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使用用友软件完成工业企业的会计业务核算第一单元 账务模块实训一 软件安装【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件账务处理模块的软件安装技能。【实训内容】1. 查看自己使用的微机是否符合用友8.11 版对运行环境的起码要求：处理器：Pentium 200 MMX内存：32M光驱：32速显示环境：800600.16bit增强色显示模式声卡：16Bgn Sound Blaster兼容Microsoft 兼容鼠标系统要求：中文Windows95/98/NT/20002. 安装软件（1）将光盘放入光驱，光盘可自动运行，如不能自动运行，则选择“我的电脑”双击光盘盘符选择“用友8.11账务系统” “Setup.exe”（2）选择默认的目录（或可以根据需要修改目录）“下一步” “下一步”选择“总账”、“工资”、“固定资产”、“报表”“开始安装”。【实训要求】注意理解用友软件与金蝶软件在软件安装环节的异同。实训二 初始设置【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件账务处理模块的初始设置技能。【实训内容】一、 建立会计账套基本信息1. 系统注册与操作员设置操作步骤：（1） “开始”“程序”“用友网络财务软件8.11” “系统管理”“注册”在安全提示对话框中单击“确定”在系统管理员登录中单击“确定”。（2） 在“系统管理”中选择“权限”“操作员”“增加”依次输入以下内容：编号001，姓名：陈菊，口令：1，所属部门：财务部编号002，姓名：李刚：口令：2，所属部门：财务部编号003，姓名：赵娜：口令：3，所属部门：财务部2. 设置账套参数操作步骤：（1） “系统管理”中选择“账套”“建立”然后依次输入以下内容： 账套信息：账套号：808(或在001999之间自定)账套名称：廊坊市科大股份有限公司 账套启用会计期间：2004年1月单位信息： 单位名称：廊坊市科大股份有限公司单位简称：科大公司法人代表：王霞单位税号：100005673423866核算类型： 本币代码：RMB本币名称： 人民币企业类型：工业企业行业性质：股份制 账套主管：陈菊按行业性质预置科目基础信息：客户分类，供应商分类“完成”“是”分类编码方案： 会计科目级长：42222 客户分类级长：2供应商编码级长：2 “确认”数据精度定义“确认”。出现“创建账套成功”提示。二、 财务分工1. 确定账套主管操作步骤：（1） 以系统管理员的身份登录“系统管理”“权限”选中陈菊为“账套主管”（2） 选择“李刚”“增加”双击左则权限中的“公用目录”及“总账”“确定”“退出”。（3） 赵娜的权限：资金管理，总账中的出纳签字。三、 建立部门档案和职员档案1. 建立部门档案操作步骤：（1）以账套主管的身份进入“系统控制台”“基础设置”“部门档案”双击“部门档案”说明栏或右侧“设置”按钮“增加”。依次输入以下内容：部门代码部门名称部门属性1董事会管理部门2财务部财务管理3生产部生产管理4销售部销售管理5业务部采购管理（2） 输入完毕后“保存”“退出”特别说明： （1） 每输入一个部门都要“保存”。（2） 部门负责人先不要输入，待职员档案录入完毕，再对部门档案通过“修改”功能补充设置“负责人”。2. 建立职员档案操作步骤：（1） “基础设置”“职员档案”“设置”双击职员编号等栏目即可输入。依次输入以下内容：职员编号职员名称所属部门职员属性101王霞董事会董事长102晨光董事会董事201陈菊财务部部门经理202李刚财务部职员301张强生产部部门经理302赵路生产部职员303大江生产部职员304魏井生产部职员401刘莉销售部部门经理402魏笑销售部职员501吴正业务部部门经理502丁力业务部职员（2） 每个职员输入完毕点“增加”或回车，再“退出”。（3） 重新进入“部门档案”设置修改补充设置“负责人”。四、建立客户和供应商档案1. 