煤炭企业物资供应系统廉政风险控制.docx

煤炭企业物资供应系统廉政风险控制物资供应部通过召开座谈研讨、对重点部门单位发放调查问卷、下发调研提纲的方式，对廉政风险总体情况进行了深入调查，认真查找当前存在的各种廉政风险，并针对廉政风险表现形式，深刻分析了产生的主要原因，研究制定相应的防控措施，认真研究确定了加强廉政风险防控机制建设工作的总体思路和相应对策。针对廉政风险的表现、成因和所应采取的措施分析如下： 一、廉政风险的各种表现（一）、物资采购主要廉政风险 1、物资采购价格制定存在的廉政风险物资招标采购价格监督是廉政风险防控的重点。由于可能接受供应商的馈赠、宴请、好处，在制定招标价格时，有意抬高订货价格，损害企业的利益。具体包括三个方面：（1）、个别采购人员制定招标价格时存在与供应商串通报价可能，有意抬高价格，个人从中捞好处。（2）、业务综合部门询价时或者由于时间紧，任务重，不能够做到全面询价，导致高价问题没有被发现；或者虽然发现了价格高的问题，但由于碍于情面，没有给予纠正；或者也跟着从中捞取好处，由此导致的廉政风险。（3）、由于没有执行相关制度规定，监督不到位所带来的廉政风险。在招标过程中，由于招标量大，品种多，参与监督的监督部门没有按照制度规定全面询价所带来的廉政风险。2、物资采购招标过程存在的廉政风险 （1）、采购人员向供货厂商泄露标底，相互串通投标报价，损害企业利益，由此可能带来的廉政风险。（2）、在招标价格确定后，把物资招标采购的数量分配不同的中标供应商时，是否按报价最低，售后服务好，产品质量好作为分量依据，如果带有利益倾向性，不能够做到公平、公正，就有可能带来廉政风险。（3）、如果本人或亲属和供应商参股或者入股经营，并且靠熟悉的人际关系和一些企业内幕信息与本单位发生业务往来，为个人谋取私利，有可能损害企业利益，由此可能带来廉政风险。（4）、如果在物资采购等活动中利用职权收受贿赂或照顾熟人、亲友等谋取私利的行为。3、物资验收过程中的廉政风险。对于到货物资产生的数量短缺，质量不合格等商务纠纷，如果不能够按照规定的程序和要求公正处理，或者人为的放宽质量标准，就有可能存在利用权力谋取私利的情况发生，导致供货厂商以次充好，以少充多，使企业蒙受损失，这就是物资验收过程中存在的廉政风险。4、直达到货物资的廉政风险直达到货物是指供货厂商直接把货送到生产单位。一些不法厂商，利用直达到货不经过供应部质检部门检验的空子，贿赂基层质检、收料、保管人员、把质量差的物资或者数量不足的物资送到生产单位，使企业蒙受损失，由此导致的廉政风险。 （二）、物资供应主要廉政风险主要风险是在给生产单位分配物资时，在品种、分配数量等方面不按规定，不按程序办事，不作为，或乱作为所带来的廉政风险。 （三）、物资管理方面的廉政风险在负责物资采购、供应、管理各项计划指标审批、各项指标考核奖罚、检查验收等重点岗位人员，在行使权力的过程中，有可能搞权钱交易，从而放宽管理标准和规则，不作为，或乱作为。（四）、物资回收主要廉政风险1、收旧物资处理不按当期市场的实际价格出售，损害企业利益，有可能存在廉政风险。2、不按物资供应关于销售废旧物资规定私自处理废旧物资，可能存在廉政风险。（五）、财务管理主要廉政风险：1、违反规定设立小金库、账外账，隐瞒、截留、挪用、坐支应当上缴的收入。2、利用职务之便贪污、挪用公款。3、违反企业内部规定可能存在风险。 （六）、任用物资供应管理人员主要廉政风险：1、未严格按照程序推荐考察干部，推荐范围和谈话对象选择不公平，考察不全面，隐瞒民主推荐、组织考察真实情况。2、违反初级管理人员选拔规定可能带来的廉政风险。 3、任人唯亲可能带来的廉政风险。 二、廉政风险主要原因分析我们的干部特别是领导干部，都掌管着一定的权力和资源，都不同程度地面临各种诱惑和考验，因此都面临着一定的廉政风险，权力越大，掌控的资源越多，风险就越高。