19-内控问卷调查表(业务内控-工程项目).xls

被被调调查查人人姓姓名名 调调查查人人姓姓名名 被被调调查查人人部部门门 调调查查人人部部门门 评评价价要要素素 模模块块 关关键键控控 制制点点编编号号评评价价项项目目描描述述相相关关流流程程 工程 立项 阶段 编制项 目建议 书 1 企业是否明确投资分析 编制和评审项目建 议书的职责分工 包括制定牵头或组织部门 人员调配 确定选择专业机构的条件 评 审方式等 工程项目业务流程 2 企业是否全面了解所处行业和地区的相关政 策规定 以法律法规和政策规定为依据 结 合实际建设条件和经济环境变化趋势 客观 分析投资机会 确定工程投资意向 工程项目业务流程 3 企业是否根据国家和行业有关要求 结合本 企业实际 规定项目建议书的主要内容和格 式 明确编制要求 工程项目业务流程 4 在项目建议书编制过程中 企业是否对工程 质量标准 投资规模和进度计划进行分析论 证 做到协调平衡 工程项目业务流程 5 对于专业性较强和较为复杂的工程项目 是 否委托专业机构进行投资分析 编制项目建 议书 工程项目业务流程 6 决策机构是否对项目建议书进行集体审议 必要时 甚至成立专家组或委托专业机构进 行评审 同时确保承担评审任务的专业机构 不得参与项目建议书的编制 工程项目审批流程 7 根据国家规定应当报批的项目建议书是否及 时报批并取得有效批文 工程项目审批流程 可行性 研究 8 企业是否根据国家和行业有关规定以及本企 业实际 确定可行性研究报告的内容和格式 明确编制要求 项目评价分析流程 9 委托专业机构进行可行性研究的 是否制定 专业机构的选择标准 确保可行性研究科学 准确 公正 项目评价分析流程 10 在选择专业机构时 是否重点关注其专业资 质 业绩和声誉 专业人员素质 相关业务 经验等 项目评价分析流程 11 是否能够切实做到投资 质量和进度控制的 有机统一 即技术先进性和经济可行性要有 机结合 确保建设标准符合企业实际情况和 财力 物力的承受能力 技术先进 适用 对于拟采用的工艺 既要考虑其对产品质量 的提升作用 又要考虑企业营销状况和走势 避免盲目追求技术先进而造成投资损失浪 费 项目评价分析流程 项目评 审与决 策 12 是否组建项目评审或委托具有资质的专业机 构对可行性研究报告进行评审 项目评价分析流程 13 项目评审组成员是否参与可行性研究 委托 专业机构进行评审的 该专业机构是否参与 项目可行性研究 项目评价分析流程 14 评审组成员是否熟悉工程业务 并具有较广 泛的代表性 项目评价分析流程 15 评审组的决策机制是否充分兼顾项目投资 质量 进度 安全各方面的不同意见 而非 简单采用 少数服从多数 原则 项目评价分析流程 16 项目评审是否实行问责制 评审组成员是否 对其出具的评审意见承担责任 项目评价分析流程 17 在项目评审中 是否重点关注项目投资方案 投资规模 资金筹措 生产规模 布局选 址 技术 安全 环境保护等方面情况 核 实相关资料的来源和取得途径是否真实 可 靠 特别对经济技术可行性进行深入分析和 全面论证 项目评价分析流程 18 建设单位是否按照规定的权限和程序对工程 项目进行决策 决策过程中必须要有完整的 书面记录 并实行决策责任追究制度 项目评价分析流程 19 重大工程项目是否报经董事会或类似决策机 构集体审议批准 项目评价分析流程 20 企业总会计师或分管会计工作的负责人是否 参与工程项目决策 项目评价分析流程 工程 设计 阶段 初步设 计 21 决定外聘设计单位时 是否引入竞争机制 尽量采用招标方式 根据项目特点选择具有 相应资质和经验的设计单位 工程项目业务流程 22 在工程设计合同中 是否能够细化设计单位 的权利和义务 特别是一个项目由几个单位 共同设计时 能够指定一个设计单位为主体 设计单位 由主体设计单位对建设项目设计 的合理性和整体性负责 工程项目业务流程 23 是否向设计单位提供开展设计所需的详细的 基础资料并进行有效的技术经济交流 避免 因资料不完整造成设计保守 投资失控等问 题 工程项目业务流程 24 是否建立严格的初步设计审查和批准制度 通过严格的复核 专家评议等制度 层层把 关 确保评审工作质量 工程项目业务流程 施工图 设计 25 企业是否建立严格的概预算编制与审核制度 严格执行国家 行业和地方政府有关建设 和造价管理的各项规定和标准 完整 准确 地反映设计内容和当时当地的价格水平 