我公司差旅费报销制度.docx

差旅费报销管理制度(试行)第一章 总 则第一条 为了完善本公司各项管理制度规定，使公司秩序化、规范化运行，保障公司各项经营活动正常进行，增收节支，特制订本管理制度。第二条 本办法的适用范围：因工作需要，由公司派遣出差的公司工作人员。第三条 公司对差旅费实行预算管理，差旅费采取控制限额的管理办法。第二章 差旅费报销管理第四条 差旅费由综合办控制使用，对超过预算指标的，在没有得到增加预算前，公司不予借支和报销，公司各级领导对此应严格控制。第五条 职工因公出差，必须按规定办理审批手续，由派差人签发“派差单”（一式二份,一份用于借支，一份用于报销），注明出差任务、目的地、路线、人数（多人时注明负责人），部门经理以上人员有权给下属派差，由派差人的上级批准。特殊情况下允许口头派差。第六条 出差人员持经批准的“派差单”方能到财务部门办理借款和报销手续。第七条 出差人员回公司后，应写出“出差说明”，简述出差经过和每天的工作，贴附于报销单后，派差人、审批人凭此审批，由派差人注明“完成任务”、“部份完成任务”、“未完成任务”的评语，否则，不予报销。第八条 出差人员回公司后，应及时办理报销手续。不论是否借支差旅费，回公司20天内仍未报销的，除非董事长特别批准，财务部门不再办理报销，一切费用自理。已借支差旅费逾期未报的，从借款次日起按所借差旅费日千分之一收取资金占用费，并和借款额一起从工资中扣回。第九条 报销单据使用原始凭证粘贴单，粘贴整齐，保证原始单据整洁、清楚，报销单据项目齐全，有涂改痕迹的按无效单据处理。第十条 出差人员利用出差机会，就近办理私事的，得事先经派差人批准，而且时间不得超过两天。超过两天时，被批准超限的按事假处理，未经批准的按旷工处理。办私事期间发生的一切费用一律自行负责，公司不给任何差旅费补助。第11条 出差人员参加各种会议的会务费，有书面会议通知且通知中已注明会务费金额的，凭公司主管副总经理批准的与会通知报销，无书面会议通知的，凭公司副总经理在会务费发票上的签字报销。第三章 差旅费用标准及要求第12条 出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票，如委托中间机构购买的，其订票费每张不得高于20元，超过部份自行负担。第13条 员工出差期间发生的通讯费、邮寄费不在差旅费中报销。第14条 员工出差期间的伙食补助费，按出差的自然天数计算。第15条 差旅费按照以下标准执行（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理，下同）副总经理18013012010080其余人员1501101008060 （2）伙食补助费：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理，下同）副总经理6040404040其余人员6040404040（3）市内交通费：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理，下同）副总经理2020101010其余人员2020101010 （4）交通工具标准：工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报副总经理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员硬卧硬座三等舱可乘预申请第16条 外出参加会议，会议通知上已注明住宿费、伙食费统一包干，或者会务费住宿费已经包含有伙食费的，不再补助出差伙食费。未注明的，与会人员应如实说明，财务部负责在审核时设法确定。第17条 除董事长、总经理可据实报销、参加会议或其他有组织的活动，统一安排住宿时，据实报销外，其他员工的住宿费凭住宿费在标准内据实报销。第18条 凡12点以前离开出差地点的，当天不给报销住宿费；下午6点以前离开出差地点的给半天住宿费，下午六点以后离开的，可给全天住宿费，晚上零点以后住宿的，当天可给半天住宿费。第19条 员工壹人出差，其住宿费按壹人标准的二倍以内据实报销。第20条 由接待单位安排免费或住在亲友家的，不得报销住宿费。第21条 住宿费凭有效的住宿专用发票报销或核准，发票上应盖有税务监制章和单位财务（或发票）专用章并填写清楚住宿姓名、住宿起止日期、住宿天数、发票开出日期以及住宿单价和金额等，凡发票项目填写或模糊不清，或有涂改等情况的，一律视为废票，财务部门不予报销。发票丢失者，可取得对方加盖财务（发票）专用章的存根联复印，附本人书面报告，经财务总监签署意见后能报销，对方开出的白纸证明不予报销。第22条 一人随上级出差时，其住宿费标准与同行上级相同；随行人员为级别不相同的两人时，住宿费按随行两人中较高级别的标准执行。第23条 职工出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先批准，可坐普通舱。需乘坐轮船的，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机埸据实报销机埸大巴车费，经董事长特别批准可报销的士费。第24条 从晚上八时到次日晨七时之间在火车上过夜达7小时以上，或者连续乘车达15小时的，可以乘坐卧铺；其中除总经理、董事长可乘软卧外，其他人员只能乘坐硬卧。第25条 承德市内出差的凭公共汽车票据或的士票据实报销交通费。到此范围以外出差，长途交通费在标准内据实报销，住勤天数据住宿费发票由财务部核准，自带交通工具不再发给市内交通费。第26条 董事长、总经理和携带重物者可报销的士票，但应同时等额核减当天的交通费补助。第27条 员工晚上加班，超过二十三点后，可乘坐出租车回家，其费用经部门经理签认后，由总经理批准报销。第28条 乘坐长途汽车出差，可据实报销长途汽车车票，但不发给交通费。长途汽车车票未注明始发站、终点站、乘车时间、票价等性质的，只能报销一张车票，并由出差人员注明起、止站名和乘车时间。第29条 确因出差任务临时变化而发生的退票手续费由出差人员写出书面原因，并经主管副总经理批准签认后，方可报销。第30条 符合条件而未坐卧铺者，按以下标准给予改乘补助：乘坐慢车、直快、快速列车的，按其硬座票价的40%发给，乘坐特快列车的按其硬座票价的30%发给，乘坐新型空调列车和新型空调直达特别快车的分别按相应票价的20%发给。第31条 符合乘坐火车软卧条件而且改乘硬座者，按上述标准补助，但改乘硬卧的不另给改乘补助。第32条 夜间（晚八时至次日晨七时）乘坐长途汽车或轮船最低舱位超过6小时的另给补助费20元。第33条 汽车司机的住宿费、停车费发票应分别开出或一张发票上分别填写，过路费、过桥费等必须是正规发票，且应加盖财务专用章或者发票专用章，否则不予报销，住宿费按标准普通员工标准执行。第四章 差旅费报销程序第34条 出国人员在出国前，先根据有关标准编制出国费用计划，经财务部核定后报董事长批准， 回公司后凭有关合法单据在计划内报销