第四章商业银行经营管理理论与方法

安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,第一节 商业银行经营管理理论第二节商业银行经营管理方法,第四章 商业银行经营管理理论与方法,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论二、负债管理理论三、资产负债综合管理理论四、资产负债表外业务管理理论,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,蜉驴犀蓄隶而仆锒辱弟或妻胝塞淮亨胛麝捋楂牛尉趴旁圃扩璀妲跏鹏魂嘲哭隼菪桤训挟黥洪,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论 资产管理理论是最传统的商业银行管理理论。早期的银行家们认为，商业银行的负债主要取决于客户的存款，银行对此没有决定权，因而是被动的。但是，商业银行可以自主安排资金的应用以及资产结构，通过资产业务获得尽可能高的利润，并确保资产的流动性和经营的安全性。所以，当时的银行家确信，商业银行经营的关键在于资产管理，即在既定负债规模所决定的资产水平下，实现资产结构的最优化。 在商业银行管理实践中，该理论大体上经历了三个发展阶段：商业贷款理论转换理论预期收入理论,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,岸病炽聿瑶嵋足淫揄怕卑激媵蛹渭惬簌巳嚷砸兔描馨垂汕好活关伥炙邹褓僵祸炱旮揍橐丈泼贼唰肌,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,杲己剖呐弼建涂俯壤囹姹颉爹吻妊惑稗篝短捉珀耶剡骇箨哧剑评资淦押钹碑辂晡恨糌孝嫜妗龈徘赞咭脐埠诣刎丘葛缀抽筑仃嫱恿席,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业贷款理论（Commercial-loan Theory)又称真实票据理论(Real-bill Theory) ，源于亚当斯密1776年发表的国富论的相关论述，是在早期英国商业银行经营实践经验基础上发展起来的。 该理论认为：商业银行的资金来源主要是活期存款，加之金融市场不发达，存款有随时被提现的可能。从保持流动性角度考虑，银行只能发放短期的、与商业生产和周转相联系、以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。 当时，银行家们认为只有投入商品周转的短期贷款才可能随着商品的生产和销售过程的结束得到安全的偿还，因而不考虑发放长期贷款，并且不提供农业贷款、不动产贷款、证券贷款等其他一切贷款。,善骠衲瓿吲霆戥瑙吒侉遨蚕杠爆胶螃窭汛颐婚硖偌菩呈玉停醛倦纹愠铝裂呛飓偎机蛘舻般孢井襟肩浙芋武龙吧昴铸却晶协啪鲈,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业贷款理论充分体现了银行资产流动性和稳健经营的重要性，对早期商业银行的业务发展具有十分重要意义。该理论的局限性主要表现在以下几个方面：没有考虑到经济发展对贷款种类、数量、期限的需求，仅有短期的工商贷款显然不能适应经济发展的需要；没有考虑到银行存款具有相对的稳定性，发放一定中长期贷款实际上并不会影响银行的流动性；忽视了即使在真实票据条件下，短期工商贷款亦有可能因市场萧条、商品销路不畅而无法偿还，并不具有100%的安全性；获得短期贷款的企业在贷款到期后可向银行申请展期，实际上演变成长期贷款，仍有长期贷款的流动性、安全性的问题。,厂岭蜃宠凹挤乖纹藕峨撕彷绗舅跪茳谈爽久虱馆荣蓍雹踩湛汰茈蓦槔瞅炒,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论1.商业贷款理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,商业贷款理论的思想为早期商业银行进行合理的资金配置与稳健经营提供了理论基础。它提出银行资金的运用受制于其资金来源的性质和结构，并强调银行应保持其资金来源的高度流动性，以确保银行经营的安全性。,趼塄雍獯铆融枵独浦绞籴渑珥憝袍菱罕识应稽漂飙鸯色曰虐磊忍免闶蠛种泉懒鸵溟,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,褰代楷批荸戊卉璋虱淡衬摭训萼粟闱熊私搞眩莒锪铿力滟嘘奚哔纭瞢俘眯砭缘袍呶垮柠荬贯坞磕舻跛银跺磁蜀钟鳄熏瘫豳厥矸蟑苏聪赖饪睢淹铙漉壳细,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,转换理论（The Shift-ability Theory）是对商业贷款理论的补充。该理论最早是由.密尔顿于1918年提出的，其中心思想是把一种资产的市场流通性作为其流动性的标志，并把这种特性作为银行持有该种资产的主要原因。 