第四节-风险管理与保险.讲述.ppt

第四节风险管理与保险 知识框架一 风险管理技术二 可保风险的条件 案例2002年9月6日 上海汽车制动系统有限公司发生重大火灾 损失巨大 承保的财产保险公司向其支付了总额达1 3亿元人民币赔偿 这是2002年国内企业财产保险单赔款额最大的一件赔案 分析 企业作为自主经营 自负盈亏的经营者 要想在市场中立于不败之地 需要经受形形色色的危险考验 一场火灾就可以把数十载的艰辛付之一炬 轻则使企业停工停产 重则倒闭 企业决策者必须居安思危 加强危险管理 二 风险管理的技术 避免风险风险自留风险预防风险抑制转嫁风险 一 避免风险 通过放弃活动以消除某一特定风险带来的损失 是放弃或拒绝风险 风险回避具有简单易行 全面彻底的优点 但风险规避并不意味着完全消除风险 我们所要规避的是风险可能给我们造成的损失 适合于双高风险 损失频率高 损失程度大 处理风险的成本大于处理后的收益 局限性 但是有些危险是不能规避的 自然灾害 疾病和死亡避免了一种风险和能遭受另一种风险 二 风险自留 1 定义 风险自留也称为风险承担 是指企业自己非理性或理性地主动承担风险 即指一个企业以其内部的资源来弥补损失 2 分类 主动自留和被动自留主动自留 经济单位有意识地决定自己承担风险被动自留 因过失或疏忽而被动产生的 3 具体措施 1 将损失摊入经营成本 这种方法只适用于那些损失概率高但是损失程度较小的风险 2 建立意外损失基金 建立意外损失基金的方法能够积聚较多的资金储备 因而能自留更多的风险 3 借入资金 风险事故发生后 企业可以通过借款以弥补事故损失造成的资金缺口 4 专业自保公司专业自保公司是企业 母公司 自己设立的保险公司 旨在对本企业 附属企业以及其他企业的风险进行保险或再保险安排 三 风险预防 风险预防是在损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的一种风险处理方式 风险预防是指采取预防措施 以减小损失发生的可能性及损失程度 兴修水利 建造防护林就是典型的例子 预防风险涉及一个现时成本与潜在损失比较的问题 若潜在损失远大于采取预防措施所支出的成本 就应采用预防风险手段 以兴修堤坝为例 虽然施工成本很高 但与洪水泛滥造成的巨大灾害相比 就显得微不足道 损失预防的措施 1 改变危险因素 比如 为减少交通事故 对司机进行驾驶技术考核 颁布安全条例和定期对车辆进行检修等 对于列车上吸烟可能引起火灾的危险因素 可以规定车厢内严禁吸烟 划定车厢的连接部位为特定吸烟区域 2 改变危险因素所处的环境 比如 针对冬天路面由于结冰太滑的情况 可以给车辆加防滑链 对于不熟悉操作规范和技术的员工 可以通过职业技术培训来降低风险 对于高速公路的风险 可以通过安装护栏 指示灯 指示牌 路标灯降低车祸概率 等等 3 改变危险因素与所处环境的相互作用 比如 利用双层燃料箱降低储存箱发生渗漏的概率 四 风险抑制 就是指采取措施使事故发生时或发生后能减少损失发生范围或损失严重程度 例如 在建筑物上安装消防 自动喷淋系统等就可减轻火灾损失的程度 防止损失扩大 五 转嫁风险 控制性非保险转移包含合同转移 出售 分包等财务性非控制性转移包含出租 贷款担保 发行股票 出售 例如企业出售其拥有的一幢建筑物 则企业原来面临的该建筑物的火灾风险也就随着出售行为的完成转移给新的所有人 分包 分包多用于建筑工程中例如 对于一般的建筑工程而言 高空作业的风险较大 承包商可以利用分包合同将这部分工程分包给专业的高空作业工程队 从而将与高空作业相关的人身意外伤害风险和第三者责任风险转移出去 租赁 部分地转移自己所面临的风险 房屋 场地 运输工具 设备或生活用品等出租如果租赁协议中规定 租借人对因过失或失误造成的租赁物的损坏 灭失承担赔偿责任 那么 出租人就将潜在的财产损失风险转移给了租借人 签订免除责任协议 危险转移 将带有风险的财产或活动转移出去是一种很好的摆脱风险的方法 但在许多场合中是不现实或不经济的 如医生一般不能因害怕手术失败而拒绝施行手术 因此 签订免除责任协议就是这种情况下的一种解决问题的较好方法 