现金及重要单证操作规程.doc

招商银行会计综合业务操作规程-现金与重要单证操作规程第一章 现金管理2第一节 总则2第二节金库设置与管理4第三节尾箱的出入库11第四节现金业务的日初与日终工作17第五节系统外现金调缴业务19第六节系统内现金调缴24第七节现金调剂与柜员现金尾箱交接33第八节现金的收付、整点与清分35第九节钞币兑换40第十节上门收款41第十一节节假日现金管理47第十二节假币收缴与管理49第十三节现金长短款的处理54第十四节现金核查57第十五节金库代保管物品的管理62第十六节 岗位交接66第十七节单据和登记簿的保管66第二章 重要空白凭证和有价单证管理68第一节 基本规定68第二节 重要单证的业务操作71第三节 业务操作中的注意事项80第四节 卡片制作82第五节 附则85附件：中国人民银行不宜流通人民币挑剔标准102附件：中国人民银行残缺污损人民币兑换办法103附件3：重要物品保管使用登记簿105附件：尾箱出入库登记簿105附件：缴现申请书105附件：客户缴现差错处理登记簿105附件：上门收款服务审批表105附件：现金错款登记簿105附件：错款审批报告表105附件：查库通知书105附件：代保管物品入（出）库通知单105附件：代保管物品登记簿105附件：空白重要凭证保管领用登记簿105附件：空白重要凭证领用单105第一章 现金管理第一节 总则一、为加强现金业务流程控制，明确现金管理职责，保障现金安全，根据中国人民银行中华人民共和国人民币管理条例等相关法规制度的要求，结合我行现金业务的特点，制定本管理规程。二、现金柜员、管库员和管理人员的主要工作内容：（一）办理现金的收付、整点、保管和调剂工作；（二）办理现金兑换和挑残业务；（三）金库、日间库、现金操作间的管理；（四）寄存金库的有价单证、钞币票样、贵金属、贵重物品的收付、整理、保管和调剂工作；（五）合理匡算现金需求，灵活调剂现金余缺，压缩库存现金量；（六）本、外币现钞的防假、反假工作；（七）协助央行做好钞币发行与爱护人民币的宣传工作。三、经办现金工作必须坚持的基本原则：（一）双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运；（二）收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款；（三）收、付现金一笔一清，超权限的现金收、付换人复核；（四）严禁挪用库存，严禁白条抵库，坚持日清日结，坚持现金核查制度，做到账实相符，每日营业终了，柜员尾箱现金和重要单证必须换人复点，双人加锁加封；（五）现金、尾箱、票样、假币、贵重物品、有价单证、贵金属、密钥等重要物品的交接必须做到交接清楚、责任分明。四、现金库存限额的管理与控制（一）各分行必须根据现金收付情况，合理压缩库存，制定中心金库、网点、柜员尾箱库存限额。网点库存限额不得高于网点上一年度柜台和所辖自助设备日均对外付现金额，开业不满二年的网点可根据业务发展情况制定。库存限额以全折人民币限额的方式下达，为了简化计算，外币的折算率使用新系统设定的内部折算率。（二）中心金库、网点、柜员库存现金超过限额时，应及时办理上缴。确因现金支取需求或当天难以上缴的，必须经金库执行主任或业务主管授权。（三）分行每年应根据上年中心金库、网点日均库存余额、现金收付量和业务发展计划，分析库存限额的合理性，进行适当的调整。五、本规程中主要名词释义：（一）金库用于存放备用现金、尾箱、封包款、票样、收缴假币、有价单证、贵金属、寄库贵重物品的场地。（二）日间库营业日间，网点用于存放闲置的现金和尾箱的场地。（三）尾箱存放现金的箱、包。（四）现金总柜未设金库的网点必须设置现金总柜负责本网点的现金调缴业务。现金总柜并可兼办柜员业务，在新系统用户尾箱设置类型中，为多人管理尾箱类型。（五）现金总柜经管员新系统中设置的现金总柜的当前使用人。（六）现金总柜复核员新系统中设置的除现金总柜的另一管理员。第二节金库设置与管理一、金库种类 （一）金库分为中心金库和网点金库二类，中心金库分为分行中心金库与区域性中心金库。（二）分行中心金库是指分行集中管理的金库，负责与人民银行或同业的现金调缴和分辖内的现金调剂与保管。（三）区域性中心金库指根据城市交通、行政区域、业务状况，经分行进行安全评估后，由分行集中管理或授权网点管理的金库，负责按分行授权范围办理与人民银行或同业的现金调缴和分辖内的现金调剂与保管。（四）网点金库指由网点负责日常管理，负责办理与中心金库间的现金调缴和网点内的现金调剂与保管。（五）金库保管使用范围：现金、尾箱、封包款、贵金属、有价单证、钞币票样、假币和寄库贵重物品。二、有条件的分行必须建立中心金库，实行对现金的集中管理，营业终了，各网点现金尾箱寄存中心金库或根据分行协议寄存当地具备现金尾箱寄存条件的押运保管中心。三、因条件限制，未能设立中心金库的分行，营业终了，分辖内封包款、贵金属、有价单证、钞币票样、假币和须寄存的贵重物品必须以封箱方式寄存同业金库或当地具备现金尾箱寄存条件的押运公司。采取此方式的分行必须根据实际情况制定具体的实施细则，并坚持以下原则：1.