从反腐倡廉的实践看，腐败问题都跟具体的职位、岗位和具体的人员密切相关，并渗透到干部行使权力的每一个环节。由于对权力监督不到位，可能导致权力被滥用所带来的廉政风险。1、制度不够完善。廉政风险之所以存在，在很大程度上是由于现存的制度有漏洞，造成监督不力或者无法监督，应该参与监督的部门在一些环节上没有监督到位，没有相互独立形成有效制衡，导致出现权力运行监督的软肋。2、制度执行力弱。现有的体制下，我们虽然有许多比较完善的制度，但有令不行，有禁不止的现象依然存在，使制度执行力弱的现象有存在的基础，由于执行制度打折扣所带来的廉政风险。3、缺乏公开。即招标之前监督部门的事先询价和监督询价是否切合实际缺乏公开，这里面存在寻租空间。不排除有个别采购定价“就高不就低”现象。4、管理粗放。采购部门人员按照往年到货价格制定标底价不够精细，比较粗放。一是市场行情在变，以往的价格没有可比性。二是极个别物资采购人员可能有意抬高标底价格，由此带来的廉政风险。5、监督不到位。监督失控是廉政风险的主要原因。物资采购、供应、管理、质检等涉及的业务量大，品种多，导致监督检查难度大，加上监督部门人员少、手段落后，所以开展监督检查工作可谓是力不从心，导致监督检查工作跟不上、效率低，客观上决定了不可能完全监督到位，因此，存在监督不到位的廉政风险。6、监督权力分散，缺乏统一领导。国有企业内部的纪检、监察、审计、法律、工会等监督机构由于条块分割，自成体系，以及监督权力碎片化、机构分散化，在监督上，以谁为主，以谁为辅，谁来牵头，谁来配合等方面在现行的制度中缺少明确规定，不能做到相互协调沟通。相反，各自保守，相互封闭本部门掌握的情况成为常态。因而，无法形成相互衔接、协调一致的监督运行机制，在一定程度上弱化了监督。7、对三重一大监督乏力。职工群众对企业重大决策缺乏参与和了解，对企业的经营状况和财务状况知之甚少，加之职代会的形式主义成分居多，民主的成分较少，企业许多问题只要不涉及职工个人利益，代表们很少提出反对意见，因而存在监督不到位的风险。8、工作感情化、感情工作化。由于物资供应行业的特殊性质，多年来形成了与供应商和内部生产用料单位的深厚合作关系，朋友关系，极个别人一定程度上形成了工作感情化、感情工作化的现象，导致正常工作参杂了一些人情世故和哥们义气，在具体工作中可能存在难作为、不作为、或者乱作为现象，由此产生的廉政风险。三、廉政风险防控的主要措施做预防腐败工作，化解腐败风险，必须把视野、触角和措施，落实到各个具体岗位和每一个人，细化到权力行使的各个具体环节，做到岗位职责明确、岗位风险清楚、化解风险措施得力，确保权力运行到哪里，风险防范措施就要跟进到哪里，教育制度监督就要落实到哪里，确保每一个岗位上的干部都受到应有的监督制约和提醒教育。（一）、加强教育、制度、监督、惩处相结合的惩防体系建设1、强化党风廉政教育。有针对性地采取分层分岗施教的方法，广泛开展现场说法、案例说法等具有震撼力和威慑力的教育活动，引导广大党员干部牢固树立正确的权力观、地位观、利益观、工作观，自觉地秉公行权、遵章守纪、严以律己、廉洁奉公。2、强化规章制度执行。 规章制度的不落实，是导致权利失衡、产生问题的根本原因。因此，在不断完善监督制度、预防制度、惩治制度的同时， 要切实做到“谁主管、谁负责，一级抓一级、层层抓落实”，从而依靠强有力的制度执行，从根本上防止和解决暗箱操作、独断专行等不廉洁问题，确保实现有令则行、有禁则止。3、强化违规行为整治。要经常组织廉政风险重点部门、单位、岗位开展自检自查活动，及时查找不履职、不尽责行为，严肃处理不作为、乱作为行为，从严查处工作失职、渎职、以权谋私等违规违纪行为。4、强化权力运行监察。