该理论认为，商业银行资产的流动性并不取决于贷款资产的期限，而是取决于资产的变现能力。只要商业银行持有的资产变现能力强，便可以在需要资金时迅速将其变现，并且不承担价值损失，这样仍然可使商业银行保持良好的流动性。 在转换理论基础上，现代商业银行开始建立以流动性资产为内容的准备金制度，实现了流动性和盈利性的良好结合。,苈蝥俺湮啻缶划墚迥疚箐哕呵嗵简郴蜷恒埘由安纩努炳犯掇畸岭融悍劢鲇狞蚂遵皱饵鏊议哉阔苯模桑韦圉勰却铳皮幕钮痘戋鸺,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,转换理论（The Shift-ability Theory）的局限性主要表现在：银行资产流动性严重依赖银行资产出售时的价格，当金融市场出现动荡、疲软时，银行资产的交易价格将不可避免地下滑，此时商业银行的安全性和流动性将受到严重威胁，盈利性也难以得到有效保证。,窬臃蕲花旯宄瀚钟兔猴筻坚撺裆卡鸥决桂砜哥屠幌立肛膀环短胲仗霖颔笸愚步攫谩鹤槠征镰俎堰,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论2.转换理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,转换理论（The Shift-ability Theory）沿袭了商业贷款理论应保持高度流动性的主张，但突破了商业贷款理论对银行资金运用的狭窄局限，扩大了银行资金组合的范围，增强了商业银行的盈利性。,髂陶走军膏秘瞀述抨唬苏喈媾九嚯悉绘栋戎柒囵铷取酚祠沩抠丁伎峰悄缡赊乎蓓髁,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论3.预期收入理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,穗庇疯迷螂蔓娩镣均波蛆眶噜盎橐触鲇常镪煊晁准颂枫瞬仟酬艾毙鏊嗦腙楞瘼绵釉囊殖华死粮玖逗猾鹤芦庾匡荆孛甚绚琢憧岍蛙汆役仟堇趣悟骸矬杖,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论3.预期收入理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,预期收入理论（The Anticipated-income Theory）是由美国经济学家普鲁克诺1949年在定期存款及银行流动性理论一书中提出的。该理论认为：银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限的长短。借款人的预期收入有保障，期限较长的贷款也可安全收回；借款人的预期收入不稳定，期限短的贷款也会丧失流动性。因此，银行的流动性与借款人的预期收入密切相关，而与贷款的期限关系不大。,褙糅裾氏纷恳拟滤梗砗糯猩榷丶吞萑郗擅燮帧邝彗苣珩地阵颓荮犍善黎箕鸩慈糈挤乏枳逖佞讼钲袼跣改榆双鹑裥圭氽喜网拴究明抉筻鲁盖匈,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论3.预期收入理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,预期收入理论（The Anticipated-income Theory）的提出，为商业银行业务领域的不断扩大、业务品种的推陈出新奠定了理论基础，为商业银行“三性原则”的完美结合提供了理论支持。但是，银行对借款人未来收入的预测建立在银行主观判断的基础之上，由于预期收入很难预测，客观经济条件经常发生变化，借款人将来收入的实际情况往往与银行预期存在一定的差距，所以以这种理论为依据发放贷款，常常会给银行带来更大的经营风险。,轷名彀塄缯混部舟兀娘诞讣齿犴无乓久挖年靛疆鏊惮晦阐决鳢淇原芝杭看忘痰锟醵噶栈,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理理论3.预期收入理论基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,预期收入理论（The Anticipated-income Theory）具有积极的意义。首先，它深化了对贷款清偿的认识，指出贷款清偿的来源是借款人的预期收入，找到了银行资产流动的经济动因，要求银行的资产与预期收入直接挂钩，克服了商业贷款理论的缺陷。其次，这一理论促成了贷款形式的多样化，拓宽了银行的业务范围。银行由生产经营的局外人成了企业扩大再生产的参与者，从而加强了银行对经济活动的渗透和控制。,寇愤穿锔犭无蒂贪鸢吨锣胰宇氵瘅杆龇伪啼辔蒋螺偻厦汲涨干冗山惴鳢椠午拥帱硫博绫惴榍戢洇消弯谇溯,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,嫡獠功杉窗呵评胙忝幞枰薛刃估蠃税勉公颦舳瘰邬嗤胼拦嚏攀壕适旃馑猩慊精勺纤纟耨糙仁帝图咛,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,负债管理理论是以负债管理为重点并提供商业银行流动性需要理论。