稀有金属项目公司成立可行性研究报告(1)

泓域咨询MACRO/ 稀有金属项目公司成立可行性研究报告稀有金属项目公司成立可行性研究报告xxx实业发展公司摘要新能源汽车持续发力，产业链逐渐完善。一方面，新能源汽车数量持续增长带动了锂离子动力电池等原材料的供应，产能将得到进一步释放，有望形成千亿级的巨大市场；另一方面，对因新能源汽车大量投产而产生的废旧电池的有效回收和再利用将不断完善锂产业链，促进供需平衡。国内外新能源汽车产销数据转好，拉动锂消费需求。2017年1-3月，我国纯电动汽车产销分别完成47988辆和44333辆，比上年同期分别增长2.9%和4.4%。2017年第三批新能源汽车推荐车型数量大增，地方政府补贴逐步落地推动新能源汽车产销量走高；2017年第一季，特斯拉电动汽车销量达2.5万台，同比增长69%，超预期的市场表现进一步提升动力锂电池市场热度，上游锂盐供需紧张的局面料将持续。补贴向高能量密度电池倾斜，氢氧化锂需求迎来大幅增长。国家政策补贴向高能量密度电池倾斜意味着电极材料三元化和三元高镍化趋势将更加明显。作为原料的氢氧化锂需求预计将保持稳定增长，未来氢氧化锂作为锂电池基础原料的市场份额会进一步提高，供需偏紧的局面将持续，推动价格走高。2017年全球钴精矿产量将仍面临负增长状态。根据2017年一季度各主要矿区的产量情况，预测2017年全球钴精矿将维持2016年负增长的态势，产量约为12万吨。2017年一季度，Sherritt矿区生产了1680吨钴，同比减少230吨。同时Vale的VNC矿同比减少了170吨产量。我国钴矿砂进口量受刚果（金）政局动荡和钴矿整顿影响。2017年2月中国进口钴矿9034吨，同比减少28.34%，约合540吨金属量，预计2017年我国钴矿进口量会继续减少。刚果（金）一直是我国钴矿的主要进口国，钴矿产量下滑也导致近期我国钴矿砂及其精矿进口量出现明显下降。2017全球钴冶炼原料短缺小幅缓解。根据预测结果，由于上游钴精矿产量会有所增加，2017年和2018年精炼钴增速将有所提升，预计分别达到5.14%和5.83%，仍与之前7%11%的水平有较大差距，但相比于2016年3.06%的近年最低增速，已经有所缓解。价格原因导致国内电解钴产量有所减少。根据统计，第一季度金川集团等三家金属钴生产厂商生产金属钴约1800吨。由于目前电解钴与钴盐市场仍有一定的价差，各家企业纷纷将重点投入到钴盐市场方面，电解钴产量因此有所减少。全球钴消费仍为增长趋势，未来两年金属钴将出现供不应求局面。预计2017年、2018年全球钴消费将分别达到11.51、12.38万吨，增长率分别为9.72%和7.56%，分别短缺0.88万吨和1.13万吨。新增钴矿和精炼钴项目有限，钴需求仍将维持高增长。产能过剩暂时缓解，行业集中度提高。根据统计，2016年中国钛精矿产量为390万吨，同比下降7.14%，但攀西地区产量为241万吨，同比增长5.45%。从海绵钛生产来看，2016年海绵钛产能与2015年（8.8万吨）基本持平，9家海绵钛生产企业海绵钛产量为67077吨，同比增长8.13%，主要是由于攀钢钛业2016年增产明显所致，其他厂家产量变化不大。供需结构性失衡促海绵钛进口大幅增长。根据预测，2016年中国钛精矿表观需求量为652.6万吨，同比增加12.05%。中国有色金属工业协会发布的中国钛工业发展报告显示，2016年，中国海绵钛的总销售量为67077吨，进口量为3182吨，同比大幅增长3780%，出口量为1760吨，同比减少50.6%。对国外海绵钛需求的爆发式增长，说明国内高端需求增长，而中国产一般工业用海绵钛市场需求疲软。低端领域钛材需求持续萎缩，高端需求逐年增长。钛具有比强度高、弹性模量低，耐腐蚀性好等特点，在航空航天、化工、电力、医疗等领域有广泛应用。近几年来，中国钛加工材在传统的化工、冶金等领域占比逐渐减少，在航空航天、核电等高端领域需求持续增长。2016年中国钛加工材在化工领域需求量为18553吨，同比减少4.8%，航空航天领域需求量为8519吨，同比增加24.1%。化工领域钛材需求量占比从44.57%下降至42.02%，而航空航天领域钛材需求量占比从15.7%提升至19.3%。2017年我国钨精矿产量稳中趋紧。由于前期钨价大幅跌破生产成本，企业亏损严重，2016年起，行业逐步整顿无序竞争，改善供给过剩局面。据国家统计局数据，2016年，全国钨精矿产量13.97万吨（含三氧化钨65%），同比下降2.6%，原因主要是八大钨企联合限产、国储局四次收储以及行业监管的加强。2017年第一期钨精矿开采总量控制指标为45650吨，其中主采指标36550吨，综合利用指标9100吨，与2016年基本持平。下游行业回暖拉动钨消费持续增长，供需过剩程度缓解。硬质合金是我国钨消费最主要的领域，占比接近50%。在硬质合金市场中，金属切削工具和石油矿山开采是主要的应用方向。随着我国高端制造业的发展和加工市场需求的进一步凸显，以及基建、能源、矿山开采等行业的持续回暖，预期高端硬质合金需求逐步提升有望加速产业结构调整，带动钨消费持续增长，支撑钨价理性回归。稀有金属由xxx实业发展公司（以下简称“A公司”）与xxx实业发展公司（以下简称“B公司”）共同出资成立，其中：A公司出资1060.0万元，占公司股份77%；B公司出资320.0万元，占公司股份23%。