外汇项目信息系统操作-数据迁移与补录培训PPT.ppt

资本项目信息系统数据迁移 监测中心王鹏2013年3月 数据迁移的目的 保证延续性业务的顺利办理保证在资本系统中能够对历史数据进行查询 统计 数据迁移的方式 后台迁移补录根据不同业务的特点 采取不同的迁移方式 数据迁移情况概述 fdi迁移 1 主要迁移方式 后台迁移2 协议信息迁移 1 直投系统的协议信息的唯一标识是 企业代码 外汇登记次第 资本系统的协议信息的唯一标识是 业务编号 迁移过程中 根据直投系统的唯一标识生成了资本系统的业务编号 2 资本系统中对出资义务变化的协议登记对应于直投系统中的新设 增资 减义务 增资并购业务 迁移过程中 这几类业务登记流水都在一个业务编号项下 fdi迁移 3 减资 四类转股 先行回收投资 注销 接收境内外汇再投资登记 每笔登记都生产一个单独的业务编号 4 保证金登记 前期费用登记 直投系统中2012年12月17日以后的保证金和前期费用开户核准全部迁移为协议登记数据 5 对直投系统中生效的协议进行了迁移 作废的协议不做迁移 3 年检 只保留了资本系统年检报表中现有的数据要素 往年年检报表中存在但资本系统年检报表中没有的数据要素不再保留 如果要在资本系统中补办往年的年检 需要按照资本系统中的年检表样报送数据 fdi迁移 4 核准件迁移 将直投系统的核准件全部归并到资本系统的八类核准件下 账户开立 账户变更 账户关闭 入账 原币划转 购付汇 结汇 其他 直投系统中的部分专有数据要素不再保留 直投系统中的通用核准件对应资本系统中的其他核准件 对直投系统中外汇局审批的核准件做迁移 作废的核准件不做迁移 5 交易数据迁移 包括对直投系统中银行备案数据和银行已反馈的核准件数据的迁移 根据国际收支申报标准对直投系统数据做了补全 增加了交易编码 构造了申报号等 根据直投系统中备案数据与协议数据的关联关系增加了业务编号信息 银行未反馈的核准件不做交易数据迁移 6 全貌数据迁移 根据直投系统中的额度信息生成最新的全貌信息 资本金入账额度等于直投系统中 资本金账户尚可流入额度核对登记 后的值 odi迁移 已完成迁移的数据 odi前期费用odi年检odi重大事项备案odi核准件境外放款特殊目的公司登记及融资 odi迁移 未迁移的数据 odi协议登记 新设 增资 减资 转股等 协议项下的交易信息 境外投资购付汇 撤资汇回等 这部分数据的迁移方式 数据补录 odi迁移 补录原因 1 资本系统中odi业务的数据体系是完备的 区分股权 债权 义务 包括股东各种出资形式的协议金额 的增减变化是完备的 实到值 货币 非货币的实际发生情况 的增减转也是完备的 2 直投系统中odi业务数据不完备 新设 增资时登记出资形式 但是减实际和减义务不区分 使得义务和实到值的变化情况不明确 无法实现额度控制 通过 尚可汇出额度登记 记录额度 该功能影响因素无法确定 3 业务编号的生成 直投系统中odi的并购成立不区分转股并购和增资并购 无法确认生产业务编号的个数 odi迁移 需要补录的odi企业的范围 当前登记状态为 正常 的odi企业 截至2012年底已清算但仍有资金尚未汇回的odi企业 odi迁移补录内容1 补录内容1 odi境外投资企业截止2012年12月31日的对外投资协议数据 新设 增资 外转中 减义务 以金额累计的方式 合并为一笔出资义务协议登记 通过资本系统的 对外义务出资 登记 录入系统 记录所有中方 外方股东截至2012年底的协议投资情况 odi迁移补录内容1 例子1 标红的是要补录的内容注 此ppt中所列的例子仅涉及股权信息 出资方式的信息也省略 odi迁移补录内容1 补录原则 补录内容1的登记可以参考直投系统中的数据 但需要根据直投系统中的当前值采用倒推的方式获取去年底的信息 即 使用当前股权信息对2013年以来已经发生的协议变更登记做反向操作 如果发生了增资 