房产财务部绩效考核办法(汇总).xls

财财务务部部绩绩效效考考核核细细则则汇汇编编 1 1日日常常管管理理考考核核细细则则 2 2核核算算经经理理、会会计计、出出纳纳 3 3审审计计 4 4夏夏爱爱兰兰 5 5施施红红芳芳 6 6金金骁骁 7 7仓仓库库、收收银银（陈陈登登攀攀、吴吴琼琼文文） 8 8采采购购部部主主管管（1 1）（邹邹金金海海、张张东东汉汉） 9 9采采购购部部主主管管（2 2）（邹邹金金海海、张张东东汉汉） 1010采采购购部部文文员员（陈陈文文娟娟） 1111加加州州阳阳光光仓仓库库保保管管员员（杨杨放放） 说说明明：日日常常管管理理考考核核细细则则占占绩绩效效考考核核总总分分的的40%40%，各各个个岗岗 位位的的具具体体工工作作占占60%60% 财财务务部部日日常常管管理理考考核核细细则则 被被考考核核人人： 考考核核年年月月： 年年 月月 序序 号号 考考核核内内容容分分值值扣扣分分 1 劳劳 动动 纪纪 律律 上班无故迟到、早退一次，以此类推。（迟到以打卡提前五分钟，正常到岗为限）2 2上班时间吃零食。2 3上班时间扎堆聊天，高声说话，吹口哨等。2 4工作时间听录音机或看小说等与工作无关的书刊。2 5上班时间私自会客，打私人电话；无故离岗半小时以上。3 6上班时睡觉、玩电脑游戏、打牌等。2 7上班未经同意改换班次、休息天或休息时间。2 8和同事发生磨擦、口角甚至打架。2 9会议迟到(除按公司会议制度罚款外)2 10作出损害部门、公司形象、声誉和利益的行为。2 11无故不参加公司安排的培训工作、集体活动。2 12损坏公司财物（除罚扣外加倍赔偿）2 13其他违反公司规章制度的行为。1 14 工工 作作 方方 面面 工作计划无故不能按时完成。3 15工作/服务态度未达到公司要求或导至客户投诉。2 16未经批准在外任（兼）职。2 17无理由拒绝服从上级管理人员分配的工作任务或按规定要求完成任务。3 18拒绝执行上级管理人员的指示和监督。2 19涂改、伪造单据、证明，私开发票。1 20泄露公司内部资料或其它机密情况。1 21合计40 1 奖奖 项项 提出合理化建议，给公司带来经济效益的。5 2积极参加各项集体活动，并获得荣誉的。5 3合计10 总分值：（4040）分 考核结果 分 会计基础工作绩效考核办法(试行稿) 考 核 内 容 会计发现财务负责人发现产业内审发现集团内审发现 责任人扣分责任人扣分责任人扣分责任人扣分 一一、现现金金、票票证证管管理理 (15分分) 1、没按现金支付范围规定支付现金，特殊情况没经过审批出纳2 会计2财务负责人2财务负责人、产业内审2 2、没做到定期或不定期进行现金盘点,或进行盘点无盘点记录的(每年不少于2次)出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 3、现金日报表不实，存在收入不入帐、白条抵库情况出纳3 会计2财务负责人2财务负责人2 4、对现金日记帐没做到日清月结或库存现金超过5000元标准没经过审批的出纳2 会计1财务负责人2财务负责人2 5、银行预留印鉴没有分开妥善保管出纳3印鉴保管人3财务负责人3财务负责人、产业内审3 6、没有对各种有价证券、银行结算凭证视同现金进行管理，设置领用登记，明确专人负责，妥 善保管，月底对领用、使用、结存的数额进行审查核对 保管人2保管人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 7、没有对发票、统一收据进行领用、交回进行登记，并复核是否正确开具使用保管人1保管人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 8、没有每天做现金收支日报表(休息日除外)出纳2财务负责人2财务负责人、产业内审2 二二、审审核核监监督督 (22分分) 1、存在未按审批权限规定审批付款 无人审批出纳3 会计3财务负责人3财务负责人、产业内审3 无财务负责人或项目总经理审批出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 无产业总经理审批出纳2 会计2财务负责人2财务负责人、产业内审2 无总裁审批出纳3 会计3财务负责人3财务负责人、产业内审3 2、工程款、材料款等支付凭证没按规定附相关部门出具的证明单据出纳1 会计2财务负责人2财务负责人、产业内审2 3、没有仔细进行合同核对，从而多付工程款财务审核人1财务审批人1财务负责人、产业内审1 4、没有对收取的发票、统一收据的合法性或不符合当地税务部门规定的入账凭证进行审核出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 5、没有在每月记账前对记账凭证进行复核 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 6、各种报表报送前没有进行必要的勾稽关系审核出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 