分行与当地同业或押运公司须签订现金寄存的相关协议，明确双方在现金、尾箱交接、运送、保管过程中的责任与义务。2.实施细则必须明确交接双方身份验证方式，应能有效辩别确认双方交接人员、押运人员、押运车辆的真实性。3.制定统一的交接记录，详细记录每日交接的封箱个数（以大写标注，如“12”应写为“壹拾贰”）、编号、交接时间，交接双方人员对记录进行签字确认，严禁漏记交接要素和代为签字确认的行为。交接记录保管期至少为二年，并不得低于协议双方对交接记录保管期的规定。4.分行应密切关注交接场所的安全保卫情况，交接工作必须在网点内可摄像监控的地点进行。5.各网点须安排双人负责与同业或押运公司的现金、尾箱的交接。核验对方人员、车辆是否相符；交箱与接箱时，均必须核实尾箱个数是否相符，是否加锁加封，锁封是否完整；交接后，应做好交接记录，明确交接责任。 四、金库的建设与安全标准（一）金库必须以安全、实用、高效为设置原则，金库位置、墙体结构和金库的设施应符合招商银行安全保卫工作规范。（二）金库门必须符合“中华人民共和国金融行业标准金库门（JR/T0001-2000）”标准。（三）根据“双人管库”原则，金库门必须配备至少二组的密码或钥匙（以下简称金库密钥）才能开启的锁具，金库门锁具必须符合“中华人民共和国金融行业标准组合锁（JR/T0002-2000）”标准。（四）金库外应设置相连的业务交接室，作为管库员核点和交接现金和尾箱的场地。业务交接室门配备必须经二组以上（含）的密码或钥匙（以下简称业务交接室密钥）才能开启的锁具。（五）分行进行中心金库建设前，设计图纸必须报经总行监察保卫部和会计部审核。（六） 金库库房设备的安全管理：1.金库设备的安装、维修、维护时，分行会计部与保卫部门必须根据库存情况和施工需要等实际情况，在保障库存现金和物品安全受控的基础上，制定周密的安全保卫工作计划和工程计划，经分行会计部、保卫部门、金库主任三方会签后执行。安装、维修、维护工程结束后，分行会计部、保卫部门、金库主任须根据施工要求，进行三方会同验收。施工计划、施工日记和签收记录，必须妥善保管备查。2.金库主任、执行主任、管库员应时常检查金库状况，及时消除火灾、水浸、霉烂、虫蛀、鼠咬、盗窃等安全隐患。五、金库岗位设置（一）金库设主任和执行主任管理岗位。金库主任实行随级任命制，分行中心金库由金库归属管理的分行部门负责人担任；区域中心金库由金库归属管理的分行部门负责人或网点负责人担任。网点金库由金库归属管理的网点负责人担任。执行主任由金库主任授权业务主管担任，负责日常金库相关业务和金库业务人员的管理工作，其中中心金库可根据业务需要授权一至三名业务主管人员担任执行主任。（二）金库主任对金库负全面责任，必须坚持“授权不授责”的原则，对执行主任的授权只限于金库日常管理。执行主任在金库主任的书面授权下具体负责金库日常管理工作：负责现金调缴、调剂、押运、清分等业务的管理和监督；负责金库现金、有价单证、贵金属、寄库贵重物品调缴业务的审批；负责日常安全防范工作；负责金库相关业务的检查工作。（三）金库须配备至少两名专职管库员和两名预备管库员。管库员必须由政治可靠、工作细心、责任心强、经上岗培训并具有三年以上会计、出纳、储蓄专业工作经验的本行正式员工担任。管库员在履行金库管库职责期间，不得兼现金柜员和自助设备清机人员，不得兼管凭以向人民银行和同业支取现金的票据和印章，不得兼职系统外缴现回单的系统确认工作和存放央行备付金户和同业户的勾对账工作。（四）金库执行主任专职管库员、预备管库员由金库所在部门或网点推荐，金库主任批准，经分行人事部门审查合格后，报分行会计部门、人事部门、保卫部门备案。（五）各分行应根据钞币清分和押运的需要，配备现金清分人员与解款人员。六、金库密钥的使用和保管（一）金库密钥的保管1.日常开启金库的两组密钥分别由两名管库员保管使用。2.金库的备用密钥同样按管库员密钥分管的模式分为两组，由金库主任、执行主任、经管该组密钥的专职管库员共同密封并签章（经管密码的管库员应将密码写于纸条内，用信封进行密封并签章后，再与金库主任、执行主任共同将该密码信封放入另一信封中进行二次密封并签章）后，一组由金库主任入保险柜保管，一组由执行主任入保险柜保管。3.开启金库门的密码更改后，经管该组密码的管库员应会同金库主任、执行主任重新按上述要求对新密码进行密封，并替换旧密码信封。旧密码信封同时作废，由金库主任、执行主任共同销毁。（二）金库密钥的使用1.管库员对自已分管的密钥，必须做到自开自锁，严禁随意摆放或交他人代开、代锁、代管，严禁私配金库钥匙。2.管库员对开启金库门的钥匙必须存放在现金交接室内的金库钥匙专用双锁保险柜内，做到即用即取，不得随身携带出现金交接室。开启该保险柜两个密钥由两名管库员分管，保险柜的备用密钥按金库备用密钥保管规定执行。3.管库员对经管的金库密码必须熟记于心，不得随意书写和记录。4.金库备用密钥只有在无法正常开启金库的紧急情况下，方可启用。启用备用密钥必须编写详细的金库备用密钥启用说明，经金库主任书面审批后，由金库主任、执行主任、管库员（或接管金库的预备管库员）共同拆封启用。