稀有金属以稀有金属产业为核心，依托A公司的渠道资源和B公司的行业经验，稀有金属将快速形成行业竞争力，通过3-5年的发展，成为区域内行业龙头，带动并促进全行业的发展。稀有金属计划总投资8289.77万元，其中：固定资产投资6970.71万元，占总投资的84.09%；流动资金1319.06万元，占总投资的15.91%。根据规划，稀有金属正常经营年份可实现营业收入9931.00万元，总成本费用7711.70万元，税金及附加143.67万元，利润总额2219.30万元，利税总额2669.08万元，税后净利润1664.48万元，纳税总额1004.61万元，投资利润率26.77%，投资利税率32.20%，投资回报率20.08%，全部投资回收期6.48年，提供就业职位176个。报告根据项目的经营特点，对项目进行定量的财务分析，测算项目投产期、达产年营业收入和综合总成本费用，计算项目财务效益指标，结合融资方案进行偿债能力分析，并开展项目不确定性分析等。第一章 总论一、拟筹建公司基本信息（一）公司名称稀有金属（待定，以工商登记信息为准）（二）注册资金公司注册资金：1380.0万元人民币。（三）股权结构稀有金属由xxx实业发展公司（以下简称“A公司”）与xxx实业发展公司（以下简称“B公司”）共同出资成立，其中：A公司出资1060.0万元，占公司股份77%；B公司出资320.0万元，占公司股份23%。（四）法人代表余xx（五）注册地址某高新区（以工商登记信息为准）（六）主要经营范围以稀有金属行业为核心，及其配套产业。（七）公司简介稀有金属由A公司与B公司共同投资组建。公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。依托A公司的渠道资源和B公司的行业经验，稀有金属将快速形成行业竞争力，通过3-5年的发展，成为区域内行业龙头，带动并促进全行业的发展。二、公司主营业务说明根据规划，依托某高新区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以稀有金属为核心的产业示范项目。第二章 公司组建背景分析一、行业发展背景分析二、政策及发展规划准确认识、深入认识、全面认识新常态下的新趋势、新特征、新动力，是做好今后经济工作的重要前提。新常态之新，意味着不同以往，意味着我国经济发展的条件和环境已经或即将发生诸多重大转变，经济增长将与过去30多年10%左右的高速度基本告别，与传统的不平衡、不协调、不可持续的粗放增长模式基本告别，增长从高速转为中高速，动力从要素驱动、投资驱动转向创新驱动；新常态之常，意味着相对稳定，这一稳定是更高水平的稳定，是经济结构不断优化升级、增长质量加快“上台阶”的稳定。因此，新常态绝不只是增速降了几个百分点，更是增长动力的转换和发展质量的提升。三、鼓励中小企业发展近年来，从中央到地方加快了经济体制改革和经济发展方式的转变，相继出台了一系列重大政策鼓励、支持和引导民营经济加快发展。民营经济已成为我省国民经济的重要支撑，财政收入的重要来源，扩大投资的重要主体，吸纳劳动力和安置就业的主渠道，体制创新和机制创新的重要推动力，为我省经济社会又好又快发展作出了积极贡献。中共中央、国务院发布关于深化投融资体制改革的意见，提出建立完善企业自主决策、融资渠道畅通，职能转变到位、政府行为规范，宏观调控有效、法治保障健全的新型投融资体制。改善企业投资管理，充分激发社会投资动力和活力，完善政府投资体制，发挥好政府投资的引导和带动作用，创新融资机制，畅通投资项目融资渠道。引导民间投资参与制造业重大项目建设，国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见，要求广泛采用政府和社会资本合作（PPP）模式。为推动中国制造2025国家战略实施，中央财政在工业转型升级资金基础上整合设立了工业转型升级（中国制造2025）资金。围绕中国制造2025战略，重点解决产业发展的基础、共性问题，充分发挥政府资金的引导作用，带动产业向纵深发展。重点支持制造业关键领域和薄弱环节发展，加强产业链条关键环节支持力度，为各类企业转型升级提供产业和技术支撑。逐步扩大中央财政预算扶持中小企业发展的专项资金规模，重点支持中小企业技术创新、结构调整、节能减排、开拓市场、扩大就业，以及改善对中小企业的公共服务。加快设立国家中小企业发展基金，发挥财政资金的引导作用，带动社会资金支持中小企业发展。地方财政也要加大对中小企业的支持力度。四、宏观经济形势分析尽管世界经济出现增速下行迹象，但是除少数经济形势严重恶化的新兴市场国家外，全球总体上处于失业率相对较低的时期。这种状况表明世界经济处于从繁荣顶峰刚刚出现回落迹象的阶段。今年以来，面对错综复杂的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，按照十九大作出的战略部署，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，有效应对外部环境深刻变化，迎难而上、扎实工作，改革开放继续深化，各项宏观调控目标可以较好完成，三大攻坚战开局良好，供给侧结构性改革深入推进，人民群众得到更多实惠，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定，朝着实现第一个百年奋斗目标迈出新的步伐。