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文档简介

XXXX公司结算中心管理办法 (试行稿 )第一章总则第一条为加强 XXXX公司内部资金集中控制和统一管理 ,保障资金安全,提高公司经济效益和运作效率 ,特制订此办法。第二条本办法是公司资金管理、借贷、调配、使用和结算的规范， XXXX公司有资金收付业务的部门和单位，都必须遵照执行。第二章工作职责第三条结算中心负责公司内部资金管理、借贷和结算，模拟商业结算银行开展业务，行政上隶属于公司财务部。第四条内部结算中心的工作职责是： 1、认真执行国家财经法规和金融政策，负责公司资金运营管理，统筹管理、营运、监控公司的资金，加速资金周转，保证资金安全，实现资金的保值增值。 2、负责公司内部资金结算业务，为各开户单位及时、准确地办理结算业务，提供安全、可靠、方便的优质服务。 3、负责公司的内部融资管理，计算各单位存款利息和借款利息； 4、负责 XXXX公司筹融资与担保的统一管理；办理本部筹融资与担保的相关手续及账务处理； 6、负责办理统收统支单位的外部结算业务； 7、负责XXXX公司票据的集中管理，包括票据的登记、贴现、背书、-1 支付等业务； 8、负责股份下属单位的资金支出款项的审批； 9、负责 XXXX公司合并现金流量表的预算、结算管理；第三章管理原则第五条对分公司实行“统收统支”的管理模式，对子公司实行“收支两条线”为主的管理模式。第六条每月结算中心下发资金内、外部分配计划指标，各单位按照资金计划编制上报预算，并进行预算的执行控制。第四章账户管理第七条结算单位在结算中心分别开立货币资金存款户、票据存款户，分别反映结算单位在结算中心的货币存款和票据存款。第八条收支两条线的结算单位在外部银行分别开立收入账户与支出账户；统收统支模式的结算单位在外部银行不开立账户； “统收统支”的单位原则上只在结算中心开立内部账户第九条货币资金存款帐户，按活期利率计息，内部贷款按贷款利率计息；第五章资金结算第十条货币资金回款。统收统支单位的回款全部收到结算中心的指定收款账户，实行“收支两条线”单位的回款收到纳入结算中心管理的各单位收款账户，结算中心定期办理货币资金的上收业务。第十一条内部结算。结算单位之间内部交易的结算业务，通过内部付款单，进行内部转账，实现“账动钱不动”。第十二条统收统支单位的对外付款。-2 通过内部账户，在预算额度内委托结算中心办理货币资金对外支付。第十三条收支两条线单位的对外付款。结算中心根据资金预算、资金头寸，定期发起资金下拨，从结算中心外部银行账户下拨到结算单位的外部银行支出户，结算单位在预算内办理支付。第十四条内部结算中心向各开户单位支付的存款利息，按季划转；向借款单位收取的贷款利息，按月划转。结算中心保证各单位在存款余额内的及时支付，不透支。第十五条每月结算单位将结算中心存款与结
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