产成品出入库、周转管理办法

产成品出入库、周转管理办法 2013-08-01发布 2013-08-01实施河北康达有限公司产成品出入库、周转管理办法一、目的：加强产成品出入库管理，使之周转过程规范化二、范围：车间暂存、部门周转、市场退回、储运中心库存产成品三、职责：（一）生产车间 1、生产车间产成品的管控除质检过程抽样、技术试验外，产成品一律转入周转库及储运中心，车间无权凭出库单及白条放行产成品。2、产品试验生产试验人需提供主管副总批准的产品试验申请单（表一），由车间主任进行产品试验生产安排。3、产成品入库每次成品从待转区转入周转库时，车间入库岗填写成品交库记录单（表二），注明产品名称、规格型号、数量。每日生产结束，由车间作业长核实当日成品入库总量，审核无误后签字确认。4、产品整理4.1.市场退货严格按公司退货管理办法规定执行；在整理过程中若出现产品短少现象，应及时查找原因，并写出情况说明报主管领导；无故短少由整理人员照价赔偿，如不能界定责任人，由车间主任、作业长负全责。4.2.储运中心库存4.2.1.储运中心如需整理即将过期或者其他原因产品，工厂需接收到公司批准的产品退整申请单（表三）并能确认整理费用出处时，方能进行整理。 如整理出不合格产品，由作业长填写产品报废申请单（表四），报董事长批准。4.2.2.储运中心破损产品的整理执行储运中心纸箱破损产品整理规定。4.3.运输途损 运输单位在承运公司产品时，如发生大量途损需要退回公司进行产品整理时，工厂需接到生产副总批示方能进行整理，整理费用由运输车队承担，零星途损不予整理。（二）周转库库管员1、依据车间作业长确认的成品入库记录单，开具产品缴库单（表五）。.当班入库当日开具，不得和下一班汇总开。1.1.分车间、分品种单独开票。如电蚊香、灭蟑香、杀蟑饵剂、液体清香剂属不同产品类别，不能开在同一张票据上。序号每月从1开始自然排序，要连续，便于核对。1.2.按产品性质分别开据入库单，如：生产、市场退货，库存整理、分仓库存品、车队途损等，不得在一张票据上汇总填开。2、给储运中心调拨产品时应开具成品周转单（表六），填写准确，不准涂改。3、对储运中心反馈的成品差异通知单（表七），应及时查找原因，如有异常及时上报主管，并将查找结果反馈储运中心。4、整理产品的调拨，各自填写产品调拨单，调出调入经办人签字确认，必须在备注栏将类别注明清楚。5、月末据车间质检员开具的留样出库单，开具产品缴库单， 6、月末出具成品生产、周转统计表（表八），相关岗位核对无误后转财务部成本会计、成品会计（气雾剂产品由保定康达库管员出具，盘香产品由储运中心库管员出具）。（三）车间统计1、反映和监督生产过程中产品生产、质检留样、产品试验出入是否按规定执行。 2、每日必须与作业长交换意见，核对产成品产出情况，做好例外信息记录，保证日清日结。3、监督接收产品退货过程是否按退货管理办法执行，并保证产品退回、整理、入库、报废过程数据的准确性。 4、加强对整理产品实物管理工作，并按明细登记报废产品、生产致残及整理储运中心成品库存、车队途损产品调回、调出台账，详细记录品种、数量、退整原因。 5、每月末负责与储运中心库管员、工厂库管员核对当月产品生产量的入库、调拨、工厂留存数，核对无误后签字确认转财务部成品会计（表八）。6、月末出具工厂产品留存表（表九），报车间主任签字，传财务部成品会计。（四）储运中心库管员1、工厂成品入库：1.1.据成品周转单对入库实物的品名、规格、数量进行清点和核对，确认无误签字，并开具产品缴库单，缴库单应填写规范、准确、完整，所列品名、规格、单位、数量应与入库实物相符。1.2.产品缴库单可据成品周转单、产品送货单一单一开，也可汇总开具。若汇总开具，应在备注栏注明周转单、送货单等单据的编号。1.3.整理产品整理后调回入库，据成品周转单开具产品缴库单并注明“整理”字样。2、外协厂产品入库：1.1.根据外协厂送货单据，对入库实物的品名、规格、数量进行清点和核对，确认无误签字，并开具产品缴库单，缴库单应填写规范、准确、完整，所列品名、规格、单位、数量应与入库实物相符。1.2.产品缴库单可据外协厂单据一单一开，也可汇总开具。若汇总开具，应在备注栏注明外协厂单据的编号。