建立客户档案操作步骤：（1） “基础设置”“客户分类”“设置” 依次输入以下内容（并依次保存）：分类编号分类名称01长期客户02中期客户03短期客户（2） 输入完毕“退出”。（3） “客户档案” “设置” “长期客户” “增加”依次输入以下内容并依次“保存”输入完毕后“退出”。客户编号0102客户名称：新元公司通达公司客户简称：新元通达所属分类码：0102所属行业工业商业银行账号工行6666工行77772. 建立供应商档案操作步骤：（1） “基础设置” “供应商分类” “设置” “增加” 依次“保存”类别编号：0102类别名称：工业商业（2） 输入完毕“退出”。（3） “供应商档案” “设置” 选择一个末级类别“增加”，依次输入以下内容并“保存”。输入完毕后“退出”。供应商编号0102供应商名称：小令公司红星公司简称：小令红星所属分类码：0102所属行业工业商业银行账号工行5566工行6677五、设置业务处理控制规则操作步骤：总账系统注册完毕后，首次进入系统时，屏幕出现“建账向导”对话框。（1） 选择“客户往来款款项”和“供应商往来款项”由“总账系统核算”其他默认设置“确定”。（2） 在“设置”菜单“选项”“凭证”标签中，选中“制单序时控制”、“资金及往来赤字控制”、“打印凭证页脚姓名”、 “出纳凭证必须经出纳签字”、“系统编号”、客户往来款项及供应商往来款项“由总账系统核算”。（3） 在“账簿”标签中选择“按年排页”，其他默认。（4） 在“其他”标签中选择“按编码排序” “确定”。六、设置会计科目操作步骤：（1） “设置”菜单“会计科目”“增加”将所需一级科目及明细科目增加进去并符合以下要求。科目代码科目名称科目选项单价 数量方向余额1001现金日记账借1100.191002银行存款借100201工行存款日记账. 银行账借96828.121131应收账款客户往来借400001141坏账准备贷1201133其他应收款个人往来借14001151预付账款借115101小令公司借140001201物资采购借1211原材料借121101甲材料数量核算：吨账页格式：数量金额式单价：3200数量：39借124800121102乙材料数量核算：吨账页格式：数量金额式单价：2800数量：16借448001243库存商品借124301A产品数量核算：件账页格式：数量金额式单价：400数量：120借48000124302B产品数量核算：件账页格式：数量金额式单价：360数量：106借381601301待摊费用借104001501固定资产借4710001502累计折旧贷134228.311701固定资产清理借1801无形资产借180101专利权借60002101短期借款贷420002111应付票据贷211101小令公司贷120002121应付账款供应商往来贷400002131预收账款贷213101新元公司贷100002151应付工资 贷2153应付福利费贷2171应交税金贷217101 应交增值税21710101进项税额借21710102已交税金借21710105销项税金贷217105应交所得税贷43202176其他应交款贷40802181其他应付款贷218101工会经费贷218102 养老金贷218103职工教育费贷218104住房周转金贷2191预提费用贷32003101股本贷6400003121盈余公积贷312101法定盈余公积贷640003131本年利润贷3141利润分配贷314102提取盈余公积贷314115未分配利润贷25404101生产成本借410101基本生产成本借41010101A产品借4101010101直接材料借260004101010102直接人工借100004101010103制造费用借400041010102B产品借4101010201直接材料借140004101010202直接人工借50004101010203制造费用借10004105制造费用借5101主营业务收入贷5401主营业务成本借5301营业外收入贷5402主营业务税金及附加借5502管理费用部门核算借5501营业费用借5503财务费用借5601营业外支出借5701所得税借汇总平衡数822140.（2） 输入完毕后“退出”。七、 设置凭证类型与结算方式1. 