工程款使用监督管理办法.doc

Q/SGS G20.23-20072008-4-15 实施2008-3-15 发布西安至铜川高速公路改扩建项目工程款使用监督管理办法Q/SGS G20.23-2007Q/SGS Q/SGS陕西省高速公路建设集团公司企业标准1目 次前 言II1 范围12 规范性引用文件13 总则14 使用管理15 监督检查26 检查与考核2I前 言为加强陕西省高速公路建设集团公司西安至铜川高速公路改扩建项目施工单位资金管理，保证工程款专项、合理、有效使用，根据国家基本建设财经管理制度和交通部公路建设项目管理规定，制定本标准。本标准为第一版本。 本标准附录A、B为规范性附录。本标准由陕西省高速公路建设集团公司提出,由陕西省高速公路建设集团公司西安至铜川高速公路改扩建项目管理处归口并解释。本标准起草单位（部门）：陕西省高速公路建设集团公司西安至铜川高速公路改扩建项目管理处。本标准主要起草人：林 哲、冯 静、邱 巍。本标准主要审核人：王东耀、王 琛、郭利平、王学礼。西安至铜川高速公路改扩建项目工程款使用监督管理办法1 范围本标准规定了陕西省高速公路建设集团公司西安至铜川高速公路改扩建项目工程款使用的监督和管理要求。本标准适用于西安至铜川高速公路改扩建项目所有施工单位。2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。交通基本建设资金监督管理办法(交通部交财发2000195号)3 管理职责 项目管理部门要按照相关规定,监督各施工单位工程款的使用情况,确保各项工程款用于西铜改扩建项目，任何单位或个人不得截留、挤占和挪用，切实做到专户存储、专项核算，专款专用。4 使用管理4.1各施工单位应在管理处指定银行开设独立帐户， 用于工程款的来往结算业务,由管理处、施工单位和指定银行三方共同签订工程款使用监管协议书(见附录A)。4.2各施工单位应建立健全工程款使用内部控制制度，工程款的一般结算，必须通过专用帐户进行。4.3指定银行应设专人负责工程款的支付工作，监督资金的流向。每月将施工单位资金流向表、银行对帐单报送管理处财务科。4.4管理处合同科、财务科负责对工程款的使用和支付程序予以监督，发现问题及时处理。4.5工程款使用时，必须符合下列程序：4.5.1先由施工单位编制工程款月使用计划，计划应附：有关结算凭证、收款单位信息以及经监理工程师签认的经济凭证等资料，内容真实、可靠，并具有可追溯性，一式五份，每月随当期申请计量支付报表上报驻地办审核。4.5.2驻地办对施工单位上报的月用款计划及附件的真实性、合理性进行审核，不符合要求的退回重做，一般应在三天内完成审核并随当期计量支付报表上报管理处。4.5.3管理处合同科、财务科共同对驻地办上报的月用款计划进行审核，报分管领导审批后，送指定银行一份，管理处合同科、财务科各留存一份，返回施工单位和驻地办各一份。4.5.4银行在收到管理处审批的用款计划后，对施工单位的每次用款申请按计划予以核付，符合计划的予以拨付。4.5.5各施工单位必须在工程款月使用计划中单列农民工工资支付额及明细表。5 监督检查5.1施工单位按工程进度合理使用工程款，优先支付农民工工资，严禁调用本项目资金挪做他用，并积极配合管理处、驻地办的检查。5.2驻地办负责管辖内施工单位工程款计划的审核和使用的监督，安排专人不定期检查工程款的使用和农民工工资的支付情况。5.3管理处负责全线施工单位工程款计划的审批和使用监督，合同科、财务科建立工程款使用台账，不定期组织施工、监理、银行相关人员检查工程款使用情况，重点检查：5.3.1是否严格执行上述有关规定，有无将工程款用于计划外工程；5.3.2是否按合同向供应商、劳务分包队支付货款或工程款；5.3.3是否按劳动合同规定支付农民工工资；5.3.4工程款支付程序是否符合有关规定；5.3.5财会制度是否建立、健全、规范。5.4指定银行应积极配合管理处做好工程款使用的监督工作，严格按用款计划拨付资金，按时向管理处提交工程款流向表和对帐单。6 检查与考核6.1施工单位违反本标准，将停止拨付工程款，责令限期整改。6.2指定银行不按上述程序执行，管理处将另行指定银行。附录A（规范性附录） 西安至铜川高速公路改扩建项目施工企业工程款使用监管协议书 记录编号: Q/SGS R20-工01项目管理单位（甲方）：西安至铜川高速公路改扩建项目管理处施工单位（乙方）：监管银行（丙方）：为了保证甲方的工程款用于西铜改扩建项目建设，确保工程建设顺利进行，经甲、乙、丙三方共同协商，就工程款使用的监管达成如下协议：1.甲方按 施工合同规定支付乙方工程款。2.甲方指定丙方为乙方工程款来往结算业务的指定银行，乙方应开设专用帐户。3. 工程款转入乙方在丙方开设的银行结算帐户后，丙方应按照甲方批准的资金使用计划分批拨付资金。4. 甲方有权查阅乙方的银行帐户资料，丙方应每月向甲方提供乙方工程款资金流向表和银行对帐单，乙方、丙方应予以积极配合。5. 乙方工程款的划拨，主要通过现金支付、转帐、电汇等方式进行，其中现金支付只能用于农民工工资支付和项目经理部的管理费。6. 若丙方未按指定程序进行办理，甲方将另行指定银行，重新为乙方开设帐号。7. 本协议一式叁份，甲、乙、丙三方各执壹份，均具有同等法律效力。8. 本协议书自三方签字之日起生效。 9. 监管帐号：单位名称：甲方（盖章）： 乙方（盖章）： 丙方（盖章）：委托人签字： 委托人签字： 委托人签字： 二七年 月 日附录B（规范性附录）西安至铜川高速公路改扩建项目 合同段工程款使用计划申请表上报时间： 资金来源：合 同 段： 驻 地 办： 记录编号：Q/SGS R20-工02支付类型支付项目收款单位名称帐 号金额备注现金支付农民工工资项目经理部管理费转帐支付其 它合 计大写：施工单位意 见项目经理： （公章）驻地办意 见高级驻地： （公章）管理处意 见合 同 科