工程项目业务流程 26 是否组织工程 技术 财会等部门的相关专 业人员或委托具有相应资质的中介机构对编 制的概预算进行审核 重点审查编制依据 项目内容 工程量的计算 定额套用等是否 真实 完整和准确 项目概预算编制流程 项目概预 算审核流程 减值准备计提审批 流程 27 企业是否建立严格的施工图设计管理制度和 交底制度 工程项目业务流程 28 在对施工图设计进行审查时 是否重点关注 施工图设计深度是否能够满足全面施工及各 类设备安装要求 施工图设计质量是否符合 国家和行业规定 各专业工种之间是否做到 了有效配合等 工程项目业务流程 工程 立项 阶段 项目评 审与决 策 29 施工图设计基本完成后 是否召开施工图会 审会议 由建设单位 设计单位 施工单位 监理单位等共同审阅施工图文件 设计单 位进行技术交底 介绍设计意图和技术要求 及时沟通问题 修改不符合实际和有错误 的图纸 会议应形成书面纪要 工程项目业务流程 30 企业是否制定了严格的设计变更管理制度 规定设计单位应当提供全面 及时的现场服 务 避免设计与施工相脱节的现象发生 减 少设计变更的发生 工程项目业务流程 31 对确需进行的变更 是否能够尽量控制在设 计阶段 采用层层审批等方法 以使投资得 到有效控制 工程项目业务流程 32 因设计单位的过失造成设计变更的 是否由 设计单位承担相应责任 工程项目业务流程 33 企业是否严格按照国家法律法规和本单位管 理要求执行各项设计报批要求 上一环节尚 未批准的 不得进入下一环节 杜绝出现边 斟察 边设计 边施工的 三边 现象 工程项目业务流程 34 企业是否在施工图设计中引入设计监理 提 高设计质量 工程项目业务流程 工程 招标 阶段 招标 35 企业是否按照 招标投标法 工程建设 施工招投标管理办法 等相关法律法规 结 合本单位实际情况 本着公开 公正 平等 竞争的原则 建立健全本单位的招投标管理 制度 明确应当进行招标的工程项目范围 招标方式 招标程序 以及投标 开标 评 标 定标等环节的管理要求工程项目招标流程 36 工程立项后 对是否决定采用招标 以及招 标方式 标段划分等 是否先由建设单位工 程管理部门牵头提出建设计划 报经建设单 位招标决策机构集体审议通过后执行工程项目招标流程 37 建设单位确需划分标段组织招标的 是否进 行科学分析和评估 提出专业意见工程项目招标流程 38 划分标段时 是否考虑项目的专业要求 管 理要求 对工程投资的影响及各项工作的衔 接 不得违背工程施工组织设计和招标设计 方案 将应由一个施工单位完成的工程项目 肢解成若干部分分包给几个施工单位工程项目招标流程 39 招标公告的编制是否公开 透明 严格根据 项目特点确定投标人的资格要求 不得根据 意向投标人 的实际情况确定投标人资格 要求工程项目招标流程 40 建设单位不具备自行招标能力的 是否委托 具有相应资质的招标机构代理招标工程项目招标流程 41 建设单位是否根据项目特点决定是否编制标 底工程项目招标流程 42 需要编制标底的 标底编制过程和标底是否 严格保密工程项目招标流程 43 建设单位不编制标底 而采用工程量清单模 式编制招标控制价的 招标控制价是否公布工程项目招标流程 44招标控制价是否可以超过批准的预算工程项目招标流程 工程 设计 阶段 施工图 设计 45 委托工程造价咨询机构编制招标控制价的 工程造价咨询人是否可以同时接受招标人和 投标人对同一工程的招标控制价和投标报价 的编制工程项目招标流程 投标 46 企业是否对投标人的信息采取严格的保密措 施 防止投标人之间的串通舞弊工程项目招标流程 47 企业是否建立了潜在投标人保密制度 严禁 潜在投标人的数量及相关信息在开标前处理 为加大保密力度 必要时 可将资格预审 改为资格后 同时 取消现场考察环节工程项目招标流程 48 企业是否科学编制招标公告 合理确定投标 人资格要求 尽量扩大潜在投标人的范围 增强市场竞争性工程项目招标流程 49 企业是否严格按照招标公告或资格预审文件 中确定的投标人资格条件对投标人进行实质 审查 通过查验资质原件 实地考察 或到 当地工商和税务机关调查了解等 确定投标 人的实际资格 预防假资质中标工程项目招标流程 50 委托报名 招标的 是否必须要求提交书面 委托证明及委托人身份证明 技术资格证明 等 以防止借资串标工程项目招标流程 51 建设单位是否履行完备的表述签收 登记和 