期盘点原因：定期稽核库存帐务之正确性年中停线盘点年终停线总盘点2.盘点资料产生： 应由PMC于存货管理子系统自动生成抽盘料件输入欲盘点资料的料件范围(基本应为全部)，由系统自动产生盘点资料3.核对正确否Y/N：由PMC审查此盘点资料是否正确(如不正确重新修正盘点资料)3-1.修正盘点资料：盘点资料有所差异由PMC于存货管理子系统录入盘点料件调整盘点资料4.盘点卡打印：由PMC于存货管理子系统库存盘点卡打印盘点卡交由仓管人员贴示于料件实物上列盘4-1.打印盘点清单：由PMC于存货管理子系统品号盘点清单打印盘点清单(册)待盘点5.帐务冻结：由财务人员或PMC人员书面通知系统管理员于基本信息子系统设置共用参数中冻结帐务日期6.实地实物盘点：进行实地实物之初盘、复盘、财务盘点 NY核对盘点资料可于存货管理子系统品号盘点清单打印清单以利核对之辅助52作 业 说 明PMCPMC财务备 注32项目存查(13)盈亏确认否(12)帐务冻结解除盘点品号库存明细(10)盘点资料汇总(9)核对正确否(8)输入盘点数量(7)盘点数量重新赋予17.盘点数量重新赋予：由PMC于存货管理子系统重新赋予盘点数量自动产生冻结后之盘点预设数量8.输入盘点数量：由PMC于存货管理子系统录入盘点料件以实盘数量输入9.核对盘点资料：由PMC核对输入之盘点数量是否为正确(如果不正确需重新调整输入的盘点数量)10.盘点资料汇总：由PMC于基本信息子系统整批审核/撤消审核选择盘点汇总功能汇总确认盘点资料11.打印盘点盈亏表：由PMC于存货管理子系统盘点盈亏明细表打印盘点盈亏结果待确认12.帐务冻结解除：由会计单位于基本信息子系统设置共用参数中解除冻结帐务日期13.盘点盈亏确认否：会计单位应对盘点的盈亏数量是否确认且调整库存帐面数量(如果确认为N则不调整库存帐面数量以项目存查方式处理) Y(11)盘点盈亏明细表NY N此程序可以依实际状况执行，不影响其作业之正常性存货管理子系统提供盘点品号库存明细表打印可稽核盘点盈亏之量(只有量无单位成本)53作 业 说 明PMC厂长生产会计备 注盘点资料产生核对正确否盘点盈亏表(16)盘盈损单(15)盘点资料更新3(14)核准否Y/N214.核准盘点盈亏Y/N：应由厂长核准此盘点之盈亏结果(如果不核准则不调整库存帐面数量以项目存查方式处理)15.盘点资料更新：由财务部于存货管理子系统自动更新盘点信息自动产生盘盈损单16.盘盈损单核实：生成盘盈损单：用以财务自动分录抓取资料。在制品盘点需求（生产在制材料）实物初盘复盘盘点盈亏表21.生产线在制材料盘点：2.在制品盘点资料产生：由PMC于工单/委外子系统工单在制材料明细表在制材料明细表工作中心/供应商在制材料明细表整理出欲盘点资料的料件。3.实地实物盘点：进行实地实物之初盘、复盘、财务盘点（4）.打印盘点盈亏表：由PMC于根据生产实盘数量列印盘点盈亏明细表打印盘点盈亏结果待确认“盘盈损单”