则用当前股权信息减掉增资金额 减资及转股类推 得到截止2012年底的股权信息 直投系统去年底的信息中 1 如果既有投资总额也有注册资本 则二者差额为资本系统去年底的债权 注册资本为股权 2 如果只有投资总额 无注册资本 则资本系统中默认全部为股权 债权为0 3 债权出资方式默认为 境内货币出资 含跨境人民币 债权 如果实际出资形式还有其他非货币出资 则根据实际情况在货币出资之外 填补非货币出资形式及金额 odi迁移补录内容2 补录内容2 odi境外投资企业截止2012年12月31日的各中方股东撤资 减资 中转外 清算 的协议数据 以金额累计的方式 合并为一笔协议 如果该odi企业状态为 正常 则通过资本系统的 对外实际出资减资 登记 录入系统 如果该odi企业已进行清算登记 则通过资本系统的 odi企业注销 登记 录入系统 记录所有中方股东截至2012年底的协议撤资总金额情况 odi迁移补录内容2 例子2 odi迁移补录内容3 补录内容3 2013年1月1日至补录日之间发生的逐笔协议数据 通过资本系统相应的协议登记功能录入系统 odi迁移补录内容3 例子3 odi迁移补录内容4 补录内容4 补录协议数据的录入时间和复核时间 即补录内容1 补录内容2和补录内容3的经办时间 通过填写 补录协议登记的录入时间 复核时间 并提交总局推广办刷新系统后台的协议信息 完成对协议数据的补录 其中 补录内容1和补录内容2的录入时间和复核时间应填写为 2012年12月31日 以避免对2013年统计数据的影响 补录内容3的录入时间和复核时间按照业务实际的发生时间填写 odi迁移补录内容5 补录内容5 补录协议 补录内容1和补录内容2 截至2012年12月31日的累计交易发生情况 通过填写 补录协议截至2012年底的实际发生金额情况 并提交总局推广办刷新系统后台的控制信息 完成对补录协议 补录内容1和补录内容2 截至2012年底的累计发生金额的录入 odi迁移补录内容5 补录协议截至2012年底的实际发生金额情况 1 odi对外实际出资累计金额填报单内容 odi迁移补录内容5 补录协议截至2012年底的实际发生金额情况 2 odi减资 清算汇回累计金额填报单 odi迁移补录内容6 补录内容6 2013年1月1日至补录日之间发生的逐笔交易数据 通过填写 2013年以来的逐笔交易数据明细 并提交总局推广办刷新系统后台的交易信息 完成对2013年来交易数据的补录 2012年底以前发生的交易数据无需补录 odi迁移补录内容汇总1 odi迁移补录内容汇总2 对于2013年没有业务的odi企业 补录如下内容 对外出资的协议累计额 累计汇出的发生额 补录内容1和补录内容5 撤资的协议累计额 累计汇入的发生额 补录内容2和补录内容5 对于2013年有业务的odi企业 在上面的基础上 还要增加 2013年以来的逐笔协议和逐笔交易 补录内容3和补录内容6 odi迁移补录企业范围 需要补录的odi企业的范围 当前登记状态为 正常 的odi企业 截至2012年底已清算但仍有资金尚未汇回的odi企业 直投系统所有现存的境内外机构个人主体信息已全部迁移至资本系统 对于odi业务的补录工作 无需新建主体 odi迁移补录分工 各分局补录的odi企业的分工见 各分局补录的odi企业分工 附表4 原则上按照该境外投资项目的最后一次外汇登记的经办局进行分工 odi迁移补录注意事项 业务人员须完成各项补录内容 并报总局推广办后方可为企业办理新的odi业务 未报推广办前 odi企业不得办理新的协议登记 年检或交易 否则 会影响后续业务 如果存在非货币出资实际到位的情况 作为新发生业务 使用资本系统的 odi非资金权益确认 功能进行登记 应确保前述6项补录内容都完成后方可进行 境外上市补录 补录内容1 境外上市首发 增发的逐笔协议数据 根据历史业务发生顺序 逐笔进行协议登记 补录内容2 境外