未知名宾馆盈亏测算.doc

未知名宾馆盈亏测算投资测算一、固定成本房租3670元/月（4.4万元）+工资4人1500元/月+维修300月=333元/天=9966元/月=119600万元/年二、变动成本（以每间开房后实际产生的费用计算）洗涤（4.3元）+税收（1.85元）+水电费（8元）+电话费（0.75元）=15元/天=450元/月=5400元/年三、固定投资（一次性固定投资）总投资约6070万元磁卡锁22527 =6075热水器90027 =24300空调：112527 =30375电视机75027 =20250床：54750 =40500床上用品：60054 =32400消防、装修改动等 15000广告牌、门头等 15000电脑及宾馆运营管理软件 7500=166元/天=5000元/月=60000元/年十年=600000元盈亏平衡点：收入=支出设y=开房间数量，以天为计算单位。固定支出：11.96万元/年即333元/天；固定投资摊销6万元/360天=166元/天；变动支出：y(开出房间数)15元/天；支出：333+166+y15收入：y119元/天（25个房间中有19个标间，6个商务套间，标间单价为100，商务套间为138，为便于计算，将加权平均价为119元/间设为计算依据。）333+166+15y=y119y=4.8房间结论：固定资产投资60.00万元，固定成本每年11.96万元，变动成本每间15元/天，以119/间（平均单价）对外销售。盈亏平衡点为4.8房间；即20%的入住率为盈亏平衡点。特别说明：因钟点房属于非正常收入，因此，在计算盈亏平衡点时未考虑钟点房。实际经营时，应将此计算在内。具体参考下表收益测算。利润增长点：1、 如提高入住率后，收入会更高。同时应注意不断提高钟点房的开房率。2、 提高销售价格。本案以100元/标间、138元/商务套间计价，如果将标间的价格提高的118元，商务套间的单价提高到168元/间则收入会大大提高。3、 不断降低各项运营费用。本案的人员工资为1500元/月，水电费用为15元/间，如减低人员数量、水电费等开支，则收入也会大为提高。收益测算入住率开房单价收入钟点房固定成本固定投资变动投资年收益20%51192142000119600600002700760050%12.51195355000119600600006750028840060%1511964260069120119600600008100045112070%17.511974970069120119600600009450054472075%18.75119803250691201196006000010125059152080%20119856800691201196006000010800063832085%21.25119910350691201196006000011475068512090%22.5119963900691201196006000012150073192095%23.7511910174506912011960060000128250778720单价说明：25个房间中有19个标间，6个商务套间，标间单价为100，商务套间为138，为便于计算，均价为加权平均价119元/间。钟点房收入在超过60%的入住率后统一定为每天4间。参考数据：1、 _一带宾馆价格：100，118，138，1682、 入住率80%，双休日爆满，钟点房也很好。3、 人员工资平均标准1500元，人均管理房间15间。核心问题：如何确保20%的入住率（4.8个房间）成为盈亏的关键。确保盈利的理由：1、 地理位置非常优越，是外地驻通机构办公的好场所。应该将大客户营销放到非常重要的战略角度予以考虑。如