设置凭证类型操作步骤：（1） 进入总账单击“设置”菜单“凭证类型”选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”“确定”。（2） 在凭证类别窗口双击“限制类型”选择“借方必有”双击“限制科目”“1001,100201”同样的方法将其他凭证设为以下形式：凭证类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201付款凭证贷方必有1001,100201转账凭证凭证必无1001,100201（3） 单击“确定”“退出”。2. 设置结算方式操作步骤：（1） 在总账系统单击“设置”菜单“结算方式”“增加”依次输入以下内容并依次“保存”“退出”。结算方式编码结算方式名称票据管理1支票101现金支票是102转账支票是2银行本票3银行汇票4商业汇票5汇兑6托收承付9其他八、 期初余额1. 直接输入余额（1） 在总账系统中选择“设置”“期初余额”。（2） 在期初余额录入窗口，期初余额栏为白色的末级科目可用鼠标双击后直接输入。科目余额见科目表。说明：只需输入最末级的科目余额，上级科目余额由软件自动汇总。2. 调整余额方向（1） 将光标定位在“坏账准备”科目行上，单击“方向”按钮，问“是否调整坏账准备科目的余额方向，借贷”“是”输入余额。（2） 同样的方法将“累计折旧”方向调整为贷方再输入余额。其他各类准备科目均调整为“贷方”。3. 辅助账期初余额的录入（1） 在录入期初余额窗口中双击以黄色显示的“1131 应收账款” 进入“客户往来期初”窗口“增加” 双击各栏目可直接输入。内容：日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期03-12-5转28新元公司销售借24000刘莉P11103-12-503-12-23转45通达公司销售借16000魏笑P12303-12-23（2） 输入完毕“退出”（3） 双击“2121应付账款”进入“供应商往来期初”窗口“增加”输入以下内容： 日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期03-12-15转28红星公司购材料贷40000丁力P21103-12-15（4） 输入完毕“退出”。（5） 输入其他应收款余额 日期凭证号部门个人摘要方向金额2003-12-26付33业务部丁力出差借款借方14004. 试算平衡输入完所有科目期初余额之后，单击“试算”按钮显示“平衡”报告“确认”。5. 单击“对账”“开始”显示“对账完毕”如有错误可单击“显示对账错误” “退出”。九、会计数据的备份操作步骤：1. 以系统管理员的身份进入“系统管理”“账套”“输出”选择账套号“确认”选择盘符及目录“确认”。十、会计数据的恢复操作步骤：1. 以系统管理员的身份进入“系统管理”“账套”“引入”选择要引入的账套数据备份文件（前缀统一为UFerpact）“打开”“是”账套引入成功提示单击“确定”。实训三 日常账务【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件账务处理模块日常账务处理技能。 【实训内容和要求】一、输入凭证进行廊坊市科大股份有限公司凭证处理业务，该厂2004年1月份发生经济业务如下：（1） 1日，采购员丁力报销差旅费1 160.00元，原预借1 400.00元，余款退回现金。（收款凭证）借：管理费用（业务部） 1 160现金 240贷：其他应收款（业务部，丁力，003，2003-12-26） 1 400（2） 2日，以银行存款（其他Z001，票号001，日期：04-01-2）缴纳上月所得税4 320.00元。（付款凭证）借：应交税金应交所得税 4 320贷：银行存款 4 320（3） 4日向新元公司出售A产品100件，单价560.00元，价款56 000.00元，增值税9 520.00元，共计65 520.00元，收妥并已存入银行（银行汇票005，日期：04-01-04）。