五、区域经济发展概况地区生产总值2822.27亿元，比上年增长7.48%。其中，第一产业增加值225.78亿元，增长8.27%；第二产业增加值1749.81亿元，增长7.96%第三产业增加值846.68亿元，增长7.49%。一般公共预算收入228.47亿元，同比增长9.93%，一般公共预算支出420.58亿元，同比增长6.68%。国税收入324.52亿元，同比增长9.47%；地税收入亿元97.16，同比增长7.52%。居民消费价格上涨1.12%。其中，食品烟酒上涨1.00%，衣着上涨0.84%，居住上涨0.87%，生活用品及服务上涨0.85%，教育文化和娱乐上涨0.60%，医疗保健上涨0.78%，其他用品和服务上涨0.98%，交通和通信上涨0.92%。全部工业完成增加值1575.18亿元。规模以上工业企业实现增加值1247.33亿元，比上年增长9.51%。规模以上AA、BB、CC、DD（含稀有金属）等主导行业共完成工业增加值1229.92亿元，增长7.70%。AA完成增加值469.85亿元，增长10.35%；BB完成工业增加值396.29亿元，增长5.86%；CC完成工业增加值204.90亿元，增长8.84%；DD完成工业增加值155.14亿元，增长10.45%。规模以上工业企业实现主营业务收入5853.69亿元，比上年增长10.64%。实现利润总额800.01亿元，比上年增长11.88%。固定资产投资完成3962.17亿元，比上年增长7.08%。其中，建设项目投资完成3486.71亿元，增长10.98%；房地产开发投资完成475.46亿元，增长9.79%。在固定资产投资中，第一产业投资完成198.11亿元，同比增长7.70%；第二产业投资完成3011.25亿元，同比增长8.02%；第三产业投资完成752.81亿元，增长11.64%。高新技术产业投资693.10亿元，增长8.53%。民间投资3648.77亿元，增长7.69%。城市基础设施投资594.99亿元，增长7.57%。重点项目1548个，完成投资2232.52亿元，增长11.71%。全市实现社会消费品零售总额1132.48亿元，比上年增长11.76%。城镇实现零售额1159.02亿元，增长8.28%；乡村实现零售额387.02亿元，增长10.19%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元446.18，增长8.97%。实际利用外资64755.05万美元，同比增长55.06%。外贸进出口总值314.11亿元，同比增长54.15%。其中，出口总值204.17亿元，同比增长51.97%；进口总值109.94亿元，同比增长55.25%。第三章 市场营销项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。采取灵活的定价办法，项目承办单位应当依据原辅材料的价格、加工内容、需求对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确定项目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产品一上市，可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名度和项目产品的美誉度。目前，区域内拥有各类稀有金属企业632家，规模以上企业27家，从业人员31600人。截至2017年底，区域内稀有金属产值170879.88万元，较2016年144752.12万元增长18.05%。产值前十位企业合计收入70727.70万元，较去年62981.03万元同比增长12.30%。区域内稀有金属行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元170879.88同期产值万元144752.12同比增长18.05%从业企业数量家632规上企业家27从业人数人31600前十位企业产值万元70727.70去年同期62981.03万元。1、xxx实业发展公司（AAA）万元17328.292、稀有金属万元15560.093、xxx实业发展公司万元9194.604、xxx集团万元7780.055、xxx科技发展公司万元4950.946、xxx实业发展公司万元4597.307、xxx实业发展公司万元353.648、xxx集团万元2899.849、xxx科技发展公司万元2758.3810、xxx实业发展公司万元2121.83区域内稀有金属企业经营状况良好。以AAA为例，2017年产值17328.29万元，较上年度15275.29万元增长13.44%，其中主营业务收入15771.56万元。2017年实现利润总额5118.57万元，同比增长26.65%；实现净利润1928.42万元，同比增长26.92%；纳税总额151.95万元，同比增长16.89%。2017年底，AAA资产总额33601.25万元，资产负债率46.72%。2017年区域内稀有金属企业实现工业增加值39074.88万元，同比2016年34931.95万元增长11.86%；行业净利润14643.98万元，同比2016年12256.43万元增长19.48%；行业纳税总额24067.00万元，同比2016年20402.68万元增长17.96%；稀有金属行业完成投资58577.78万元，同比2016年51217.78万元增长14.37%。