7、低值易品、广告宣传资料和集中采购的办公用品、消耗品等购入无验收单，领用无领用单出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 8、没有对2个月以上未达账项查明原因，并及时补办相关手续或更正错误的记录出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 9、各项收入二天内未上交财务或私分，财务应察觉没有察觉或监督不力的出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 10、对支付款项化整为零、弄虚作假，回避上级领导审批，不能及时发现或发现后没有反映出纳3 会计3财务负责人3财务负责人、产业内审 3 11、没有及时督促应收款项回收，对占用二个月以上的应收款项没有以书面形式报总经理的出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审 1 考 核 内 容 会计发现财务负责人发现产业内审发现集团内审发现 责任人扣分责任人扣分责任人扣分责任人扣分 三三、会会计计核核算算 (11分分) 1、没有按集团、产业公司的规定设置会计科目进行明细核算会计1财务负责人1财务负责人、产业内审 1 2、除集团、产业公司明确规定外，按企业会计制度规定存在如下错误： a、对款项和有价证券的收付进行核算存在错误会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 b、对财物的收发、增减和使用进行核算存在错误会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 c、对债权、债务的发生和结算进行核算存在错误会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 d、对投资、资本的发生变动进行核算存在错误会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 e、收入、支出、费用、成本计算存在错误会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 f、财务成果计算和处理存在错误会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 g、其他需要办理会计手续、进行会计核算的事项存在错误会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 3、会计报表没有做到数字真实，内容完整会计1财务负责人1财务负责人1 4、没有按规定及时进行会计凭证处理会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 5、会计凭证没有明确专人保管，定期装订成册装订人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 四四、会会计计档档案案管管理理 (9分分) 1、没有指定人员负责保管会计档案财务负责人2财务负责人、产业内审 2 2、纳入会计档案管理的会计资料不齐全保管人1财务负责人1财务负责人、产业内审2 3、没有建立会计档案目录清册保管人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 4、没有做到会计档案妥善保管，存放有序，方便查阅保管人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 5、年终没有对会计资料立卷归档出纳1保管人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 6、没有建立会计档案查阅审批制度，对查阅、复制办理审批，并办理登记手续保管人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 7、会计档案管理人员变动没有按规定办理移交手续财务负责人1财务负责人、产业内审1 五五、固固定定资资产产、低低值值易易耗耗品品管管理理 (11分分) 1、新增固定资产没有办理购置审批手续出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 2、验收单与发票明细注明数量、规格、等级存在不符出纳1 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 3、固定资产、低值易耗品调剂、毁损、报废、出售、出借、出租没按规定办理手续出纳1 会计或资产登记人 1财务负责人1财务负责人、产业内审1 4、没有按制度规定进行铭牌管理，建立部门卡片账，落实责任人资产登记人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 