使用完毕，应按备用密钥保管规定，对备用密钥进行密封和保管（备用的密码启用后，应由管库员进行密码重设）。（三）金库密钥的交接1.专职管库员与预备管库员对金库密钥实行单线交接，即专职管库员和预备管库员之间必须建立固定的替班关系，一组密钥必须固定在同一替班关系的专职管库员和预备管库员之间交接。2.开启金库门使用的密码在固定替班关系的专职管库员和预备管库员之间进行密码交接时，接管密码的管库人员可决定是否必须更换密码。但当出现以下任一情况时，必须由接管密码的管库员进行密码重设：（）掌管该组密码的专职管库员或预备管库员离职时；（）专职管库员或预备管库员与固定替班关系以外的临时管库人员之间进行密码交接时；（）怀疑密码已存在泄密情况时；（）原密码使用期已超过1年时。3.金库钥匙丢失必须立即更换库锁，并查明原因，追究相关保管、使用人员责任。更换库锁后，必须同时收回原库锁的备用钥匙，由分行会计部门与监保部门共同销毁，并将金库钥匙丢失查处情况报备上级行会计部门。（四）金库密钥的保管、使用与交接，必须详细登记“招商银行重要物品保管使用登记簿”（附件三），并由金库主任或执行主任监交。金库主任或执行主任经管的备用密钥交接时，由交接双方和金库主任（或执行主任）、管库员共同拆封核实备用密钥（密码由经管该密码的管库员核实）无误后，按金库备用密钥保管的要求，重新密封后交新接管的金库主任（或执行主任）保管，并详细登记“招商银行重要物品保管使用登记簿”后，执行主任和金库主任各自对对方的密钥移交行为进行监交，执行主任和金库主任之间的密钥交接必须由分行会计部或监保部指定人员监交。（五）配有备用门的金库，备用门密钥按分管原则，由金库主任和执行主任分管，非紧急情况不得启用，具体保管和使用细则由各分行根据金库备用门密钥组合方式制定。七、金库管理的其他注意事项：（一）管库员进出金库必须严格做到“同开、同进、同在、同锁、同出”，金库库存现金、尾箱、封包款、票样、没收假币、代保管物品、有价单证、贵金属的调缴和出入库必须坚持共同办理，当面核实。（二）管库员经由业务交接室进出金库时，不得同时打开金库门和业务交接室门。即开启金库门时，必须关闭业务交接室门，开启业务交接室门时，必须关闭金库门，管库员与其他人员在现金交接室办理现金清点和交接等业务时，不得开启金库门。（三）管库员不得在非正常工作需要的情况下，随意开启和进出金库。金库所在部门和网点须根据金库库门密钥设计和管理人员配备的实际情况，采取有效措施，严格控制管库员随意开启和进出金库的情况。（四）金库门使用密码开锁的，监控镜头不得置于可识别管库员录入金库密码的位置，金库主任和分行监保部门应不定期对监控录像进行核查。第三节尾箱的出入库一、基本规定（一）尾箱由分行统一制做，按统一的编号规则在尾箱正面和侧面进行明显的编号标识（编号应含网点名和尾箱号）。分行业务主管部门和尾箱使用部门必须时常关注尾箱质量情况，对已损坏的尾箱应及时进行维修或更换。（二）柜员应配备专用锁与钥匙，用于对经管尾箱的加锁。柜员对自已专用的锁与钥匙必须妥善保管，不得相互混用。（三）营业网点必须在现金操作间内配置日间库，用于保管营业日间闲置的柜员尾箱。日间库实行双人管库，其中一名管库员不得兼职现金业务柜员。（四）营业期间，柜员短时离开经管现金时，必须做到人离箱锁，尾箱必须置于监控镜头拍摄范围内；柜员预测离开经管现金时间达三十分钟以上时，离开前必须将现金入尾箱加锁后，将尾箱入日间库或金库保管。（五）营业终了，尾箱必须入金库或寄存同业金库或具备现金尾箱寄存条件的押运保管公司。未设金库的网点每日应指定两名业务人员负责收、发柜员尾箱和办理与中心金库或押运人员的尾箱交接工作。二、营业日间库设置与管理要求：（一）日间库须配备双锁的钢板封闭式库门，现金操作间内面积受限的，可采用高度为1.5米以上的双锁保险柜作为日间库。（二）日间库库内容积必须满足存放日间闲置柜员尾箱现金的需求。（三）日间库内、外必须配置安全监控。使用保险柜作为日间库的，允许只在保险柜外设置安全监控。（四）营业日间库密钥的保管与交接：、营业日间库的两组密钥由两名管库员分别保管，必须做到自开、自锁、自管。、营业日间库备用密钥同样分两组由日间库管库员与业务主管、分管行长共同加封后，一组由分管行长保管，一组由业务主管保管。、必须实行单线交接，具体参照金库密钥的交接规定执行。、营业日间库密钥的保管与交接，必须详细登记“招商银行重要物品保管使用登记簿”。三、日初、日终尾箱出入库流程（一）尾箱入日间库流程日间库管库员核实入箱柜员交存尾箱已加锁后，在日间库“尾箱出入库登记簿”（附件四）详细登记尾箱入库信息，柜员在“移交人”栏签章确认，管库员在“接管人”栏签章确认收妥。（二）尾箱出日间库流程、日间库管库员在日间库“尾箱出入库登记簿”登记尾箱出库信息后，将尾箱交领箱柜员。、领箱柜员核实尾箱无异后，在日间库“尾箱出入库登记簿”“接管人”栏签章确认收妥，管库员在“移交人”栏签章确认。如领箱柜员与入库该尾箱的柜员不是同一人时，必须先经业务主管在日间库“尾箱出入库登记簿”该出库记录中进行签批。