（收款凭证）借：银行存款 65 520贷：主营业务收入 56 000应交税金应交增值税（销项税额） 9 520（4） 5日，仓库发出下列材料，用于生产产品：（转账凭证）材料单位单价A产品B产品合计数量金额数量金额数量金额甲材料乙材料吨吨3 200.002 800.0020664 000.0016 800.0015848 000.0022 400.003514112 000.0039 200.00合计2680 800.002370 40049151 200.00借：生产成本A产品（直接材料） 80 800 B产品（直接材料） 70 400贷：原材料甲材料 112 000乙材料 39 200（5） 6日向红星公司购入甲材料15吨，单价3 200.00元，价款48 000.00元，增值税 （进项税额）8 160.00元以银行存款支付。（转支Z002，04-01-06）（付款凭证）借：物资采购 48 000应交税金应交增值税（进项税额） 8 160贷：银行存款 56 160（6） 8日，购红星公司甲材料运抵企业并已验收入库，结转其采购成本。（转账凭证）借：原材料甲材料（数量：15，单价：3200）48 000贷：物资采购 48 000（7） 9日，采购员吴正预借差旅费1 200.00元，现金支付。（业务部，04-01-09）（付款凭证）借：其他应收款吴正 1 200贷：现金 1 200（8）10日，向小令公司购入乙材料5吨，单价2 800.00元，价款14 000.00元，增值税（进项税额）2 380.00元，共计16 380.00元，抵冲上年预付款项，余款用银行存款（银行汇兑H005，04-01-10）支付。材料运抵企业并验收入库。（付款凭证）借：物资采购 14 000应交税金应交增值税（进项税额） 2 380贷：预付账款 14 000 银行存款 2 380（9）11日，从银行提取现金2000元备用。（现支X007，04-01-11）。（付款凭证） 借：现金 2000 贷：银行存款 2000（10）12日，厂部管理部门购买办公用品600元，现金支付。（付款凭证）借：管理费用（董事会） 600贷：现金 600（11）15日，以银行存款（转支Z004，04-01-15）1000元，支付广告费。（付款凭证） 借：营业费用 1000贷：银行存款1000（12）15日，通达公司交来16000元转账支票（Z888，04-01-15）一张，偿还前欠货款，已存入银行。（收款凭证）借：银行存款 16000贷：应收账款（通达，魏笑，Z888，04-01-15）16000（13）16日，仓库发出乙材料一批，用于各部门修理：（转账凭证）生产车间 0.1 吨，计280厂部管理部门 0.05 吨，计140元借：制造费用 280管理费用（董事会） 140贷：原材料乙材料（0.15，2800） 420（14）18日，向通达公司出售B产品80件，单价450元，价款36000元，税金6120元，合计42120元，货款尚未收到。（转账凭证）借：应收账款通达公司（刘莉，0123，）42120贷：主营业务收入 36000应交税金增值税（销项）6120（15）22日，采购员吴正报销差旅费1310元，超支部门分补足现金。（付款凭证）借：管理费用（业务部） 1310贷：其他应收款（业务部，吴正，04-01-22）1200现金 110（16）29日，以银行存款600元支付生产车间设备维修劳务费。该项费用采用预提方式。（付款凭证）借：预提费用 600贷：银行存款（转支007，04-01-29） 600（17）31日，向新元公司出售A产品150件，单价560元，B产品110件，单价450元，共计价款133500元，销项税22695元，收到转账支票一张存入银行。