5、没有按制度规定建立设备管理档案，妥善保管设备相关资料的资产登记人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 6、没有建立低值易耗品备查账，明确使用人的资产登记人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 7、没有按制度规定的标准确定固定资产折旧年限、折旧率，并按月计提折旧 会计1财务负责人1财务负责人、产业内审1 8、没有按制度规定定期或不定期对固定资产、低值易耗品进行清查盘点的资产登记人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 9、对资产清查中发现的固定资产、低值易耗品盘亏，没有查明原因，提出处理意见监盘人1财务负责人1财务负责人、产业内审1 考 核 内 容 会计发现财务负责人发现产业内审发现集团内审发现 责任人扣分责任人扣分责任人扣分责任人扣分 六六、会会计计资资料料的的报报送送 (23分分) 1、会计报表没有在每月4日前报送产业公司编制人2财务负责人3财务负责人3 2、财务分析没有5日前报送产业公司编制人2财务负责人2财务负责人2 3、银行存款余额调节表没有在每月10日前报送产业公司编制人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 4、内部往来调节表没有在每月20日前报送产业公司编制人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 5、签订的合同文本没有在合同订立10日内报送产业公司编制人2财务负责人2财务负责人2 6、合同执行情况一览表没有在每月1日报送产业公司编制人2财务负责人2财务负责人2 7、业务费清单没有在每月5日前报送产业公司编制人2财务负责人2财务负责人2 8、固定资产、低值易耗品报损清单没有在规定时间内报送的编制人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 9、财务预算没有在规定时间内报送编制人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 10、报送的财税务等相关部门的资料没有在规定时间内报送的编制人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 11、需要按时报送集团、产业公司的其他相关资料编制人2财务负责人2财务负责人、产业内审2 七七、工工作作认认识识 (9分分) 1、对公司下发的制度、通知、规定，没有认真学习、掌握，影响工作质量出纳3 会计3财务负责人3财务负责人、产业内审3 2、未按产业、集团内部审计要求提供经济业务资料，工作不予以配合的出纳2 会计2财务负责人2财务负责人2 3、对指出工作中存在的不足，没有及时改正出纳2 会计2财务负责人2财务负责人2 4、发现影响财务工作的情况没有及时向财务负责人汇报，确认属实的知情人2知情人2财务负责人2财务负责人2 说明： 1、本考核办法自通知之日试行。 2、根据公司管理需要，考核标准以公司最新管理制度、规定为准。 3、本考核办法中的责任人是指按工作分工，属于职责范围内的财务负责人、会计或出纳。 4、绩效考核办法： a、按上述违规事项明细进行考核，涉及金额或批次的按次数进行考核。 b、分值： 5.00元/分 C、考核兑现：出纳、会计考核全额在当月绩效工资中兑现；财务负责人50%与月度绩效工资挂钩，50%与年终绩效考核挂钩。 5、扣发的效益工资作为财务部门的结余资金。 6、凡涉及集团财务制度规定的违规事项，此考核不能替代相应处罚。 7、每月对财务工作出色的财务部，产业公司财务部建议项目公司给予一定奖励。 审计人员绩效考核 考 核 内 容分值得分 一、日常考核 遵照财务部人员日常管理考核细则40 二、与各项目公司挂钩考核 遵照会计人员基础考核，经集团审计发现产业各公司存在的不足30 三、审计工作考核30 1、每月审计之前把审计计划通知各公司2 2、每月5日之前报集团财务审计计划及实施台帐2 3、当月完成审计计划，出具审计报告2 4、特殊情况需要调整审计计划必须征求领导批准2 5、审计工作底稿记录的事项必须经被审计单位的签字确认1 6、根据发现问题的重要性未履行必要的调查、盘点、摘录等审计程序的2 7、在出具正式审计报告前必须征求被审计单位意见2 8、报送审计报告前必须报经领导审查同意2 9、审计人员必须客观如实反映审计发现的问题2 10、审计人员对各公司管理情况评价不得掺杂个人偏见或以点代面2 11、对发现的各公司存在的不足要示改正的应定期“回访”检查2 12、审计报告数据出现重大差错的2 13、项目公司不按要求提供经济业务资料，影响审计工作质量不及时汇报的2 14、对发现个别项目公司存在的问题影响公司利益应引起整个产业重视的 ，应及时汇报2 15、审计人员对各项目公司未提供相关专业知识服务2 16、审计结束应按月整理成册归档1 奖 励 分 合 计100 预预算算成成本本管管理理绩绩效效考考核核实实施施细细则则 内 容责任人扣分 日常业务及管理：（60分） 1、在规定时间内完成本部预算编制；预算成本管理责任人4分 2、督促各子公司在规定时间内完成预算编制工作；预算成本管理责任人3分 3、检查预算报表的表内、表间的勾稽关系是否正确；预算成本管理责任人4分 4、检查预算报表有无领导审批预算成本管理责任人3分 5、对各项目公司的预算异常及时查询并说明预算成本管理责任人3分 6、及时完成产业预算汇总工作预算成本管理责任人4分 7、对预算报表进行差异分析，编制上期预算差异的说明预算成本管理责任人4分 8、是否按规定及时报送产业公司预算。