（一）日初尾箱出金库流程：、尾箱入本网点金库的，管库员与领箱柜员核实尾箱个数、箱号、尾箱和锁封无误后，在金库“尾箱出入库登记簿”详细登记尾箱出库信息，领箱柜员在登记簿“接管人”栏签章确认收妥，管库员在登记簿“移交人”栏签章。对日初领用尾箱柜员非上日交存该尾箱柜员的，必须先经业务主管在金库“尾箱出入库登记簿”该出库记录中进行签批。尾箱寄存中心金库的，按以下流程处理：（）中心金库管库员在金库“尾箱出入库登记簿”登记出库尾箱信息。（）由中心金库管库员直接与网点进行尾箱交接的，管库员与网点指定的两名接箱人员核实尾箱个数、箱号无误，尾箱和锁封完整无异，网点接箱人员在本网点“尾箱出入库登记簿”登记本日尾箱出库信息，中心金库管库员和网点接箱人员核实双方记录信息一致后，分别在对方“尾箱出入库登记簿”上签章确认。（）由本行或押运公司押运人员送箱到网点的，管库员按分行的实施细则核实押运人员和押运车辆，办理与押运人员的尾箱交接手续，并通知网点本日出库尾箱数和尾箱号（具体方式由分行制定）。网点接箱人员核实押运人员送交的尾箱个数、箱号无误，尾箱和锁封完整无异后，按分行实施细则办理与押运人员的尾箱交接手续，并在本网点“尾箱出入库登记簿”登记当日尾箱出库信息。（）接箱人员将尾箱发放给领箱柜员时，领箱柜员核实箱号无误，尾箱和锁封完整无异后，在“尾箱出入库登记簿”接管人栏签章确认收妥，两名接箱人员在“尾箱出入库登记簿”移交人栏签章。对日初领用尾箱柜员非上日交存该尾箱柜员的，必须先经业务主管在“尾箱出入库登记簿”该栏出库记录中进行签批。3尾箱寄存押运公司或同业金库的，按以下流程处理：（）网点指定的两名接箱人员核实押运人员送交的尾箱个数、箱号无误后，按分行实施细则办理与押运人员的尾箱交接手续，并在本网点 “尾箱出入库登记簿”登记当日尾箱出库信息。（）接箱人员将尾箱发放给领箱柜员时，领箱柜员核实箱号无误，尾箱和锁封完整无异，在“尾箱出入库登记簿”接管人栏签章确认收妥，两名接箱人员在“尾箱出入库登记簿”移交人栏签章。对日初领用尾箱柜员非上日交存该尾箱柜员的，必须先经业务主管在“尾箱出入库登记簿”该栏出库记录中进行签批。（二）日终尾箱入金库流程：尾箱入本网点金库的，管库员与交存柜员核实尾箱个数、箱号、尾箱和锁封无异后，在金库“尾箱出入库登记簿”登记尾箱入库信息，交存柜员在登记簿“移交人”栏签章，管库员在登记簿“接管人”栏签章确认收妥。尾箱寄存中心金库的，按以下流程处理：（）网点指定的两名送箱人员收集网点柜员尾箱时，送箱人员与交存尾箱柜员核实尾箱个数、箱号、尾箱和锁封无异后，在本网点“尾箱出入库登记簿”详细登记尾箱入库信息，交存柜员在登记簿“移交人”栏签章，两名送箱人员在登记簿“接管人”栏签章确认收妥。（）由中心金库管库员直接与网点送箱人员进行尾箱交接的，两名送箱人员与管库员核实尾箱个数、箱号无误，尾箱和锁封完整无异，管库员在金库 “尾箱出入库登记簿”登记本日尾箱入库信息，管库员和网点接箱人员核实双方记录信息一致后，分别在对方“尾箱出入库登记簿”上签章确认。（）由本行或押运公司押运人员接箱送往中心金库的，网点送箱人员按分行的实施细则和相关资料核实押运人员和押运车辆，办理与押运人员的尾箱交接手续，并通知中心金库本日入库尾箱数和尾箱号（具体方式由分行制定）。中心金库管库员核实押运人员送交的尾箱个数、箱号无误，尾箱和锁封完整无异后，按分行实施细则办理与押运人员的尾箱交接手续，并在金库 “尾箱出入库登记簿”登记本日尾箱入库信息。3、尾箱寄存押运公司或同业金库的，按以下流程处理：（）网点指定的两名送箱人员收集网点柜员尾箱时，送箱人员与交存尾箱柜员核实尾箱个数、箱号、尾箱和锁封无异后，在本网点“尾箱出入库登记簿”详细登记尾箱入库信息，交存柜员在登记簿“移交人”栏签章，两名送箱人员在登记簿“接管人”栏签章确认收妥。（）网点送箱人员按分行的实施细则和相关资料核实押运人员和押运车辆，办理与押运人员的尾箱交接手续。四、注意事项（一）网点日初、日终与押运人员办理尾箱交接时，必须在营业网点内可监控地带办理，且交接位置应固定。（二）中心金库对寄存的尾箱应分网点摆放，尾箱出库时必须再次核实，避免误送尾箱。（三）网点对次日不当班柜员的尾箱不得出库。无需出库的尾箱，必须提前通知寄存尾箱的中心金库或同业或押运公司，并在该尾箱上进行明确标注。（四）分行已使用系统控制尾箱出入库交接，且涵盖尾箱出入库登记簿所需信息的，可无需登记尾箱出入库登记簿。（五）金库执行主任、管库员对金库进行清查核对时，应核实金库内尾箱数与金库“尾箱出入库登记簿”是否一致。第四节现金业务的日初与日终工作一、金库管库员日初工作（一）清点库存现金、尾箱、有价单证等是否相符，库存有无异常情况。（二）在新系统进行金库日初操作。（三）办理尾箱出库工作。二、金库管库员日终工作（一）检查当日应处理业务是否处理完毕，检查是否存在待办事宜。（二）核点库存现金、有价单证是否与系统数据相符，代保管物品、贵金属等其他物品是否与登记簿相符。（三）进行系统日结，对金库库存超限额或存在待办事宜的，需经执行主任核实并授权。