（收款凭证）借：银行存款 156195（转支Z009，04-01-31）贷：主营业务收入 133500应交税金增值税（销项）22695（18）做完 “第二单元 用友工资模块” 之后总账中会自动出现以下凭证： 计算分配工资借：生产成本A产品900B产品1800制造费用 1400管理费用董事会3900财务部2900业务部2500销售部2300贷：应付工资 15700计提福利费借：生产成本A产品 126 B产品 252制造费用 196管理费用董事会 546财务部 406业务部 350销售部 322贷：应付福利费 1652 计提工会经费和职工教育费（以下是大约合计数）借：管理费用董事会 546 贷：其他应付款-工会经费 312 -职工教育费 235（19）发放工资：（填制凭证） 借：应付工资 15700贷：银行存款 15500贷：其他应付款 200（20）做完“ 第三单元 用友固定资产模块”之后总账中会自动出现以下凭证：固定资产模块： 计提折旧借：制造费用管理费用（董事会，财务部，业务部）贷：累计折旧购买笔记本电脑借：固定资产18000贷：银行存款 18000轿车报废：借：固定资产清理2250 累计折旧87750贷：固定资产90000（21）填制以下凭证（转账）借：营业外支出 2250贷：固定资产清理 2250对以上所有凭证审核、记账（22）31日，按生产工时比例分配结转本月制造费用（2379.60）。（按生产工时分配A产品工时1200，B产品工时800）。（转账凭证）提示：方法一：在总账中，选择“凭证”菜单“科目汇总” “2004-01”，“全部” “汇总” 查询“制造费用”借方余额，计算并分配。方法二：帐簿查询“制造费用”借方余额，计算并分配。 借：生产成本A产品 B产品贷：制造费用 （23）31日，结转本月完工入库产品生产成本：A产品180件，单价400元，B产品150件，单价360元。（转账凭证）借：库存商品A产品72000B产品54000贷：生产成本A产品直接材料70400 直接人工600 制造费用1000 B产品直接材料52200 直接人工1000 制造费用800（24）31日结转本月产品销售成本（A产品单位成本400元，共计250件。B产品单位成本360元，共计190件）（转账凭证） 借：主营业务成本 168400贷：库存商品A产品 100000 B产品 68400对以上所有凭证审核记账对以下（25）-（27）在实训五 期末业务 期末处理后处理（25）31日，用期末损益结转功能，结转财务成果。对以上凭证审核记账（26）31日，用自动转账功能计算本月应缴所得税（税率为33%）。（27）用期末损益结转功能结转本月应缴所得税对以上凭证审核记账按10%的比例提取盈余公积金。对以上凭证审核记账操作步骤：（1） 在总账中单击“填制凭证”“增加”双击要选择的“凭证类型”输入日期双击输入摘要科目代码金额等内容（2） 输入完毕“保存”“确定” “增加”输入下一张。特别说明：（1）空格键可以切换金额方向。 （2）每张凭证的最后一个科目的金额按“等号”键，系统可以根据借贷平衡的原理自动计算。（3）所输科目前不能有空格，科目必须为最末级科目。二、审核凭证操作步骤：（1） 在总账模块中选择“文件”菜单 “重新注册” “李刚” “确定”。（2） 单击“凭证”菜单“审核凭证” “审核凭证”窗口选择“全部”和“04-01” “确认” “确定”。（3） 在“凭证审核”窗口选择“成批审核” “确定” “退出”。三、凭证修改操作步骤：1.凭证的有痕迹修改(1)如果有错误凭证可在总账模块中选择“填制凭证” 单击“制单”菜单“冲销凭证”。(2)选择“04年01月份”，“凭证类型”，“凭证号” “确定”，系统自动生成一张红字凭证2.凭证的无痕迹修改(1)在凭证未审核前可直接在“填制凭证”中双击要修改的内容进行修改，修改完毕“保存” “退出”。四、凭证查询操作步骤：(1)在总账模块中单击“填制凭证” “查询” 选择“付款凭证”，“04-01”“凭证号001”，其他栏目为空“确认”。即可查到该凭证。(2)要查其他凭证时再输入相关凭证信息。五、凭证汇总操作步骤：(1)在总账模块单击“凭证”菜单“科目汇总” 选择“01月份”，“全部”，汇总级次为“6级”，范围为“未记账凭证” “确认”(2)单击“汇总”即可显示汇总表。六、记账操作步骤：1.总账模块选择“记账”（或在凭证菜单选择）选择记账范围“下一步”显示科目汇总状态“下一步”“记账”。2.在显示的“试算平衡表”中单击“确认” 记账完毕单击“确定”。特别说明：（1）期初余额不平衡不能记账。（2）上月未结账本月不能记账。（3）作废的凭证不需审核也不记账。