预算成本管理责任人3分 9、每月4日之前完成房产集团的合同履约登记及合同分析预算成本管理责任人3分 10、监督各子公司是否按合同条款支付合同款项预算成本管理责任人3分 11、按期将合同文本报送产业公司预算成本管理责任人3分 12、按时参加合同招投标工作预算成本管理责任人3分 13、每季次月15日之前对本部本年新增的采供材料设备合同作信价比分析预算成本管理责任人3分 14、每季次月15日之前对主要建材信息价变动做数据对比基础工作预算成本管理责任人3分 15、每月10日前汇总统计各项目公司税收计提、缴纳、城建配套费收取以及有无费用减、免、退记录预算成本管理责任人3分 16、每个项目开工前及时参与编制项目可行性研究工作预算成本管理责任人3分 17、每个项目竣工结算及时参与编制项目投资评价分析预算成本管理责任人5分 18、积极探索房地产项目成本管理模式及税收成本的筹划管理预算成本管理责任人3分 系系统统管管理理绩绩效效考考核核细细则则 考核内容责任人扣分 一、 日常管理 1、对各部门上报培训需求未及时安排、实施系统管理3分 2、对违反房价制定与变动管理规定的不督促、不上报系统管理3分 3、对违反欠款规定的行为不督促、不处罚系统管理3分 4、对违反按揭管理规定的行为不督促、不处罚系统管理3分 5、对违反房间预留管理规定的行为不督促、不处罚系统管理3分 6、对违反客户资料管理规定的行为不督促、不处罚系统管理3分 7、对违反销售折扣、优惠管理规定的行为不督促、不处罚系统管理3分 8、对违反收银操作规定未及时输入每天销售收入的行为不督促、不处罚系统管理3分 9、每月15日、30日前未及时督促上报按揭办理情况表系统管理3分 10、 每月30日前未及时督促上报预留情况、认购延期情况表、欠款延期情况表系统管理3分 11、 当月3日前未上交销售分析系统管理3分 12、 熟悉系统的操作流程，维护系统的正常运行系统管理3分 13、 泄露公司销售机密系统管理3分 二、 日常审核 1、各项目初始化工作有数据错误，未及时发现系统管理3分 2、各项目房价制定与变动录入数据有错误，未及时发现系统管理3分 3、没有做到每日审核销售房执行价格系统管理3分 4、没有做到每日审核收款情况系统管理3分 5、当天客户资料变动没有复核系统管理3分 6、销售预留房取消后的调价未作核实销售预留房取消后的调价未作核实系统管理3分 7、当月未核对房产本部财务帐面与售楼系统内的预收房款系统管理3分 会计基础工作绩效考核办法(金骁) 被被考考核核人人： 考考核核年年月月： 年年 月月 考 核 内 容分值得分 一一、用用款款计计划划和和情情况况汇汇报报 6 1、每周用款计划 2 2、每周情况汇报 2 3、每月用款计划 2 二二、总总结结与与计计划划 10 1、每周总结 3 2、每周计划 3 3、月度总结 2 4、月度计划 2 三三、财财务务会会议议的的组组织织 4 1、每周例会并通知各负责人 2 1、财务会议确定议题并通知 1 2、会后整理会议纪要并下发 1 四四、财财务务分分析析 6 1、每月2日完成各项目公司财务分析的收集工作 2 2、每月4日完成财务分析 4 五五、文文档档管管理理 6 1、集团、产业、部门各种文件的收文工作、并相互传阅 2 2、部门文件、通知的拟定以及发文工作 2 3、定期整理各类文档 1 4、定期建立各类文档的目录清单（一季度或半年） 1 六六、绩绩效效考考核核管管理理 4 1、统计各负责人绩效考核的情况 2 2、月末统计各负责人绩效考核情况汇总 2 七七、外外汇汇资资料料的的管管理理 6 1、各个项目公司外汇资料合同到集团公司发文 2 2、各个项目公司外汇资料合同到外经贸厅注册 2 3、各个项目公司外汇的付款 2 八八、OAOA系系统统的的管管理理 6 1、定期检查OA系统 3 2、处理OA系统中文档的处理 3 九九、大大酒酒店店帐帐务务处处理理 6 1、大酒店凭证处理 2 2、大酒店会计报表 2 3、大酒店税务申报（国税、地税） 2 十十、其其他他工工作作 6 1、与各项目公司联络 2 2、领导临时交办的其他工作 4 合合计计 60 总分值：（6060）分 考核结果 分 财财务务人人员员工工作作绩绩效效考考核核细细则则 序序号号考考 核核 内内 容容 考考核核标标准准 责责任任人人分分值值 1 是否及时、正确验收工程材料。仓仓管管员员8 8 2 对验收的工程材料是否正确填写工程设备验收单、入库单、出库单。