（四）打印“现金日结汇总表”作为当天业务单据，整理当日业务的相关凭证和资料。（五）办理本网点和他网点尾箱入库手续 。（六）检查金库、现金交接室内各类机具电源是否关闭，是否存在影响库房、库存现金、物品安全的隐患。三、网点日初时，现金业务方面的主要工作：（一）核验并接收金库或押运中心或同业金库送来本网点尾箱。（二）接箱人员办理尾箱发放经管柜员手续。（三）通过新系统进行日初发箱操作，如果本日（次）所发尾箱的接收柜员与上日（次）该尾箱的使用人不同，或本日（次）进行发尾箱操作的用户与上日（次）进行收尾箱操作的用户不同时，需要业务主管授权。四、网点日结时，现金业务方面的主要工作：（一）根据系统提示或监督需要，对柜员尾箱和业务进行检查。（二）确认各柜员已完成日结工作。（三）在新系统进行日终收尾箱操作。（四）检查网点内是否存在漏收尾箱和现金。（五）办理与金库或押运中心或同业金库的办理尾箱入库交接工作。（六）检查营业间内各类出纳机具电源是否关闭，是否存在安全隐患。五、柜员日初工作（一）办理尾箱领用手续。（二）在新系统进行尾箱日初操作，核对尾箱大数是否相符，并按系统提示进行尾箱复点或调换尾箱的操作。（三）根据营业需要，办理现金调剂。六、柜员日终工作（一）检查当日应处理的业务是否处理完毕，检查是否存在待办事宜。整理尾箱现金、业务凭证，清点和核对尾箱库存。（二）核点库存现金、重要空白凭证、有价单证是否与系统数据相符。（三）进行系统日结与尾箱换人复点，对尾箱库存超限额或存在待办事宜的，需经执行主任核实并授权。现金、有价单证、空白重要凭证等入尾箱后，柜员与复点人员对尾箱进行双人加锁加封；（四）打印“现金日结汇总表”作为当天业务单据，整理当日业务的相关凭证和资料。（五）办理尾箱入库交接手续 。第五节系统外现金调缴业务一、基本规定：（一）设有中心金库的分行，必须由中心金库办理与当地人民银行和其他银行同业间的现金调缴工作。暂未设立金库的分行，由分行指定一家网点负责与当地人民银行和银行同业间的现金调缴工作。（二）各分行必须与受理我行现金调、缴的当地银行同业签订相关现金调缴的协议，明确双方责任与义务，明确现金押运方式与流程风险控制的相关办法，明确调缴款中出现长、短款时的责任认定与处理方法。（三）各分行需根据对存放央行备付金户和存放同业户的管理需要，制定分行系统外调、缴款的有权审批人和审批流程。（四）分行必须指定专人进行存放人行备付金账户与存放同业账户的核对工作。二、业务流程：（一）中心金库向人民银行或同业调入现金的操作流程1管库员通过新系统进行系统外现金调入申请操作，经另一管库员复核调款申请内容无误后，打印一式两联“系统外调款申请书”。2金库主任（或执行主任）、存放央行备付金户或存放同业户的有权审批人审核“系统外调款申请书”无误并同意调款的，在一式两联“系统外调款申请书”上签章确认。3负责签发央行备付金户或存放同业账户取现凭证的人员凭已经审批的“系统外调款申请书”签发取现凭证，并在新系统中做“凭证签发”处理。“系统外调款申请书”一联由凭证签发人员留存作为签发取现凭证存根的附件，一联退管库员。4负责央行备付金户或存放同业账户预留取现印章管理人员核验“系统外调款申请书”与取现凭证要素无误，审批手续完备后，在取现凭证上加盖预留央行或同业取现印章。5两名管库员持取现凭证同往人民银行或银行同业提取现金，与人民银行或银行同业进行现金交接时，必须当场查验券别，逐捆卡把，核实取现金额。6管库员将调回现金入金库后，在新系统中进行“系统外现金调入”的现金领用入库操作，经另一管库员复核后，打印一联现金入库单。7现金入库单加盖现金清讫章后，以管库员留存的“系统外调款申请书”为附件，作为当日管库员日结单据。（二）分行授权网点向人民银行或同业调入现金的操作流程1现金总柜经管员通过新系统进行“系统外现金调入申请”操作，经现金总柜复核员复核调款申请内容无误后，打印一式两联“系统外调款申请书”。2网点业务主管、分管行长和存放央行备付金户或存放同业户的有权审批人审核“系统外调款申请书”无误并同意调款的，在一式两联系统外调款申请书上签章确认。3负责签发央行备付金户或存放同业账户取现凭证的人员凭已经审批的“系统外调款申请书”签发取现凭证，并在新系统中做“凭证签发”处理。“系统外调款申请书”一联由凭证签发人员留存作为签发取现凭证存根的附件，一联退现金总柜经管员。4负责央行备付金户或存放同业账户预留取现印章管理人员核验“系统外调款申请书”与取现凭证要素无误，审批手续完备后，在取现凭证上加盖预留央行或同业取现印章。5现金总柜经管员与复核员共同持取现凭证往人民银行或银行同业提取现金，与人民银行或银行同业进行现金交接时，必须当场查验券别，逐捆卡把，核实取现金额。6现金总柜经管员将调回现金入尾箱后，在新系统中进行系统外现金调入的现金领用入库操作，经复核员复核后，打印一联现金入库单。7现金入库单加盖现金清讫章后，以现金总柜经管员留存的“系统外调款申请书”为附件，作为当日日结单据。（三）中心金库向人民银行或银行同业缴存现金的操作流程1管库员填写 “缴现申请书”（附件五），两名管库员在审批书上签章。