实训四 账务查询【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件账务处理模块账务查询的技能。【实训内容】一、查询总分类账操作步骤：1在总账模块中选择“账簿”菜单“总账查询”。2.选择要查询科目（单击小“放大镜”并双击要选的科目）“确定”即可查到该科目的总账。3.在查询窗口可通过单击“科目”或侧的下箭头切换科目，也可点击“查询”按钮来重新选择科目范围进行查询。二、查询明细分类账操作步骤：1.账模块选择“账簿”菜单“明细账”。2.选择“按科目范围查询”，“2004.01” 其他可默认 “确认”。三、查询多栏账操作步骤：1 总账模块中选择“账簿”菜单 “多栏账”。2 “多栏账”窗口中单击“增加”。3 在“多栏账定义”窗口选择“核算科目”为“应交增值税”单击“自动编制”。4 双击“分析方式”和“输出内容”可进行选择，均为“金额”。5 单击“选项”“分析栏目前置”双击“栏目定义”中“进项税额”和“已交税金”的“方向”为“借”，“销项税额”方向为“贷” “确定”。6 在“多栏账查询”窗口单击“查询”按钮，选择“04.01” “确认”，即可进行查询。四、查询数量金额明细账操作步骤：1. 账模块中选择“账簿”菜单“明细账” 单击“查询科目”右侧小放大镜选择科目“甲材料”，日期为“04.01” “确认”。2进入“明细账查询”窗口，选择“数量金额式”即可进行查询。五、查询日记账操作步骤：1在总账模块中，选择“账簿”菜单“日记账”。2在日记账查询条件窗口选择“科目”为“工行存款”，“按月查”（或按日查），“确认”。即可查询“银行存款”日记账。六.查询科目余额表操作步骤:1.总账模块选择“账簿” “余额表”。2.在“发生额及余额查询条件”对话框选择“2004.01”，“1001-5171” “确认”。七.查询试算平衡表1.在总账模块选择“期末” “对账” “试算”即可显示试算平衡表。实训五 期末业务【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件账务处理模块期末业务处理技能。【实训内容和要求】实训内容进行廊坊市科大股份有限公司各项会计档案资料的多种格式的打印输出归档。一.自定义转账操作步骤：1.在总账窗口中选择“期末”菜单“转账定义” “自定义结转” “增加” 2.输入转账序号为“001”，转账说明为“计提短期借款利息”，“凭证类别”为“转账凭证” “确定”。3.输入科目编码为“5503”，方向为“借”，双击公式栏出现小放大镜，点击小放大镜，选择JG（）。4.单击“增行”输入科目编码为“2191”，方向为“贷” 双击金额公式，点小放大镜，双击选择“QM（）” 科目为“2101”，方向为“贷”，选择“按默认值取数”“继续输入公式”“乘*” “下一步” 单击“常数” 在常数栏输入“0.006” “完成” “保存” “退出”。 二.结转本期损益操作步骤：2. 总账模块中，选择“期末”菜单“转账定义” “期间损益”。3. 凭证类别中选择“转账凭证”，在“本年利润科目”中输入“3131” “确定”。三.自动转账操作步骤：（一）自定义结转1.选择“期末”菜单“转账生成”。2.在转账生成对话框中，单击“自定义结转” “全选” “确定” “保存”凭证。 （二）期末损益结转1.在“期末” 菜单中选择“转账生成” “期间损益结转”2.在“类型”中选择“收入” “全选” “确定” “保存”。3.重复以上操作，结转“支出”类科目并保存。 四. 审核、记账将以上新产生的凭证审核并记账，然后填制“凭证处理单元”中计提所得税（第26笔）和盈余公积计提（第27笔）的业务，并将新产生的凭证审核、记账。五.期末结账操作步骤：1.在总账模块选择“期末”菜单“结账” “下一步” “对账” “下一步” “结账”。 六.反结账 操作步骤：在“结账向导一”中，用鼠标选择要取消结账的月份上，按Ctrl+Shift+F6键即可进行反结账。实训六 证、账、表打印输出【实训目的与要求】熟练掌握用友会计核算软件账务处理模块证、账、表打印输出技能。【实训内容和要求】一、打印记账凭证1.在总账模块选择“凭证”菜单“打印凭证”。2.