区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.03亿元，年均增长6.75%。预计区域内稀有金属行业市场需求规模将达到258009.21万元，利润总额75948.04万元，净利润23258.86万元，纳税17920.47万元，工业增加值77914.85万元，产业贡献率12.71%。区域内稀有金属行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值199802.33227048.10258009.212利润总额58814.1766834.2875948.043净利润18011.6620467.8023258.864纳税总额13877.6115770.0117920.475工业增加值60337.2668565.0777914.856产业贡献率7.00%11.00%12.71%7企业数量7589251184第四章 公司组建方案一、公司的名称、性质（一）名称稀有金属。（名称待定，以工商登记信息为准）（二）性质xxx实业发展公司（A公司）是稀有金属的控股企业。稀有金属成立后，B公司将作为公司实际经营管理者全面负责公司的日常经营，A公司作为投资方，为公司的发展提供必要的资源和渠道支持。二、公司的组建原则、方式和股东单位概况（一）组建原则1、权责明确。稀有金属是自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的企业法人实体和市场主体。2、优化资源配置。根据国家产业政策，以市场为导向，以经济效益为中心，按照专业化经营和规模经济的要求，调整结构，增强市场竞争能力，提高资源利用效率。3、建立现代企业制度。公司依照公司法逐步建立起符合社会主义市场经济要求的管理体制和运行机制。4、提高竞争能力。在国家宏观调控和行业监管下，公司不断创新经营模式，精干主业，分离辅业，提高综合实力。5、资源共享，合作共赢。通过A公司和B公司的资源整合，建立“目标一致、结果双赢”的合作模式，统筹规划、循序渐进、逐步深入，不断完善运营模式，实现资源互补、渠道共享、合作共赢。（二）组建方式稀有金属由A公司与B公司共同出资成立，注册资金1380.0万元人民币，其中：A公司出资1060.0万元，占公司股份77%；B公司出资320.0万元，占公司股份23%。稀有金属为独立法人单位，不承担或涉及任何股东单位债务或权益。（三）股东单位概况1、xxx实业发展公司（A公司）公司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为公司后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅度提升项目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发打下良好基础，有力促进公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行业发展，形成配套的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效益和社会效益。上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入7637.69万元，同比增长20.62%（1305.50万元）。其中，主营业业务稀有金属营业收入为7043.55万元，占营业总收入的92.22%。上年度主要经济指标序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1603.912138.551985.801909.427637.692主营业务收入1479.151972.191831.321760.897043.552.1稀有金属(A)488.12650.82604.34581.092324.372.2稀有金属(B)340.20453.60421.20405.001620.022.3稀有金属(C)251.45335.27311.32299.351197.402.4稀有金属(D)177.50236.66219.76211.31845.232.5稀有金属(E)118.33157.78146.51140.87563.482.6稀有金属(F)73.9698.6191.5788.04352.182.7稀有金属(.)29.5839.4436.6335.22140.873其他业务收入124.77166.36154.48148.53594.142、xxx实业发展公司（B公司）公司凭借完整的产品体系、较强的技术研发创新能力、强大的订单承接能力、快速高效的资源整合能力，形成了为客户提供整体解决方案的业务经营模式。经过多年的发展，公司产品已覆盖全国各省市。公司与国内多家知名厂商的良好关系为公司带来了新的行业发展趋势，使公司研发产品能够与时俱进，为公司持续稳定盈利、巩固市场份额、推广创新产品奠定了坚实的基础。贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。