保管手段工程项目招标流程 52 签收人是否记录投标文件递交的日期 地点 和密封状况 签收标书后是否将文件放置在 保密安全的地方 任何人不得在开标前开启 投标文件工程项目招标流程 53 招标工作结束后 是否开展必要的后续工作 包括对落选者的回访 请他们就招标过程 提出建议 反映问题工程项目招标流程 开标 评标和 定标 54 开标过程是否邀请所有投标人或其代表出席 并委托公证机构进行检查和公正工程项目招标流程 55 是否依法组建评价委员会 并确保其成员具 有较高的职业道德水平 并具备招标项目专 业知识和丰富经验工程项目招标流程 56 评标委员会成员名单在中标结果确定前是否 严格保密工程项目招标流程 57 是否规定评标委员会成员和参与评标的有关 工作人员不得私下接触投标人 不得收受投 标人任何形式的商业贿赂工程项目招标流程 58 建设单位是否能够为保证评标委员会独立 客观地进行评标工作创造良好条件 不得向 评标委员会成员施加影响 干扰其判断 必 要时 可规定招标人的代表退出评标委员会工程项目招标流程 59 评标委员会是否在评标报告中详细说明每位 成员的评价意见及集体评审结果 对于中标 候选人和落标人要分别陈述具体理由 每位 成员要对其出具的评审意见更新工程项目招标流程 60 中标候选人是一人以上时 招标人是否按照 规定的程序和权限 由决策机构审议决定中 标人工程项目招标流程 签订合 同 61 企业是否制定了严格的工程合同管理制度 明确各部门在工程合同管理和旅行中的职责 严格按照合同行使权力和履行义务工程项目招标流程 工程 招标 阶段 招标 62 建设工程施工合同 各类分包合同 工程项 目施工内部承包合同等 是否按照国家或本 建设单位制定的示范文本的内容填写 清楚 列明质量 进度 资金 安全等各项具体标 准 有施工图纸的 施工图纸是合同的重要 附件 与合同具有同等法律效力工程项目招标流程 63 建设单位是否建立合同履行情况台账 记录 合同的实际履约情况 并随时督促对方当事 人及时履行其业务 建设单位的履约情况也 应及时做好记录并经对方确认工程项目招标流程 工程 建设 阶段 施工质 量 进 度和安 全 64 企业是否在工程项目立项后 正式施工前 依法取得建设用地 城市规划 环境保护 安全 施工等方面的许可 工程项目审批流程 65 监理单位是否建立建立进度控制体系 明确 相关程序 要求和责任工程项目进度控制流程 66 施工单位是否按合同规定的工程进度编制详 细的分阶段或分项工作计划 报送监理机构 审批后 严格按照进度计划开展工作工程项目进度控制流程 67 施工单位是否至少按月对完成投资情况进行 统计 分析和对比 工程的实际进度与批准 的合同进度计划不符时 施工单位是否提交 修订合同进度计划的申请报告 并附原因分 析和相关措施 报监理机构审核工程项目进度控制流程 68 施工单位对建设工程的施工质量负责 施工 单位是否严格按照工程设计图纸和施工技术 标准施工 并建立全面的质量控制制度 在 施工过程中发现设计文件和图纸有差错的 及时提出意见和建议工程项目质量控制流程 69 施工单位在施工前是否列出重要的质量控制 点 报经监理机构同意后 在此基础上实施 质量预控工程项目质量控制流程 70 施工单位是否按合同约定对材料 工程设备 及工程的所有部位及其施工工艺进行全过程 的质量检查和检验 定期编制工程质量报表 报送监理机构盖章工程项目质量控制流程 71 监理机构是否有权对工程的所有部位及其施 工工艺进行检查验收 发现工程质量不符合 要求的 是否要求施工单位立即返工修改 直至符合验收标准为止工程项目质量控制流程 72 建设单位是否加强对施工单位的安全检查 并授权监督机构按照合同约定的安全工作内 容监督 检查施工单位安全工作的实施工程项目安全控制流程 73 工程监理单位和监理工程师是否按照法律 法规和工程建设强制性标准实施建立 并对 建设工程安全生产承担监理责任工程项目安全控制流程 74 施工单位是否设立安全生产管理制度 配备 专职安全生产管理人员 依法建立安全生产 文明施工管理制度 细化各项安全防范措 施和操作办法工程项目安全控制流程 工程物 资采购 75 重大设备和大宗材料的采购是否采用招标方 式工程项目材料采购流程 76 对于由施工单位购买的工程物资 建设单位 是否采取必要措施 确保工程物资符合设计 标准和合同要求工程项目材料采购流程 工程 招标 阶段 签订合 同 77 