5、责任成本控制管理-计划合同部管理制度.doc

XXX项目部计划合同部管理制度为加强项目部的计划合同管理，明确计划核算的职责分工，结合公司的管理规定及本项目的实际情况，特制定计划统计部门管理制度，本规定是项目部今后做好施工成本核算、责任成本控制、合同管理及计划统计工作的依据。第一章 经济管理规定为进一步适应市场经济，提高项目管理水平和经济效益，按照项目精细管理的思路，立足项目挖潜，着眼企业增效，把项目成本控制在目标成本之内，结合公司项目管理的有关规定及本项目的实际情况，本工程的经济管理实行以下管理机制：第一条 劳、 材、机招标制。本项目承包方式采用施工队人员组织部分劳务人员施工，根据公司有关文件要求，由公司组织内部施工队公开竞聘，采取工费、料费、机械费分离的工序承包。对所需的主要材料和设备，严格按照集团公司、公司有关规定，由项目部组织，相关部门参加，采取招标方式，公开竞标，进行客观、公正、公开评审，择优选定物资、设备的分供方，签订合同。第二条 工序劳务单价承包制。项目部在细化施工组织设计的前提下，依据预算投标单价、目标责任成本等，按照成本最小原则下生产要素最优投入组合的思想，科学、合理地测算每道工序、每个分项工程应消耗的劳、材、机等定额，据此确定工序单价，以施工队为基本核算单元，实行工序劳务单价承包，把成本控制落实到作业层。第三条 计价拨款集体决策制。每月组织验工计价工作，由项目部主管牵头，部门人员参加，核实完成的实物工作量，依据确定的目标责任成本和工序劳务承包单价计算工程价款。坚持验工看现场，计价看验工，多方共签认，拨款集体定，出了问题追责任。第四条 成本分析定期制。项目部要每月召开经济活动分析，比照预算分割单价和目标责任成本，对工费、料费、机械费等的节超情况进行认真分析，找出存在问题和成本节超的原因，制定并采取切实可行的改进措施。第五条 合同管理奖励制。鼓励有关人员积极开展合同管理工作，对成效突出、为项目增加利润明显的施工队或个人，按增加利润的一定比例对主要有功人员实施奖励。第二章 验工计价第一条 验工计价分对上验工计价和对下验工计价批复两种类别： 1、对上验工计价报告是及时得到工程拨款、索取企业劳动报酬的唯一途径，相关部门和相关人员要高度重视对上的验工计价报告工作，按照合同规定的计价期限，及时上报验工计价报表，使工程拨款有合法的手续和依据。 2、对下验工计价批复要依据协议单价和数量，及时对已完成合格工程的实物工作量进行验工计价。 3、验工计价要严格按照程序进行，必须经过现场实地丈量验收，并确认工程是否合格，以及计量支付单位内的工作量是否全部完成。 4、验工计价由计划合同部承办，由技术、安质、物资设备、财务、施工队技术核算人员等部门参加，进行综合性验工计价，对有关数据和资料进行收集、整理和汇总，物资设备等有关业务部门的消耗报表及时报送验工计价的承办部门。 5、验工计价的批复必须经业务部门计算后，由项目主管、总工程师、施工队队长、技术、物资设备部门会签后方能生效，并以此作为财务部门拨款的依据。拨款应根据计价额，经项目主管同意后，由计财部门出拨款通知单，各部门会签后，财务才能拨款，以掌握拨款进度，严禁个人直接拨款。并应注意是否已经扣除材料费、机械费以及水电费等。6、对施工队的验工计价，严格按照协议的承包范围和实际施工的工程量进行计价，（实际施工的工程量主要是以下两种：施工图纸内实际施作的工程量。施工图中没有，但在施工中确实需要增加的工程量，由工程部确定方案，经项目总工程师签字的工程量。施工图中没有，又未办理任何手续的工程量，一概不予计价）。7、计价工程数量的确认由施工队现场技术人员计算并形成工程数量表，报工程部复核后，送计划合同部作为计价依据。工程数量的填报要本着实事求是的原则施作多少填报多少，特别是现场技术人员对隐蔽工程的工程量要及时作好记录，对提供虚假工程数量的人员，一经查实，项目部要做出严格处罚并立即辞退。8、验工计价一般无特殊情况每月进行一次计价。第二条 验工计价组织机构1、计划合同部是项目部验工计价工作的主管部门，负责对全管段验工计价工作。本项目实行按月验工计价，每月25号现场验工。30号前完成计价手续，结果报财务部。