根据初步统计测算，公司去年实现利润总额1656.38万元，较去年同期相比增长141.27万元，增长率9.32%；实现净利润1242.29万元，较去年同期相比增长184.46万元，增长率17.44%。上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元7637.69完成主营业务收入万元7043.55主营业务收入占比92.22%营业收入增长率（同比）20.62%营业收入增长量（同比）万元1305.50利润总额万元1656.38利润总额增长率9.32%利润总额增长量万元141.27净利润万元1242.29净利润增长率17.44%净利润增长量万元184.46投资利润率29.45%投资回报率22.09%财务内部收益率27.64%企业总资产万元16157.68流动资产总额占比万元33.47%流动资产总额万元5407.60资产负债率44.13%三、公司组建方式（一）注册资本稀有金属注册资本为人民币1380.0万元人民币。（二）经营范围以稀有金属产业为核心，及其配套产业。（三）法人代表（三）法人代表余xx（四）注册地址某高新区（以工商登记信息为准）四、公司的目标、主要职责和权限（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责和权限1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、稀有金属行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和稀有金属行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内稀有金属行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。五、股东的权利及义务A公司和B公司作为稀有金属的股东，除了享有公司法规定的公司章程所要求的权利和承担的义务之外，根据新公司发展的实际需求，侧重点不同。（一）A公司的权利及义务1、A公司的权利（1）享有投资收益。A公司作为稀有金属的主要出资人，享有投资收益的权利。（2）选择经营管理者。A公司有权通过股东会做出决议选举或者更换公司的董事或者监事，决定董事或者监事的薪酬，通过董事会来聘任或者解聘经理等企业高级管理人员。2、A公司的义务（1）提供必要的渠道资源。为公司发展提供必要渠道和资源的义务，包括但不限于采购渠道、销售渠道、融资渠道等。（2）追加出资义务。追加出资，即股东除了按照各自认缴额出资以外，股东会还可以做出决议，要求股东超过其出资金额再次缴款。（二）B公司的权利及义务1、B公司的权利（1）享有自主经营权。B公司在公司章程范围内，享有自主经营权，全面运营公司的日常经营活动。（2）利益分配权。稀有金属的经营收益，B公司享有利益分配权，可根据公司发展的实际需要，合理安排规划资金用途。2、B公司的义务B公司作为稀有金属的实际运营者，应遵守及时向股东大会反馈公司真实经营状况的义务，包括但不限于财务状况、人事任免、团队建设、投资计划等。六、运营期组织机构（一）法人治理结构稀有金属按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构。稀有金属组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业经营目标，按照中华人民共和国公司法的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。根据稀有金属发展需要，其治理结构如下：设置董事会xx人，其中：xx人由A公司委派，xx人由B公司委派；执行监事xx人；董事长1人，并兼任法人代表；总经理1人，财务负责人1人。（二）公司管理体制稀有金属实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：（1）全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性。（2）制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行。（3）负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册。（4）明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系。（5）确保质量管理体系运行所必要的资源配备。（6）任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持。（7）定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。（三）各部门职责及权限稀有金属计划设置3个主要职能部门：销售部、战略发展部、行政部。1、销售部职责说明（1）协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。（2）依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。