2、开具成品差异通知单如发现接收品种、数量与成品周转单不符，应即时报仓库组长知悉并填写成品差异通知单，由成品周转车司机及时反馈工厂，差异问题必须在当天解决，做到日清日结。3、发货必须根据公司指令（发货单）进行出库发货工作，严禁直接进行零售，如有零售业务必须在公司总部办理相关出库手续，不准代收现金先出库后补出库手续。 4、产品出库以先进先出为原则。库存产品保质期超过二分之一时，需以书面形式报产品部知悉，由产品部提出解决方案。5、由储运中心调拨至工厂的票据分别编号，每月从1开始自然排序。如：产品缴库单、产品调拨单等。6、及时将各种票据转财务部成品会计、工厂相关岗位。7、月末填写产成品盘存表。 （五）财务部1、成品会计1.1.将储运库管员交来的票据及时登记，即时反映成品的实物状况。1.2.审核产品缴库单，调拨单，外协厂送货单据等。1.3.月末负责抽查产品库存数量，出具成品抽盘表。1.4.根据储运库管员提供数据，记录工厂留存数据。1.5.月末据工厂签字的工厂留存表，填写产成品盘存表。1.6.与储运库管员核对储运中心成品库存。2、成本会计 2.1.负责审核产品出、入库单，确保财务核算数据的准确。2.2.监督接收产品退货过程是否按退货管理办法执行，并保证产品退回、整理、入库、报废过程数据的准确性。2.3.每月对留存车间未完工成品、待报废成品数量进行抽查，保证帐物相符。 2.4.每月和车间统计核对产品生产入库数。2.5.建立报废产品台账。（六）质量部 1、市场上发现产品质量问题，需退回公司时，由地区经理提出退货申请（要求填写产品名称、规格型号、单位、数量、退回原因），报总经理批准，质量部核实实物质量，查找原因。 2、将批准申请传至销售部发货组开具退货指令后，方可办理退货事宜（可参考公司销售退货管理流程），否则无权将产品运回公司。 3、负责对储运库存产品出现的质量问题进行确认，严格按公司产品质量标准明确原因，并在“产品退整申请”上签字审核。四、附表表一 产品试验申请单表二 产品缴库记录单表三 产品退整申请单表四 产品报废申请单表五 产品缴库单表六 成品周转单表七 成品差异通知单表八 成品生产、周转统计表表九 工厂成品留存表附注：1、表中产品名称若要填写简称，均参照公司2013年1月15日批准下发的受控文件2013年上市产品标准名称中的“产品简称栏”填写。 2、表中内容填写要求字迹清晰，不得涂改，否则重开。3、储运中心产品缴库单由电脑录入、打印，不得手工填写。表一产品试验申请单申请部门： 试验地点： 车间线 试验时间： 年月 日产品名称规格型号单位实验数量实 验 目 的计划实际附：实验材料清单材料名称规格型号单位试验数量备 注计划实际试 验 自 带 材 料车 间 提 供 材 料完工试验产成品数量试验品存放地点试验申请人： 分管副总：车间作业长： 车间统计：一联：车间作业长 二联：车间统计表二产 品 缴 库 记 录 单产品名称： 班 次： 规格型号： 生产日期 年 月 日 生产线： 次 数数 量（件）车间交货人成品库收货人12345678合 计车间作业长： 入库岗： 库管员： 表三产 品 退 整 申 请 单产品名称规格型号单位数量退整原因储运中心： 审核： 质检： 生产副总：表四 产品报废申请单报废产品名称规格型号批数/数量批号生产日期报废原因申请部门意见财务部审核分管总监意见分管副总意见董事长意见表五 产品缴库单 单位： 年 月 日 序号：产品编码产品名称型号规格装箱数实际入库备注数量（箱）数量（瓶/盒）缴库人： 库管员： 第一联：存根 第二联：财务 第三联：仓库/车间 注：单位的填写，日化厂填写车间，外协加工的产品填写加工单位的名称表六 成 品 周 转 单 编号： 年 月 日 时 车号：序号产品名称规格型号单位送货数量验收数量备注工厂库管员： 储运中心库管员： 第一联：存根联(工厂留存) 二联：工厂库管员留存 三联：储运中心留存表七周转单编号： 成 品 差 异 通 知 单车 次： 年 月 日产品名称规格型号单位数 量备注应收实收差异储运中心验收人：注：如产品出现差异时填写此单，并交于车间主任。表八年 月成品生产、周转统计表产品类别： 序号产品名称上月工厂库存本月生产量本月工厂库存本月储运中心调拨量本月储运中心入