长祺费用报销制度.doc

费用报销制度第一条 目的与原则为了加强公司的财务管理，统一各部门的报销程序,特制定本报销制度。公司各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限依程序批准后，在计划范围内列支。第二条 请款报销管理2.1报销原则请款人员在任务完成之后三个工作日内要到财务进行报销。前次借款为报销并归还借款余额，财务不再借出新的借款。2.2报销办法2.2.1报销人应将符合会计制度的发票、收据及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面，并完整规范地填写相应的报销单。粘贴票据时应当在粘贴面的右侧留出2厘米的装订处。费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数。有借款记录需要在报销时冲账的，应注明借款人姓名、金额及时间。填写报销单时应使用签字笔或或深蓝色钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 费用报销发票的内容包括购货日期、购货单位、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位财务专用章。报销人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。2.2.2填写好报销单后，经部门主管经理审核签字，由专人汇总统一到财务部；财务部的会计人员应对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；财务部按照程序审核后予以报销。财务出纳人员应严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报总经理后，交财务入帐。2.3报销时间每周六上午为现金报销时间。报销人必须于当日11：30之前把经过部门经理审批签字后的报销单交到财务部报销。无特殊原因，当日不领取者于下个报销日领取。5000元以上的现金报销，必须提前一天知会出纳以便准备现金。公司所有人员，符合公司费用报销标准的费用开支单据，均应及时按财务规定程序办理好财务报销手续，当月发生的费用开支单据，均应在当月报销结清。对于在月底发生的费用单据，允许在次月第一周的周六前按财务规定程序办理好报销手续。超期未报销结算的费用单据，不再予以报销。2.4不予报销规定因受到违章罚款或其他过失行为给公司造成经济损失的，不予以报销。第三条 办公用品购置费报销规定3.1办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报办公室行政部审核汇总，部门主管经理按审批权限批准后，由办公室按计划统一购买。 3.2各部门应建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用人须在领用登记本签字。办公室每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。3.3单价超1000的办公用品采购报销须按公司采购制度、库房管理程序、进货检验程序完备后经行政部主任审核批准后办理报销。第四条 外地差旅费报销规定4.1员工外地出差应填写出差出差申请单，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。4.2员工出差返回后，填写差旅费报销单，连同出差申请单、原始报销凭证，按上述规定的时间及审批手续到财务部报销。4.3员工差旅费报销标准应严格按照以下规定执行。住宿费：1-2人出差每天住宿费总额最高不超过200元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总经理批准方可报销。交通费：员工出差确需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船为交通工具。员工长途出差交通费可实报实销。出差津贴：每人每天30元。第五条 本地交通费用报销规定5.1公司业务员以外员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公交车，原则上不得乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明原因。连号的出租车票视为无效票据，不予报销。 5.2每张报销单据均应有报销人签字，并注明出发地和到达地及本次差旅的目的； 5.3业务员以外员工享有公司车补的，不再报销交通费。第六条 招待费（宴请、礼品）报销 6.1根据“小额、必须、合理”的原则,自觉执行。广州、深圳业务部招待费每月不超过公司规定的业务费用（2000元）。超出部分和特殊支出由副总经理或总经理批准。 6.2报销招待费须填写业务招待报销表，注明交际费的用途、对方单位名称及人员姓名等。经本部项目经理和副总经理签字后，财务方予以报销。 第七条 服务费支出 7.1服务费支出前由主管业务提出申请，报财务审核货款回收，到帐后由主管经理签字方可支付。 7.2单笔金额支出超5000，须提前1天通知财务。 7.3服务费支出只能转帐，不允许提取现金。特殊情况需副总经理批准。 第八条 深圳、广州包车油路费报销 8.1仓管和分管部门经理需严格审核油路费，广州办事处由经理负责审核与签字，深圳由行政主管负责审核与签字；报销单据上应注明每日送货地点及公里数。超出正常油耗的该部分油费不予报销。 8.2过路、过桥费按就近原则，不允许绕道，走高速需得到部门经理许可。 8.3加油票报销需提供正规石油公司发票，发票抬头为：“深圳市嘉利诚化工有限公司”。发票抬头不符合要求的加油票不予报销。第九条 业务经理、业务员交通费及车补报销 9.1业务员填写费用报销单（一天一张，注明拜访客户，地点），附上客户拜访计划表、客户拜访报告表交本部经理审核签字后，在规定时间（深圳）到财务处报销；（广州）到经理处报销，再由广办经理在规定时间跟公司财务销账。 9.2根据公司考核制度，业务经理、业务员填写费用报销单，附上当月发生的费用单据（需在考核制度规定的报销范围内），项目经理交副总经理签字，业务员交本部经理签字报公司财务审核，依本制度第二条的报销管理规定报销。 第十条 工厂费用报销 10.1行政费用填写费用报销单,报厂长审核签字交工厂财务报销，再由工厂财务在规定时间把单据寄公司财务审核作帐。10.2一千元以内的物品采购由使用人提出申请，填写采购单报本部负责人批准签字，到工厂财务处报销，一千元以上物品采购由使用人提出申请，填写采购单经本部负责人签字报总经理批准后方可采购报销。 第十一条 附则11.1本公司财务部享有本制度的最终解释权