2、项目部成立由项目经理任组长，总工程师任副组长，各部室负责人为成员的验工计价领导小组。坚持集体验工、集体计价、集体负责制度。第三条 编制验工计价报表1、原则：根据协议单价及协议内容，在审核、签认的工程数量和质量的基础上，进行验工计价报表的编制及计价款的确定。2、签认手续不全的工程数量不予计价。3、对超出协议范围及设计数量的部分，应区别对待：对变更部分应及时编制资料上报，可以按实际发生部分计价；对施工队自身施工责任造成的部分不予计价。第四条 拨付工程款1、原则：根据协议规定，按照计价额核减已拨款（含各类转帐）后的部分是拨付工程款的依据。、规定：核算人员在验工计价的工程数量表签字不全、质量不明确情况下不能计价，所有验工计价表必须经过审核单位核算、技术、材料、总工、项目负责人、施工队长、班组共同签字后财务方可拨款，财务在人员签字手续不完备时有权拒绝拨款。班组在接到审核单位验工计价后一周内应签字认可，否则视为默认。物资设备部、财务部应认真核对已拨款数额和材料是否已全部转帐。核对无误后，确定拨款数额。对施工队因材料库存较大，一次性转帐冲抵拨款，并对保证正常施工产生影响时，经项目经理组织计划合同、财务、物资设备部门集体研究后，可以适当减少当月材料转帐的冲减金额。根据验工计价报表及已拨款（含转帐）情况和已转帐材料实际库存金额，填列拨款通知单，由核算、财务、材料、项目主管签字后，财务作为拨款依据，据此进行拨款。对施工队的验工计价不允许估算或先预付工资款后计价的做法。第三章 合同管理第一条 项目责任承包均实行合同管理，项目部亦应与施工队签订管理合同，同时施工队与劳务作业人员签订劳动合同，并加强合同管理，严格履行合同。第二条 项目部与下属各施工队之间订立的施工协议，应遵守国家法律、法规等有关规定外，同时还必须遵守集团公司及公司的有关规定。第三条 项目部成立合同管理领导小组,项目经理任组长，书记、总工程师、项目部副经理任副组长，成员由计划合同部、工程部、物资设备部、财务部、安全质量部、综合部负责人组成。第四条 对工程项目成本进行分各工序逐项分析、测算、调研，深入现场调查各工序内容进行组价分析，切实本着确保安全、确保质量、确保工期、节约资金的原则签订各项经济合同。第五条 做好合同的保密工作，不能对外泄漏有关合同的具体信息，分期分项逐步做好合同登记工作，进行归档建档。 第四章 经济活动分析制度为加强对工程项目的考评工作，成立由项目部主管任组长，计划合同部、安全质量部、工程部、财务部、物资设备部、综合部为小组成员的项目管理领导小组，负责项目控制管理和考评工作，办公室设在计划合同部。 第一条 时间安排 1、每月开展一次。时间在下月10号前。第二条 分析内容1、施工产值完成情况；2、工程项目责任成本盈亏情况；3、对上、对下验工计价及拨款情况；4、工程变更、索赔情况；5、债权、债务清理情况；6、职工工资发放及七费上交情况；7、管理费用及非生产性开支情况；8、资金流向情况； 9、内部上场设备使用及修理、折旧费用上交情况；10、物质节超情况；11、项目总体盈亏情况。第三条 撰写经济活动分析报告内容一般应有各项经济指标完成基本情况、存在的主要问题、原因分析、解决问题的对策及需上级部门协调或解决的事项。第五章 计划统计工作制度第一条 项目部计划人员，要严格遵循、执行中华人民共和国统计法。依照统计法、统计法实施细则、铁路统计工作的若干规定和上级的统计规章制度，做到及时、全面、准确填报各项统计报表。 第二条 建立健全原始记录。原始记录的指标、格式按公司业务主管部门的规定执行。原始记录填写要严格执行国家法定计量单位、铁路行业计量规范单位及指标，确保原始记录数据准确性、可靠性。第三条 为确保计统数据的质量，必须加强审核工作，凡对上、对内、对外报送的各类统计报表，必须自检、复核、领导审阅签字后加盖公章报送，对一些企业保密的资料要严格遵守各项规章制度。要加强计统资料保管，防止数出多门，相互矛盾。要对有关资料进行分类、整理、立卷归档，做好各项统计分析报告。对内、对外通报和公布统计数据，必须经项目经理签字后再报出。第四条 做好对上、对下各项施工计划的编排，深入施工现场了解实际情况，科学细致的安排施工计划，做到合理安排工期，节约投资，安全第一、质量第一、环保第一的思