2金库主任（或执行主任）审核“缴现申请书”无误并同意缴款的，在 “缴现申请书”上签章确认。3管库员在新系统进行系统外现金调出操作，经另一管库员复核缴款内容无误后，打印一式两联现金出库单。4两名管库员共同办理现金出库后，送缴人民银行或银行同业，并取回人民银行或银行同业证实现金收妥的缴现回单。5管库员将缴现回单和一联现金出库单送负责央行备付金户或存放同业户核算经管柜员做回单确认后，缴现回单以现金出库单为附件，日终作该柜员日结单据。6另一联现金出库单以“缴现申请书”为附件，作管库员日结单据。（四）分行授权网点向人民银行或银行同业缴存现金的操作流程1现金总柜经管员填写 “缴现申请书”，现金总柜复核员复核无误后，两人在审批书签章。2业务主管和分管行长审核“缴现申请书”无误并同意缴款的，在 “缴现申请书”上签章确认。3现金总柜经管员通过新系统进行系统外现金调出操作，经现金总柜复核员核实缴款内容无误后，打印一式两联现金出库单。4现金总柜经管员和复核员共同核实现金实物后，将现金送缴人民银行或银行同业，并取回人民银行或银行同业证实现金收妥的缴现回单。5现金总柜经管员将缴现回单和一联现金出库单送负责央行备付金户或存放同业户核算经管柜员做回单确认后，缴款回单以现金出库单为附件作该柜员日结单据。6另一联现金出库单以“缴现申请书”为附件，作管库员日结单据。三、注意事项（一）中心金库执行主任（或现金总柜所在网点业务主管）对金库从系统外现金调缴业务须实行流程监督，审查调缴现金的合规性，监督申调现金是否按时做入库处理，缴存现金是否按时做回单确认，对异常情况必须及时进行追查。（二）管库员或现金总柜经管员和复核员不得兼职存放央行备付金户和存放同业户对账、取现凭证签发、取现印章保管、缴现回单确认、执行主任、业务主管、系统外调缴的有权审批人等有可能造成现金调缴环节控制失效或少缺的岗位。（三）缴款回单确认人员在进行回单确认时，必须认真核对回单日期与缴款日期是否相符;币种金额与现金出库单是否一致。对回单日期、币种、金额、人民银行或同业现金收妥印章等要素不清、涂改的，应向人民银行和同业进行电话核实;对币种、金额不一致的，应立即向本部门业务主管报告，及时进行进一步的核查，根据核查情况采取相宜的补救措施。（四）存放央行备付金户和存放同业户必须按月进行逐笔勾对。核对重点是调缴行调缴现时间、币别、金额与人民银行和同业对账单反映的各项要素是否一致，核对不一致的，必须及时核查，核查情况填写书面说明报金库主任或分管行长审批处理，情况说明附对账单后一并保管。（五）从央行调回的20元以上（含20元）面额的成箱新钞，应拆箱清点，上架存放。第六节系统内现金调缴 一、基本规定（一）设有中心金库的分行，由中心金库受理系统内现金调缴工作。暂未设立金库的分行，由分行指定一家网点负责受理系统内现金调缴工作。（二）系统内调缴款业务应由调入或上缴现金的网点向中心金库或分行指定的网点发起调缴款业务申请。（三）需向中心金库或分行指定网点申请系统内调缴的网点，必须在中心金库或分行指定网点预留调款印鉴，调款印鉴为调入网点的公章或柜面业务专用章和业务有权审批人（分管行长或营业室经理）名章各一枚。印鉴更换时，网点须将旧印鉴加盖在新鉴卡背面，无法加盖旧印鉴的，必须在新印鉴卡背面注明原因，网点主管行长和业务主管或营业室经理签章证实，旧印鉴卡装订在新印鉴卡启用当日传票后。（四）根据中心金库或分行指定网点与申请调缴网点情况的不同，系统内现金调缴分为现场交接方式和非现场交接方式两类。、现场交接方式，指中心金库管库员或分行指定网点现金总柜经管员和复核员与申请调缴网点人员当面核实和交接调缴款凭证、调缴现金实物的方式。、非现场交接方式，指中心金库管库员或分行指定网点现金总柜经管员和复核员与申请调缴网点人员不进行现场当面核实和交接调缴款凭证、调缴现金实物的方式。即缴款时，缴款网点双人将现金装箱加锁加封后，经押运人员送至中心金库或分行指定网点，由中心金库管库员或分行指定网点现金总柜经管员和复核员共同开锁开封，核实缴款凭证和缴款金额无误后，给予入账；调款时，中心金库管库员或分行指定网点现金总柜经管员和复核员根据网点调款申请，将申调现金进行双人加锁加封后，经押运人员送至调款网点，由调款网点双人开锁开封核实缴款凭证。（五）采取非现场核点方式办理系统内调缴款业务的分行必须制定实施细则，明确调缴款尾箱的加锁加封、调缴款尾箱锁具（含一次性锁具）和钥匙的保管和使用，确保做到双人开锁拆封，钥匙和锁具的使用责任清晰明确。二、现场交接方式的系统内调缴业务流程（一）网点向中心金库调现业务流程现金总柜经管员在新系统进行系统内现金调入操作，经现金总柜复核员复核无误后，发出申请。中心金库管库员根据库存情况，通过新系统核准调现网点申请后，调现网点现金总柜经管员打印一式两联“现金领用单”。网点业务主管和有权审批人审核“现金领用单”无误并同意调款的，在两联“现金领用单”上签章确认。网点印鉴章管理人员审核“现金领用单”要素与业务主管、有权审批人签章无误，在第一联“现金领用单”上加盖预留中心金库的调款印章。 