在凭证打印窗口选择“凭证类别”为“转账凭证”，“期间范围”为“2004年1月”，“凭证范围”默认，“金额式”“已记账凭证” “打印”。3.在打印窗口按默认打印机设置，单击“属性”。4.在属性窗口选择页面尺寸为“A4”，输出尺寸“与页面尺寸匹配”，方向“纵向”，“每张一页纸”，“纸张类型”为“普通纸” “确定”。5.开始打印。6.如果需要打印其他类别凭证，则重复以上操作选择其他凭证类别即可。二、打印明细账1.在总账模块中选择“账簿” “账簿打印” “明细账”。2.在“明细账打印”窗口选择“账簿打印范围”为“1001现金”，“起始页号”为“1”，“2004年1月”，“账页格式”为“金额式” “打印”。3.重复以上操作打印其他账簿。三、打印总账1.在总账模块中选择“账簿” “账簿打印” “总账”。2.在弹出的“三栏式总账打印”窗口选择“开始科目”为“1001”结束科目为“5701”，账页格式为“金额式”，取消“科目无年初余额，本年无发生也打印” “打印”。四、打印日记账1.在总账模块中选择“账簿” “账簿打印” “日记账”。2.在弹出的“日记账打印”窗口选择科目为“100201”，“按月打印”，账页格式为“金额式”，“若最后一页未满也打印” “打印”五、打印科目汇总表1.在总账模块中选择“凭证” “科目汇总” “全部” “汇总”。2.在“科目汇总表”窗口单击“打印”按钮既可进行打印。六、打印部门账1.在总账模块中选择“辅助”菜单“辅助账簿打印” “部门三栏明细账”。2.在弹出的“部门三栏明细账打印”窗口选择科目为“5501”，选择部门为“董事会”，“2004年1月”，“若最后一页未满也打印” “打印”。3.重复以上操作可进行其他部门明细账打印。第二单元 用友工资模块实训一 初始设置【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件工资处理模块的初始设置技能。【实训内容和要求】一、建立工资账套操作步骤：1“开始”“程序”“用友软件”“财务系统”“工资”2进行账套设置，输入以下内容：账套名称：廊坊市科大股份有限公司会计年度：2004年操作日期：2004年01月1日用户名：陈菊 密码：1输入完毕后“退出”3首次启动工资系统，出现建账向导。在工资类别个数选择“单个”，币种选“人民币”下一步4选“代扣个人所得税”下一步“扣零”为空下一步5人员编码长度为“5”完成确定二、基础设置1人员类别设置操作步骤：（1）“设置”“人员类别设置”“增加”依次输入以下内容：人员类别：管理人员、销售人员、生产A产品工人、生产B产品工人、业务人员、财务人员、车间管理人员（2）输入完毕后“返回”2工资项目设置操作步骤：（1）“设置”“工资项目设置”“增加” 依次输入以下内容：项目名称类型长度位数增减项基本工资数字82增项奖金数字82增项代扣款数字82减项（2）输入完毕后“确认”3人员档案设置操作步骤：（1）“设置”“人员档案”“增加” 依次输入以下内容：人员编码部门编码部门名称姓名人员类别1011董事会王霞管理人员1021董事会晨光管理人员2012财务部陈菊财务人员2022财务部李刚财务人员3013生产部张强车间管理人员3023生产部赵露生产A产品工人3033生产部大江生产B产品工人3043生产部魏井生产B产品工人4014销售部刘丽销售人员4024销售部魏笑销售人员5015业务部吴正业务人员5025业务部丁力业务人员（2）输入完毕后“退出”4公式设置操作步骤：（1）“设置”“工资项目设置”“公式设置”在应发合计公式定义栏中输入“基本工资+奖金”“公式确认”实训二 日常账务【实训目的】熟练掌握会计核算软件工资处理模块日常账务处理技能。【实训内容】一、日常业务处理操作步骤：1“业务处理”“工资变动” 依次输入以下内容：人员编码姓名基本工资奖金应发工资代扣款实发工资10101王霞15004001900190010102晨光15005002000200010201陈菊12004001600160010202李刚10003001300130010301张强10004001400140010302赵露6003009005085010303大江60030090090010304魏井60030090010080010401刘丽10004001400140010402魏笑60030090090010501吴正10004001400140010502丁力800300110011002输入完毕后“退出”“是”实训三 期末业务【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件工资处理模块期末业务处理技能。