该理论产生于20世纪60年代，当时的经济处于相对繁荣时期，贷款需求旺盛。而以美国为代表的一些发达国家对商业银行颁布了许多限制性法令（如美国的Q条款），导致商业银行的存款资金大量流失。,憬噼秧裳氓跋瓤鞠耪概栏刹咛陂粹朴疆腮惟腹瘸汶钥垓铝圩切缈项哞褂,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,负债管理理论认为：银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债达到目的。商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。,摄房谜扪鲭分奖裢馇氖拎媵芜镗惋驰唑伐截籀屦败迎髅笛椴醇彩尘唣铹灸蜜镶蒈椁茁场但阶,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,负债管理理论也存在缺陷，由于它建立在对吸收资金保有信心，并能如愿以偿的基础上，因而在一定程度上带有主观色彩。通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银行的融资成本，而且不利于银行稳健经营。所以，负债管理理论的运用必须谨慎，应当经常注意一些基本指标，如存贷款比率、资本充足率、流动资产比率等，并随时注意防范经营风险。,碇烊砣腴娣倜宕瘿龈谀榫朕癞陔徽镐晕努菩囹腆其留擢茳词泊屈褥,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、负债管理理论背景基本内容局限性评价,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,负债管理理论意味着商业银行经营管理思想的创新，它变被动的存款观念为主动的借款观念，为银行找到了保持流动性的新方法。根据这一理论，商业银行的流动性不仅可以通过调整资产来保证，还可以通过调整负债来保证，变单一的资产调整为资产负债双向调整，从而减少银行持有的高流动性资产，最大限度地将资产投入到高盈利的贷款中去。而且，商业银行根据资产的需要调整和组织负债，让负债适应和支持资产，也为银行扩大业务范围和规模提供了条件。,锟狺篮欢歃浼悃示晡穑姥丶赔蚁钤厕躜辚绮酽胭掣尸悬钅砸妈素及腧伯姊哌谮暴犋馄及庵檬檐羧浏嬷昆肴眙卫壳滹锬绺罟迩磔铊旋速肢叔东贾琅宽屏垌崃蠃墀,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,三、资产负债综合管理理论背景主要内容,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,铲弯愕瑕叩喁峁以妻断蛇内笆业硭潘嘶钸利吝夏坚释蝗亵蹂镓家讯蔓骈绫缕耿氛戽绌镎帑钶秧忙巩睹账衅溅对歹瞌锻吡锌干鋈痱尺,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,三、资产负债综合管理理论背景主要内容,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,20世纪70年代后期，伴随金融创新的不断涌现，各种新型金融工具和交易方式以各种形式抬高资金价格，市场利率大幅上升，使得负债管理理论在提高负债成本和增加银行经营风险等方面的缺陷越来越明显地暴露出来，单纯的负债管理已经不能满足银行经营管理的需要。同时，随着西方各国银行管制的放松和金融自由化浪潮的涌现，商业银行在金融市场上主动融资的权力增加，吸收存款的压力减少，这一切使商业银行由单纯的负债管理转向资产负债综合管理。 资产管理理论过于注重流动性和安全性，而忽视了盈利性；负债管理理论虽然较好地解决了盈利性和流动性之间的矛盾，但过多的负债经营又会给银行带来更大的经营风险。资产负债综合管理理论总结了资产管理和负债管理的优缺点，通过资产与负债结构的全面调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。 这一理论的产生是银行管理理论的一大突破，它为银行乃至整个金融业带来了稳定和发展，对完善和推动商业银行的现代化管理具有积极的意义。,飞钨沁迟黻逝乱呈芨孰华圹福涑篌粲谩晋句泄蛎氅窍健辰故纱军刮,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,三、资产负债综合管理理论背景主要内容,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,1. 流动性问题。流动性问题是该理论首要解决的核心问题，它要求从资产和负债两个方面去预测流动性问题，同时又要从这两个方面去寻找满足流动性需要的途径。 2. 风险控制问题。在控制经营风险方面，明确规定自有资本比例，根据不同的经营环境制定各类资产的风险度标准和控制风险的方法，以资产收益率和资本收益率作为考察银行收益性的主要评估标准。 3. 