中心金库管库员核实“现金领用单”印章与预留印鉴相符，币种、金额与系统数据无误后，打印一式两联现金出库单，并加盖现金清讫章。一联现金出库单（以申调行现金领用单第一联为附件），日终作管库员日结单据；一联现金出库单与现金一并交调入网点。调现网点现金总柜经管员和复核员核实调入现金无误，通过新系统进行现金领用入库操作，打印一联现金入库单。现金入库单加盖现金清讫章（以现金领用单第二联和中心金库现金出库单为附件），作现金总柜经管员当日日结单据。（二）网点向分行指定网点的调现业务流程调入网点现金总柜经管员在新系统进行系统内现金调入申请，经现金总柜复核员复核无误后，发出申请。调出网点现金总柜经管员根据库存情况，通过新系统核准调现网点申请后，调入网点现金总柜经管员打印一式两联“现金领用单”。调入网点业务主管和有权审批人审核“现金领用单”无误并同意调款的，在两联“现金领用单”上签章确认。调入网点印鉴章管理人员审核“现金领用单”要素与业务主管、有权审批人签章无误，在第一联“现金领用单”上加盖预留中心金库的调款印章。 调出网点现金总柜经管员和复核员核实“现金领用单”印章与预留印鉴相符，币种、金额与系统数据无误后，打印一式两联现金出库单，并加盖现金清讫章。一联现金出库单（以调入网点现金领用单第一联为附件），日终作调出网点现金总柜经管员日结单据；一联现金出库单与现金一并交调入网点。调入网点现金总柜经管员和复核员核实调入现金无误，通过新系统进行现金领用入库操作，打印一联现金入库单。现金入库单加盖现金清讫章（以现金领用单第二联和中心金库现金出库单为附件），作调入行现金总柜经管员当日日结单据。（三）网点向中心金库缴现流程网点现金总柜经管员填制 “缴款申请书”，现金总柜复核员复核无误后，两人在申请人栏签章。2业务主管和有权审批人审核“缴款申请书”无误并同意缴款的，在 “缴款申请书”上签章确认。3现金总柜经管员通过新系统进行系统内现金调出操作，经现金总柜复核员核实缴款内容无误后，提交申请。中心金库管库员通过新系统核准网点缴款申请。网点现金总柜经管员和复核员打印一式两联现金出库单加盖现金清讫章后，办理现金出库。中心金库管库员核实缴现金额与系统数据和现金出库单无误后，办理现金入库，打印一式两联现金入库单，并在入库单上加盖中心金库现金清讫章。中心金库的一联现金入库单（以一联缴现网点现金出库单为附件），作中心金库管库员日结单据；缴现网点一联现金出库单（以“缴现申请书”和中心金库现金入库单为附件），作现金总柜经管员日结单据。 （四）网点向分行指定网点缴现流程缴现网点现金总柜经管员填制 “缴款申请书”，现金总柜复核员复核无误后，两人在申请人栏签章。2缴现网点业务主管和有权审批人审核“缴款申请书”无误并同意缴款的，在 “缴款申请书”上签章确认。3缴现网点现金总柜经管员通过新系统进行系统内现金调出操作，经现金总柜复核员核实缴款内容无误后，提交申请。收现网点现金总柜经管员通过新系统核准网点缴款申请。缴现网点现金总柜经管员和复核员打印一式两联现金出库单加盖现金清讫章后，办理现金出库。收现网点现金总柜经管员和复核员核实缴现金额与系统数据和现金出库单无误后，办理现金入库，打印一式两联现金入库单，并在入库单上加盖收现网点现金清讫章。收现网点的一联现金入库单（以一联缴现网点现金出库单为附件），作收现网点现金总柜经管员日结单据；缴现网点一联现金出库单（以“缴现申请书”和收现网点现金入库单为附件），作现金总柜经管员日结单据。二、非现场交接方式的系统内调缴业务流程（一）网点向中心金库调现业务流程现金总柜经管员在新系统进行系统内现金调入申请，经现金总柜复核员复核无误后，发出申请。中心金库管库员根据库存情况，通过新系统核准调现网点申请。调现网点现金总柜经管员打印一联“现金领用单”，网点业务主管和有权审批人审核“现金领用单”无误并同意调款的，在 “现金领用单”上签章确认。网点印鉴章管理人员审核“现金领用单”要素与业务主管、有权审批人签章无误，在 “现金领用单”上加盖预留中心金库的调款印章，并将 “现金领用单”传真至中心金库。 中心金库管库员核实“现金领用单”传真件的币种、金额与系统数据无误，且印章相符后，打印一式两联现金出库单，并加盖现金清讫章。一联现金出库单（以调入网点现金领用单传真件为附件），日终作管库员日结单据；一联现金出库单与现金一并交调入网点。中心金库管库员将网点调现现金和现金出库单一并装入调缴款专用尾箱内，管库员双人加锁加封后，按分行的实施细则和相关资料核实押运人员和押运车辆，办理与押运人员的调缴款专用尾箱交接手续，并通知网点尾箱数和尾箱号（具体方式由分行制定）。网点现金总柜经管员和复核员核实押运人员送交的调缴尾箱个数、箱号、尾箱和锁封完整无异后，按分行实施细则办理与押运人员的尾箱交接手续。网点现金总柜经管员和复核员共同在监控下拆封调缴款专用尾箱，核实调入现金无误，通过新系统进行现金领用入库操作，打印现金入库单。9现金入库单加盖现金清讫章后，以现金领用单和中心金库现金出库单为附件，作现金总柜经管员当日日结单据。（二）网点向分行指定网点的调现业务流程调入网点现金总柜经管员在新系统进行系统内现金调入申请，经现金总柜复核员复核无误后，发出申请。