医院在给垂危病人施行手术之前会要求病人家属签字同意 若手术不成功 医生不负责任 在这种免除责任协议中 医生不转移带有风险的活动 动手术 而只转移可能的责任风险 损失程度 高低 高损失频率 二 可保风险的条件 一 风险是纯粹的 二 风险是偶然的像自然损耗 折旧等必然发生的现象 保险人一般不承保 如果风险肯定不会发生 保险也就没有必要 所谓偶然和不可预知 是指对每一个具体的保险标的来说 事先无法知道它是否会发生损失以及损失的大小 三 风险是意外的 意外危风险有主客观两层意思 就主观来讲 是指不是由被保险人故意行为所引起的 这就是说 对于被保险人的故意行为或不采取合理预防措施所造成的损失 保险人不予赔偿 如果由于投保人的故意行为而造成的损失也能获得赔偿 将会引起道德风险因素的大量增加 违背了保险的初衷 就客观来说 是指不是必然的 上面谈到的自然损耗 折旧等就是必然的 非意外风险或属于不可保之列 或属于不赔偿范围 四 风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性 这是由于保险不是赌博 也不是投机 它是以大数定律作为保险人建立稳固的保险基金的数理基础 只有一个标的或少量标的所具有的风险 是不具备这种基础的 保险人收取保险费 一定要与他承担的赔偿责任相适应 保险费过高 被保险人承担不起 保险费过低 保险人无法经营 例如卫星发射保险 发射人造卫星是一个巨大的复杂的工程 投资多 知识密集 风险大 当人类最初发射人造卫星时 保险人因对其风险认识不清不予保险 承保无疑是赌博 是冒险 而保险不是冒险 如今 世界各国共发射了3000多个不同类型的航天器 每年大约发射100多颗 在这种情况 由于保险标的数量已经足够大 通过大数定律可以计算风险概率和损失程度 可以确定保险费率 因而发射人造卫星的保险也风行全球 五 风险应有发生重大损失的可能性 危险的发生有导致重大的或比较大的损失的可能性 才会有保险的必要 如果可能的损失程度是轻微的 就不需通过保险来获取经济保障 因为这样在经济上是不合算的 同时也与保险的本质相悖 不可保的危险 人身险中 1 被保险人在犯罪活动中所受的意外伤害 2 被保险人在寻衅斗殴中所受的意外伤害 3 被保险人在醉酒 吸食或注射毒品后发生的意外伤害 财产险中 1 战争 敌对行为 军事行动 武装冲突 罢工 暴动 2 被保险人及其代表的故意行为或纵容所致 3 核反应 核辐射以及放射性污染 4 保险标的本身缺失 保管不善导致的变质 霉烂 受潮 虫咬 自然磨损 损耗 自燃 烘熔所造成的损失 5 保险财产遭受承保危险引起的各种间接损失 6 由于行政或执法行为所造成的损失 7 不属于保险责任范围内的损失 纯粹危险为可保危险 只有损失的可能而没有获利可能 心理危险为可保危险 行为上的疏忽造成的 投机危险为不可保危险 股票 企业经营 道德危险为不可保危险 故意的 恶意的行为造成的 导入案例1 2007年3月3日 李先生向某保险公司投保了家庭财产保险 保险金额3万元 同年5月 由于天气原因发生了雷击 室内的冰箱和电视机由于雷击而导致损坏 李先生遂向保险公司提出索赔 思考 雷击是否属于可保风险 保险公司是否承担赔偿责任 如果是由于线路自然损耗引起火灾导致财产的损失 保险公司赔偿吗 2020 4 21 案例解析1 李先生的财产由于雷击导致损坏 保险公司认定此雷击属于可保风险 由于意外雷击所导致的财产损失 属于保险责任 遂保险公司承担赔偿 同样是电冰箱和电视的损坏 如果是由于线路的自然损耗导致火灾使保险标的遭受损毁 这样保险公司是不承担赔偿责任的 因为线路的自然损坏属于不可保风险 属于除外责任 2020 4 21 导入案例2 2001年5月 赵某投保了家庭财产险 赵某之女赵芳患精神分裂症久治不愈 一直病休在家 某日 赵某外出 家中仅留赵芳一人在家 赵芳精神病发作不能自控纵火烧房 致赵某新建瓦房及屋内财产全部烧毁 经济损失7000余元 赵某向保险公司提出索赔 思考 投保人过失是否属可保危险范围 故意行为 如何认定 案例解析2 可保危险必须是偶然的和不可预知的事件 偶然和不可预知 排除了当事人的故意行为及保险