（3）负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。（4）负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。（5）定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。（6）制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。（7）负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。（8）负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。（9）建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。（10）负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。2、战略发展部主要职责（1）围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。（2）负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。（3）负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。（4）负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。（5）负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。（6）协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。（7）负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。（8）协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。（9）负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。3、行政部主要职责（1）负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。（2）根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。（3）依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。（4）定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。（5）负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。（6）负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。第五章 SWOT分析一、优势分析（S）1、丰富的行业经验。B公司从事稀有金属行业多年，积累了丰富的管理和运营经验。2、成熟的渠道资源。一方面，B公司已在全国多个地区拥有上百家经销商，在稀有金属领域形成了一套完善、稳定的营销体系。另一方面，依托A公司的渠道优势，可为稀有金属的组建提供战略规划、投融资渠道等各方面的资源支持。二、劣势分析（W）1、A公司与B公司属于独立法人主体，在共同组建新公司的过程中以及日后的经营管理过程中有可能出现分工不清、信息传递不畅而造成决策不统一的问题。2、公司坚持“市场主导、政策引导”的发展原则，相关政策的变化将会对稀有金属的可持续发展产生不确定性影响。三、机会分析（O）目前，稀有金属行业正在经历新一轮的“洗牌期”。由于产业政策、市场需求等多种因素的共同影响，稀有金属行业市场供给环境变化迅速，市场的不确定性对行业参与者提出了更高的要求。B公司深耕稀有金属行业多年，深谙行业发展规律。一批不能满足市场需求的从业者的必然淘汰，势必将为稀有金属的发展提供了机遇。四、威胁分析（T）稀有金属行业已完全进入市场化运作模式，且市场发展具有一定的周期性规律。产业政策和市场需求的双重利好会吸引大量的投资涌入稀有金属领域，短时间内存在市场饱和、恶性竞争等不利因素的可能。第六章 投资计划一、固定资产投资估算固定资产投资主要用于建筑工程（场地建设）、设备购置等，预计固定资产投资为6970.71万元。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2597.753534.96173.926970.711.1工程费用万元2597.753534.967148.671.1.1建筑工程费用万元2597.752597.7531.34%1.1.2设备购置及安装费万元3534.963534.9642.64%1.2工程建设其他费用万元838.00838.0010.11%1.2.1无形资产万元485.10485.101.3预备费万元352.90352.901.3.1基本预备费万元178.42178.421.3.2涨价预备费万元174.48174.482建设期利息万元3固定资产投资现值万元6970.716970.71二、流动资金投资估算根据该阶段的运营特点，为了维持正常生产经营活动，稀有金属必须具备一定数量的最低周转资金，包括各种必备的存货、必要的现金和银行存款、应收账款及预付款项等；该阶段流动资金估算采用分项详细估算法进行测算，对存货、现金、应收账款、应付账款的最低周转天数，参照同类企业的平均合理周转天数并结合该阶段的运行特点确定。