调出网点现金总柜经管员根据库存情况，通过新系统核准调现网点申请。调入网点现金总柜经管员打印一联“现金领用单”，网点业务主管和有权审批人审核“现金领用单”无误并同意调款的，在两联“现金领用单”上签章确认。调入网点印鉴章管理人员审核“现金领用单”要素和业务主管、有权审批人签章无误，在 “现金领用单”上加盖预留调出网点的调款印章后，并将 “现金领用单”传真至调出网点。 调出网点现金总柜经管员和复核员核实“现金领用单”传真件的币种、金额与系统数据无误，且印章相符后，打印一式两联现金出库单，并加盖现金清讫章。一联现金出库单（以调入网点现金领用单传真件为附件），日终作调出网点现金总柜经管员日结单据；一联现金出库单与现金一并交调入网点。调出网点现金总柜经管员和复核员将网点调现现金和现金出库单一并装入调缴款专用尾箱内，双人加锁加封后，按分行的实施细则和相关资料核实押运人员和押运车辆，办理与押运人员的调缴款专用尾箱交接手续，并通知调入网点尾箱数和尾箱号（具体方式由分行制定）。调入网点现金总柜经管员和复核员核实押运人员送交的调缴尾箱个数、箱号、尾箱和锁封完整无异后，按分行实施细则办理与押运人员的尾箱交接手续。网点现金总柜经管员和复核员共同在监控下拆封调缴款专用尾箱，核实调入现金无误，通过新系统进行现金领用入库操作，打印现金入库单。9现金入库单加盖现金清讫章后，以现金领用单和中心金库现金出库单为附件，作现金总柜经管员当日日结单据。（三）网点向中心金库缴现流程网点现金总柜经管员填制 “缴款申请书”，现金总柜复核员复核无误后，两人在申请人栏签章。2业务主管和有权审批人审核“缴款申请书”无误并同意缴款的，在 “缴款申请书”上签章确认。3现金总柜经管员通过新系统进行系统内现金调出操作，经现金总柜复核员核实缴款内容无误后，提交申请。中心金库管库员通过新系统核准网点缴款申请。网点现金总柜经管员和复核员打印一式两联现金出库单加盖现金清讫章后，共同将缴存现金和一联现金出库单一并装入调缴款专用尾箱内，双人加锁加封后，按分行的实施细则和相关资料核实押运人员和押运车辆，办理与押运人员的调缴款专用尾箱交接手续，并通知中心金库尾箱数和尾箱号（具体方式由分行制定）。中心金库管库员核实押运人员送交的调缴尾箱个数、箱号、尾箱和锁封完整无异后，按分行实施细则办理与押运人员的尾箱交接手续。中心金库管库员在监控镜头下拆封，核实缴现金额与系统数据和现金出库单无误后，办理现金入库，打印一式两联现金入库单，并在入库单上加盖中心金库现金清讫章。中心金库的一联现金入库单（以一联缴现网点现金出库单为附件），作中心金库管库员日结单据；缴现网点一联现金出库单（以“缴现申请书”和中心金库现金入库单为附件），作现金总柜经管员日结单据。 （四）网点向分行指定网点缴现流程缴现网点现金总柜经管员填制 “缴款申请书”，现金总柜复核员复核无误后，两人在申请人栏签章。2缴现网点业务主管和有权审批人审核“缴款申请书”无误并同意缴款的，在 “缴款申请书”上签章确认。3缴现网点现金总柜经管员通过新系统进行系统内现金调出操作，经现金总柜复核员核实缴款内容无误后，提交申请。收现网点现金总柜经管员通过新系统核准网点缴款申请。缴现网点现金总柜经管员和复核员打印一式两联现金出库单加盖现金清讫章后，共同将缴存现金和一联现金出库单一并装入调缴款专用尾箱内，双人加锁加封后，按分行的实施细则和相关资料核实押运人员和押运车辆，办理与押运人员的调缴款专用尾箱交接手续，并通知收现网点尾箱数和尾箱号（具体方式由分行制定）。收现网点现金总柜经管员和复核员核实押运人员送交的调缴尾箱个数、箱号、尾箱和锁封完整无异后，按分行实施细则办理与押运人员的尾箱交接手续。收现网点现金总柜经管员和复核员在监控镜头下拆封缴款尾箱，核实缴现金额与系统数据和现金出库单无误后，办理现金入库，打印一式两联现金入库单，并在入库单上加盖收现网点现金清讫章。收现网点的一联现金入库单（以一联缴现网点现金出库单为附件），作中心金库管库员日结单据；缴现网点一联现金出库单（以“缴现申请书”和收现网点的现金入库单为附件），作现金总柜经管员日结单据。 注意事项：（一）网点业务主管须对系统内现金调缴业务须实行流程监督，审查调缴现金的合规性，监督申调现金是否按时做入库处理，缴存现金中心金库或分行指定的受理网点是否收妥，对异常情况必须及时进行追查。（二）管库员或现金总柜经管员和复核员不得兼职调现印章保管人员、执行主任、业务主管、系统内调缴业务有权审批人等会造成现金调缴环节控制失效或少缺的岗位。第七节现金调剂与柜员现金尾箱交接一、现金调剂指网点内金库与柜员或柜员之间的现金往来。现金调剂均由现金调出方主动发起现金调剂业务。二、柜员间的现金调剂流程（一）现金调出柜员在新系统输入调出现金信息。（二）现金调出柜员与现金调入柜员办理现金核点交接。（三）现金接收柜员在新系统对该笔现金调入业务进行接收操作。（四）现金总柜调出或接收其他柜员现金时，需要另一柜员复核并复点现金；金库调出或接收柜员现金时，需另一管库员复核并复点现金。（五）尾箱和金库接收现金后，如果超