建设单位是否在施工合同中具体说明建筑材 料和设备应达到的质量标准 明确责任追究 方式工程项目材料采购流程 78 对于施工单位提供的重要材料和工程设备 是否由监理机构进行检验 查验材料合格证 明和产品合格证书 一般材料要进行抽检 未经监理人员签字 工程物资不得在工程上 使用或安装 不得进行下一道工序施工 工程项目材料采购流程 项目发 包控制流程 79 运人施工场地的材料 工程设备 包括备品 备件 安装专用工器具等 是否专用于合 同工程 未经监理人员同意 施工单位不得 运出施工场地或挪作他用工程项目材料采购流程 工程价 款结算 80 建设单位是否建立完善的工程价款结算制度 明确工作流程和职责权限划分 并切实遵 照执行工程进度价款支付流程 81 财会部门是否安排专职的工程财会人员 认 真开展工程项目核算与财务管理工作 对工 程建设中的材料 设备采购 存货 各项财 产物资及时做好原始记录 并定期进行财产 物资清查工程进度价款支付流程 82 资金筹集和使用是否与工程进度协调一致 建设单位是否根据项目组成 分部 分项工 程 结合时间进度编制资金使用计划 作为 资产管控和工程价款结算的重要依据工程进度价款支付流程 83 建设单位财会部门是否加强与施工单位和监 理机构的沟通 准确掌握工程进度 确保财 务报表能够准确 全面地反映资产价值 并 根据施工合同约定 按照规定的审批权限和 程序办理工程价款结算工程进度价款支付流程 84 施工过程中 如果工程的实际成本突破了工 程项目预算 建设单位是否及时分析原因 按照规定的程序予以处理工程进度价款支付流程 工程变 更 85 建设单位是否建立严格的工程变更审批制度 严格控制工程变更 确需变更的 要按照 规定程序尽快办理变更手续 减少经济损失重大工程项目变更流程 86 对于重大的变更事项 是否经建设单位 监 理机构和施工单位集体商议 同时严加审核 文件 提高审批层级 依法需报有关政府部 门审批的 取得同意变更的批复文件重大工程项目变更流程 87 工程变更获得批准后 是否能够尽快落实变 更设计和施工 施工单位是否在规定期限内 全面落实变更指令重大工程项目变更流程 88 如因人为原因引发工程变更 如设计失误 施工缺陷等 是否追究当事单位和人员的责 任重大工程项目变更流程 89 发生单项工程报废的 是否经有关部门鉴定 并经批准 才能转销重大工程项目变更流程 工程 竣工 验收 阶段 竣工结 算和竣 工决算 90 对工程变更价款的支付是否实施更为严格的 审批制度 确保变更文件齐备 变更工程量 的计算必须经过监理机构复核并签字确认 防止施工单位虚列工程费用工程竣工验收流程 工程 建设 阶段工程物 资采购 91 建设单位是否建立健全竣工验收各项管理制 度 明确竣工验收的条件 标准 程序 组 织管理和责任追究等 未通过竣工验收的 不得投入使用工程竣工验收流程 92 竣工验收是否履行规定的程序 至少应经过 施工单位初验 监理机构审核 正式竣工验 收三个程序工程竣工验收流程 93 正式竣工验收前 根据合同规定应当进行试 运行的 是否由建设单位 监理单位和施工 单位共同参与试运行 试运行符合要求的 才能进行正式验收工程竣工验收流程 94 正式验收时 是否组成由建设单位 设计单 位 施工单位 监理单位等组成的验收组 共同审验工程竣工验收流程 95 工程遗留问题是否出具处理意见并在竣工验 收意见中注明工程竣工验收流程 96 重大项目的验收 是否吸收相关方面专家组 进行评审工程竣工验收流程 97 初验后 确定固定资产达到预定可使用状态 的 施工单位是否及时通知建设单位工程竣工验收流程 98 建设单位合同监理单位初验后是否及时对项 目价值进行暂估 转入固定资产核算工程竣工验收流程 99 建设单位财会部门是否定期根据所掌握的工 程项目进度核对项目固定资产暂估记录工程竣工验收流程 100 建设单位是否加强对工程竣工决算的审核 先自行审核 再委托具有相应资质的中介机 构实施审计 未经审计的 不得办理竣工验 收手续 工程竣工验收流程 工程竣工决 算流程 101 建设单位是否加强对完工后剩余物资的管理 工程竣工验收后对各种节约的材料 设备 施工机械工具等 进行清理核实 妥善处 理 不得任意侵占 工程竣工验收流程 竣工清理管 理流程 102 应变价处理的库存设备 材料及应处理的自 用固定资产是否公开变价处理工程竣工验收流程 103 验收中发现在资金使用中有违纪违规行为的 或由设计失误 论证不足或