依据规划，所需流动资金1319.06万元。流动资金投资估算表序号项目单位达纲年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元7148.673321.675814.727148.677148.677148.671.1应收账款万元2144.601179.531608.452144.602144.602144.601.2存货万元3216.901769.302412.683216.903216.903216.901.2.1原辅材料万元965.07530.79723.80965.07965.07965.071.2.2燃料动力万元48.2526.5436.1948.2548.2548.251.2.3在产品万元1479.77813.881109.831479.771479.771479.771.2.4产成品万元723.80398.09542.85723.80723.80723.801.3现金万元1787.17982.941340.381787.171787.171787.172流动负债万元5829.613206.294372.215829.615829.615829.612.1应付账款万元5829.613206.294372.215829.615829.615829.613流动资金万元1319.06725.48989.291319.061319.061319.064铺底流动资金万元439.68241.83329.76439.68439.68439.68三、总投资构成分析总投资为8289.77万元，其中：固定资产投资6970.71万元，占总投资的84.09%；流动资金1319.06万元，占总投资的15.91%。总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1总投资万元8289.77118.92%118.92%100.00%2建设投资万元6970.71100.00%100.00%84.09%2.1工程费用万元6132.7187.98%87.98%73.98%2.1.1建筑工程费万元2597.7537.27%37.27%31.34%2.1.2设备购置及安装费万元3534.9650.71%50.71%42.64%2.2工程建设其他费用万元485.106.96%6.96%5.85%2.2.1无形资产万元485.106.96%6.96%5.85%2.3预备费万元352.905.06%5.06%4.26%2.3.1基本预备费万元178.422.56%2.56%2.15%2.3.2涨价预备费万元174.482.50%2.50%2.10%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6970.71100.00%100.00%84.09%5建设期间费用万元6流动资金万元1319.0618.92%18.92%15.91%7铺底流动资金万元439.696.31%6.31%5.30%四、融资方案根据发展规划，为了尽快实现公司发展目标，提升经营规模和市场占有率，稀有金属将进行多次融资和持续融资。（一）融资方式1、自筹资金。包括股东投资、留存收益等。2、银行贷款。可根据具体经营情况进行资产抵押贷款、无形资产质押贷款、票据贴现融资、信用贷款等。3、商业信用融资。在买卖交易时，以商品形式提供的借贷活动，包括应付账款融资、商业票据融资及预收货款融资4、通过分期分批的建设，实现资金回流，以滚动发展资金作为再投资的重要资金来源。5、专业金融机构融资。6、依托A、B公司渠道资源，实现低成本融资。7、股权融资等。（二）融资计划根据规划，暂无融资计划，后期可根据公司经营状况制定切实可行的融资计划方案。第七章 经济效益分析一、经济评价综述本章所涉及的经济评价或称财务评价是基于假设未来我国宏观经济政策包括财政、税收等政策保持稳定，不考虑非正常及不可抗力因素对分析结果的可能影响。由于该稀有金属项目尚处于策划阶段，运营管理模式为初步确定方案（未来可能会根据市场状况做调整），未来很多数据无法具体明确，成本费用亦无法进行精确的计算，本评价仅对营业收入、成本费用、税收等相关财务指标做出基本的估算，并以此提供给稀有金属决策层做为项目建设的参考依据。二、经济评价财务测算根据规划，公司预计第三年可实现满负荷经营，其中：第一年经营负荷55.00%,计划收入5462.05万元，总成本4841.49万元，利润总额-5778.70万元，净利润-4334.02万元，增值税168.36万元，税金及附加127.14万元，所得税-1444.67万元；第二年经营负荷75.00%,计划收入7448.25万元，总成本6117.14万元，利润总额-6984.58万元，净利润-5238.44万元，增值税229.58万元，税金及附加134.48万元，所得税-1746.14万元；第三年经营负荷100%，计划收入9931.00