2013年出差报销制度

财务管理制度出差报销标准制（修）订： 受控文件： 文件编号：2013-9-16财务总监： 版次：A001总经理批准： 页数：共4页（含封面） 制(修)订日期：2013年9月15日 发 行 日 期：2013年9月16日 2013年出差报销制度文件编号: QPL-FIA-版本A01页次：第2页，共 4页(含封面)1.0 目 的：为了使本公司员工因公务需要出差时，其报销管理制度化、合理化，促使出差报销业务推行顺畅，提高工作效率。2.0 适用范围:本规定适用于福建七匹狼鞋业有限公司及下属分公司所有员工。3.0 定义 本规定的出差指员工受派遣暂时离开公司到外地办公或负担临时任务,以及驻外人员离开驻地 等情况。4.0 具体规定:4.1出差申请:一般员工出差须填写“公务出差申请表”，必须注明本次出差的预计费用。员工出差须部门经理审核，中心总监审批；总监、副总出差须经总经理审批。出差任务完成后，5个工作日内，填写“差旅费报销单”，并附“公务出差申请表”和原始单据到财务部办理相关费用报销手续。4.2 预借差旅费： 出差人于出差前需预借差旅费者，应填写借款单，经部门主管审核，财务审批（总监授权额度范围外的需报总经理核准）后向财务部领取预支款项。 4.3 公司员工出差按不同职位、不同规格之城市，依照下列标准报销费用，超过部分由个人承担。4.3.1 城市类别 2013年出差报销制度文件编号: QPL-XY-版本A01页次：第3页，共4页(含封面)4.3.2 不同职位的报销标准职位交通工具住宿控制标准(元)补贴(元/天)省 外省 内A类B类C类伙食话费总经理经济舱火车软卧豪华大巴实报实报实报200副总、总监飞机经济舱火车软卧豪华大巴450400300100部门（副）经理、片区经理飞机经济舱火车硬卧空调大巴35030025080普通员工火车硬卧（飞机特批）火车硬卧空调大巴30025020050 4.4 住 宿4.4.1 出差的员工尽量住经济型酒店。4.4.2 住宿费用凭票在限额内实报实销，写明住宿日期、住宿天数等，否则财务部拒绝审核并退回当事人补办手续（补办手续的需提供住宿宾馆的电话号码方为有效）。 4.4.3 级别不同的员工共同出差，如果在 3 人以内，交通工具和住宿标准可享受高级别人员待遇，但原则上应以最经济方式住宿；如果超过 3 人，交通工具享受高级别人员待遇，但住宿标准按各自的标准享受补贴。 4.4.4 住宿费超过标准规定，须说明理由，部门经理审核，中心最高主管审批，方可报销。 4.5 交通 4.5.1 省内出差：按规定乘坐火车或者大巴。中途不过夜，只允许乘坐硬座；中途过夜，可按标准乘坐。 省外出差：搭乘飞机交通工具, 通过事前申请控制,费用报销时需将交通工具申请手续作为附件提交审核。 4.5.2 市内交通费：总经理、副总和总监等高级管理人员在出差地办理公务时所支出的市内交通费按实、凭票报销。其他员工以公交车、地铁为主，需乘坐的士，车费报销须在车票背面注明去向及办理公务内容，且票面金额多出实付金额部分应主动剔除。因公务外出在市区内发生的交通费用参照本条规定执行。4.5.3 关于退票费的报销规定：A)员工须提供退票原因说明。 2013年出差报销制度文件编号: QPL-XY-版本A01页次：第4页，共 4页(含封面)B)因公退票费用的报销由中心总监特批。C)因私退票不予报销，由员工承担。 4.5.5 公司派车出差的，不再给予报销交通费。4.6 餐费补贴 4.6.1 餐费补贴时间以中午 2 点为界，2 点之前出差出去为1天，2 点之后出差出去为半天， 返回时，以首次到达（广州）时间为准，2点之前为半天，2点之后为1天。4.6.3 员工在出差地发生的交际应酬费应按照应酬费用报销规定的标准执行，不再享受餐费补贴，报销时扣除相应的餐费补贴(早 20%、中 40%、晚 40%)。 4.6.4 由公司安排外地培训，已安排伙食的，按50%进行补贴。 4.7 其它 4.7.1 工作需要发生的复印费、传真费需凭票据报销且注明相关内容、数量及原由。 4.8 公司集体组织的订货会、巡展、专题研讨会等公务活动 4.8.1 由公司统一安排行程，不享受交通费和餐费补贴； 4.8.2 市内交通费按实报销，但必须在市内车票背面注明去向及办理公务内容； 4.8.3 活动期间快餐、饮料、食品等费用必须注明人数、人名及理由； 4.8.4 活动期间办公用具、复印等开支必须注明理由，凭票报销； 4.8.5 活动期间所购置的灯具等物品，必须办妥入库手续，凭入库单报销；4.9 长期出差 4.9.1 单次出差住宿 10 天（含）以上，自行预订酒店，按照城市类别标准进行报销。 4.9.2 代理商承担住宿费等，员工不得报销，否则视为违反公司制度。代垫应为代理商承担的费用