对权力运行的过程进行有效的监督、监察，是防控廉政风险出现问题的根本保证。重点监察企业重大决策、大额资金使用、物资招标采购等经营管理活动全过程，随时纠正和处置权力运行过程中的失误和偏差，及时化解廉政风险。（二）、强化物资采购、供应、管理的监督围绕监督工作的重点，进一步加强监督资源的整合，充分发挥党组织监督、纪检监察监督、审计监督、工会民主监督、法律事务监督、新闻舆论监督等作用，成立物资采购价格委员会，不断拓宽监督监察范围和领域，逐步实现由事后监督向事前监督、由单项监督向综合监督、由阶段性监督向全过程监督的转变和延伸，确保重点岗位和实权人物的权力在阳光下操作，在监督中运行。1、强化招标采购价格的监管 纪检（监察）、审计、法律、业务综合等监督部门事先必须在招标会之前参与询价，否则，对成千上万的物资市场价格一无所知，又如何能够在物资招标采购中起到监督作用呢？没有调查研究就没有发言权，为了强化招标采购价格的监管，避免监督流于形式，确实有效保护干部，防止暗箱操作导致个别物资采购价格过高，避免采购人员犯错误，物资采购部门必须提前一周将招标采购的品种、数量、参考价格（过去采购价格）交给财务、审计、纪委、法律、经营管理等监督部门以顾客身份向任意供应商进行广泛询价比对、审核，确保物资招标采购价格不偏离大方向，不出现离谱价格，不出现重大问题。如果发现物资招标的标底价明显离谱，对价格制定、审核等责任者严厉处罚，并进行责任追究。对发现价格明显偏高者给予奖励。为了确保公平、公正、公开，任何人不得泄露供应商投标的任何信息。 2、强化对物资招标采购过程的有效制衡。物资招标价格制定权、网上询价复核监督权、监督部门的事先知情权合理配置，相互独立形成有效制衡。划分和配置物资采购部门，监督部门各自的权力和职能，加强对物资招标价格制定权、网上询价复核监督权、监督部门的事先知情权进行适度的分解。物资招标价格制定和采购合同签订要经过不同的部门完成，打破一笔采购业务由一个部门或一个人一竿子插到底的运行模式，建立起分工明确、高效协作、环节之间过程之中的监督制衡和自动纠偏机制，确保部门之间的制约性、采购程序的透明性、监督权力的制衡性、结果的公平性和客观性，从制度上解决权力过于集中和暗箱操作的问题，减少采购中的腐败行为。3、防止暗箱操作，突出重点环节，提高权力运行透明度。“公开”是实行监督的基础，没有“公开”，就无从监督。廉洁自律执行情况敢不敢公开是衡量领导干部愿不愿接受监督的试金石。“阳光是最好的防腐剂”，要切断权钱交易的利益链条，解决高价采购问题最好的方式就是公开。招标会之前纪委、法律、审计等监督部门必须参与询价，招标过程中参与招标价格监督，事后公开招标价格。公开，既是权力监督制约的前提，也是健全权力监督制约机制的关键。4、强化对物资供应管理过程的有效监督。物资采购、供应、管理及各项费用指标的制定要本着实事求是，客观、透明、合理的原则制定，严防暗箱操作，各项指标的考核奖罚要严肃认真，有理有据，公平公正，严禁权钱交易。5、加大废旧物资回收处理力度。有关部门要严格把关，认真核定废旧物资产生数量，加大回收力度，严防出现私自倒卖废旧物资的情况发生。（二）、强化审计监督。纪委要参与审计的全过程，强化对审计过程的监督，做到及时发现问题，及时追究责任，及时保护干部。对审计中发现的问题，属于违法违纪方面的，要及时向纪委(监察室)移交。（三）、加强工程建设项目监管。强化对工程立项、招标投标、工程建设、验收、结算等环节的监管。强化民主监督。（四）加强对贯彻落实“三重一大”决策制度的监督。认真落实中央关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见，加强党委、纪检监察机构、党员职工对“三重一大”决策情况的监督。实行“三重一大”决策事前通告，积极推行“三重一大”决策票决