【实训内容】一工资分摊操作步骤：1“业务处理”“工资分摊”确定分摊计提的月份为“一月”选择所有部门“确认”进入“工资分摊一览表”依次输入以下内容： 部门工资总额应付福利费工会经费教育教育费借方贷方借方贷方借方贷方借方贷方董事会管理人员550221515502215355022181015502218103财务部财务人员550221515502215355022181015502218103生产部生产A产品工人410101010221514101010102215355022181015502218103生产B产品工人410101020221514101010202215355022181015502218103车间管理人员410521514105215355022181015502218103销售部销售人员550221515502215355022181015502218103业务部采购人员5502215155022153550221810155022181032输入完毕后单击“制单”说明：将不完整的凭证，填入所需内容，保存后，在本系统中可进行查询，也可以在总账系统中调阅、审核、记账。二 期末结账（先不做，待总账结账时再做）操作步骤：1“业务处理”“月末处理”“确认”“是”2清零项目选择“代扣款、奖金”确认说明：结账时选择清零项，进行清零处理，则在下个会计期所有人员项目余额自动清为零。实训四 工资数据输出【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件工资处理模块工资数据打印输出技能。【实训内容】一系统查询 操作步骤：1“查询统计”“工资报表管理”单击“工资表”双击“工资发放签名表”选择所有部门确认打印确认说明：按上述步骤可查询打印工资表，如：工资卡、部门工资汇总表、人员工资分析表等。还可查询工资分析表，如：工资项目分析表、员工工资汇总表等。新建文件夹P23 账套输出。第三单元 用友固定资产模块实训一 初始设置【实训目的】熟练掌握用友会计核算软件固定资产处理模块初始设置技能。【实训内容】一、初始化向导操作步骤：1“开始”“程序”“用友软件”“财务系统”“固定资产”2在“注册固定资产”中 依次输入以下内容： 账套：008 廊坊市科大股份有限公司 会计年度：2004 操作日期：2004-01-31 用户名：陈菊 密码：1输入完毕后“确认”3首次进入固定资产系统，系统提示是否进行初始化时，单击“是”， 屏幕出现“固定资产初始化向导”对话框（1）选择“我同意”“下一步”账套启用月份“2004.01”“下一步”（2）选择“本账套计提折旧”主要折旧方法选择“平均年限法（一）”折旧汇总分配周期选“1”“下一步”（3）编码长度“2112”编码方式选“自动编码”，选择“类别编号+部门编号+序号”，序号长度“3”“下一步”（4）选择“与账务系统进行对账”固定资产对账科目选择“1501 ”累计折旧科目选择“1502”“下一步”“完成”“是”“确定”说明：为了严格控制系统间的平衡，不能选中“对账不平准许固定资产月末结账”。二、基础设置1.固定资产类别设置 操作步骤：（1）“设置”“资产类别”“增加”然后依次输入以下内容：（2）输入完毕后“保存”“退出”编码类别名称使用年限折旧方法计提属性卡片样式01房屋建筑物50平均年限法（一）正常计提通用样式011办公用房50平均年限法（一）正常计提通用样式012生产用房50平均年限法（一）正常计提通用样式02生产设备10平均年限法（一）正常计提通用样式021机械设备10平均年限法（一）正常计提通用样式03管理设备5双倍余额递减法正常计提通用样式031电脑5双倍余额递减法正常计提通用样式