仓仓管管员员6 6 3 是否正确办理工程设备验收单、入库单、出库单的签字手续。仓仓管管员员6 6 4 对验收的工程材料是否及时正确输入电脑存货辅助账，有否差错。仓仓管管员员8 8 5 是否及时与供应商进行各类工程材料的账务核对，有否差错。仓仓管管员员8 8 6 是否及时做好各类办公用品、消耗品的报单、验收入库工作。仓仓管管员员5 5 7 是否及时协助各部门做好办公家具、印刷品的采购工作。仓仓管管员员4 4 8 为财务部门提供的原始凭证有否差错。仓仓管管员员4 4 9 是否做好收银岗位的代班工作。仓仓管管员员5 5 10 没有完成上级领导临时交办事务的。仓仓管管员员6 6 小计6060 1 各类款项收取是否做到及时、准确。收收银银员员8 8 2 各类款项收取是否及时送存银行、进账。收收银银员员6 6 3 各类房款登记是否条理清楚、资料完整正确。收收银银员员5 5 4 各类售楼款项是否及时、正确输入电脑，并依时完成、上报各类营业报表。收收银银员员6 6 当日认购、签约的客户变更表是否及时书面通知售楼系统管理员。收收银银员员3 3 5 各类收据、发票是否做到正确、清楚、及时。收收银银员员5 5 6 是否及时与营销、财务部门做好房款等款项的核对工作，有否差错。收收银银员员8 8 7 是否做好有价证券的保管、登记、代扣代缴工作，有否差错。收收银银员员3 3 8 是否及时为营销、财务部门做各类款项的核查工作并提供正确的售房信息。收收银银员员4 4 9 为财务部门提供的原始凭证有否差错。收收银银员员6 6 10 没有完成上级领导临时交办事务的。收收银银员员6 6 小计6060 采采供供部部主主管管日日常常管管理理考考核核细细则则 被被考考核核人人： 考考核核年年月月： 年年 月月 序序 号号 考考核核内内容容分分值值扣扣分分 1 劳劳 动动 纪纪 律律 上班无故迟到、早退一次，以此类推。（迟到以打卡提前五分钟，正常到岗为限）1 2上班时间吃零食。1 3上班时间扎堆聊天，高声说话，吹口哨等。1 4工作时间听录音机或看小说等与工作无关的书刊。1 5上班时间私自会客，打私人电话；无故离岗半小时以上。1 6上班时睡觉、玩电脑游戏、打牌等。1 7上班未经同意改换班次、休息天或休息时间。1 8和同事发生磨擦、口角甚至打架。1 9会议迟到(除按公司会议制度罚款外)1 10作出损害部门、公司形象、声誉和利益的行为。1 11无故不参加公司安排的培训工作、集体活动。1 12损坏公司财物（除罚扣外加倍赔偿）1 13其他违反公司规章制度的行为。1 14 工工 作作 方方 面面 工作计划无故不能按时完成。2 15工作/服务态度未达到公司要求或导至客户投诉。2 16未经批准在外任（兼）职。1 17无理由拒绝服从上级管理人员分配的工作任务或按规定要求完成任务。3 18拒绝执行上级管理人员的指示和监督。2 19涂改、伪造单据、证明，私开发票。2 20泄露公司内部资料或其它机密情况。5 21合计30 1 奖奖 项项 提出合理化建议，给公司带来经济效益的，或通过个人努力，每月为公司节约开发 成本10万以上（需提供有效依据）。 5 2积极参加各项集体活动，并获得荣誉的。5 3合计10 总分值：（3030）分 考核结果 分 采采供供部部主主管管日日常常工工作作内内容容考考核核细细则则 被被考考核核人人： 考考核核月月份份： 年年 月月 序 号 考核内容分值扣分备注 一 收集权限范围内分管的各类设备与材料物资品牌信息，每个品牌不少于 五家（特殊品种产品除外）。 4 二 按月度工作计划要求，在计划时间内完成招标文件编制与下发工作。5 三 按月度工作计划要求，在计划时间内完成标书的收集工作。5 四 按月度工作计划要求，在计划时间内组织完成开标、询标工作。5 五 按月度工作计划要求，在计划时间内完成合同的起草与评审工作。同时 ，合同评审是否按流程及时审批。 8 六 各项目部上报签证是否及时，并每月及时上报签证内容，加以分析和总 结。 4 七 在合同实施过程中，及时协调处理出现在采供与采供相关方面的矛盾。5 八 对不合格产品在贰天内拿出处理意见。4 九 联系各类优质的产品供应产，为工程使用到的物资做好前期设计与配合 工作。 5 十 配合工程工期要求，在签订的采供合同规定时间内，将所定物资按时供 应到位。 5 十 一 编制每周、每月用款计划。5 十 二 按月编写本月工作总结和下月工作计划。5 十 三 按周编写每周工作总结与下周工作计划。5 十 四 完成上级领导指派的其他工作任务。5 总分值：（7070）分 考核结果 分 采采供供部部文文员员日日常常工工作作内内容容考考核核细细则则 被被考考核核人人： 考考核核月月份份： 年年 月月 序 号 考核内容分值扣分备注 一 日常文档录入、修改、打印、复印工作，以及文档处理（备案）工作4 二招招投投标标部部分分 1利用网络技术，广泛寻找合格的产品供应商参与到工程建设中。2 2 编制招标文件，协助组织各相关部门召开招标评审会，对招标文件进行 评审，并发布招标信息，联系供应商参加投标并负责具体接待工作和办 理其他相关手续（交纳投标保证金）。 4 3 负责