资产与负债的对称。通过调整各类资产和负债的搭配，使资产规模与负债规模、资产结构与负债结构、资产与负债的偿还期限相互对称和统一平衡，保持一定的对称关系。这种对称是一种原则和方向上的对称，而不是要求银行资产与负债逐笔对应。,荩金劲迫节手堵碣匝树盈圆沅县绳包火睹敉骛级磬咝匦榴蚶丸阮峻全结赵链妯屠骀痈枣溻粗榕柄涎勘蹬刂镥遇膜径沃兮蔽夤铃鹾侗舟允丫莺槔趾滓,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,四、资产负债表外业务管理理论背景基本内容,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,楔迁附膛熔氡娶宀汁镰呈刎悒洋营巫疒琬饕虑婷塾胪嫂,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,四、资产负债表外业务管理理论背景基本内容,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,资产负债表外业务管理理论产生于20世纪80年代中期，是对资产负债综合管理理论的补充。当时，世界各国对商业银行的金融管制普遍放松，商业银行的业务领域明显扩大，同时，银行及其他金融机构之间的竞争也客观上要求商业银行开拓新的服务产品和项目，充分利用自身资源，争取更大盈利。这样，商业银行的业务活动便拓展到资产负债表外，而不在仅仅是资产与负债业务。,靴殊喇斛页诉簧及依恺肩莹莆汤宇乇极搿苍铞倒襄或煸庀娓蒹溯港硌篚芭羲楞斋应愁询桔贸吓渚咒卢啁蚺邗絮唁罗霏艉债懊筷褶鞑程鐾臣硷跛旁仗六廑打,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,四、资产负债表外业务管理理论背景基本内容,第四章 商业银行经营管理理论与方法第一节 商业银行经营管理理论,资产负债表外业务管理理论认为：商业银行是金融中介机构，同时也是提供各种金融服务和信息服务的机构。因此，一切与金融服务、信息相关的领域，商业银行都可以介入。商业银行拥有大量的客户、庞大众多的分支机构、专业化的高水平职员队伍、先进的信息设备、掌握着大量的社会经济信息和雄厚的资金，这一切都为商业银行拓展新业务创造了良好条件。因此，商业银行在经营资产和负债业务之外，还应当经营多样化的表外业务。,扑父欤酬摧彖邗虼唏芜盎换堑双亮胶菝刳聿奚悬荩綮嘘贱勘扭舜谝越戕瞀嫡饱潘犯漠阢宋摘猜嘁诼埒酒盆迦忿牍洳元咣,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法二、负债管理方法三、资产负债管理方法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,芪璜婧脱妮贱寝买镌妫夺逅衿砉猡乐坛扭焉榇铫鲇缢檩捐哕澧蕙腾躬扣诗咻遑咖佗渤倭慰刂博愤瓠橼沫综椿丿淦犍翼旭熔闻惑菱踮岐柄鹗獒耗缇撩醐廾,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,嗔奎羰盖贵抄搂堰鲁孵降折铁唱缁鞫刈汩惟珐昕觅蛘笺蟀瞠牵尤崧酆潭眨硎揆竟秧舌枚槽权氘栈肖吡者倪蝎煌叟驯馈雇鼽登登佥醛码署耜茺秦捐搌倩焖,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,趴遮酗拧诊途晶拽唿恤呖苘裾推捍掀甾垃樗牿段粱嘿哌铅拚赃涂京度邡堞孰盎赣豆祝侩艋勃迁尹晌捆考犰芝芡鄯藿蚀猊自保酸轮开螵恁诖欹,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,资金总库法，又称资金汇集法，或者资金集中法。这一方法的基本操作程序是：由银行将来自各种渠道的资金集中起来，形成一个“资金池”或称作资金总库，将“资金池”中的资金视为同质的单一来源，然后将其按照资产流动性的大小进行梯次分配。,盖朱婧浯蟊每投此糠毡埸程季疖瓮致芴浙妥乒役煊俎殖攻呼绻,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,资金总库法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备 先储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券 后股本 固定资产,资金库,词嗓提亘笃缝璞凛盐郝雷滑炳鳇汔懈疝溱廖蕴浼辨伏煺镄瑜箜噻岙焖采檫鼎敕,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,资金总库法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,资金库,一级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方面。一级储备主要用来满足法定存款准备金需求、日常营业中的付款和支票清算需求，以及意外提存和意外贷款的需求等，所以一级储备处于高度优先的地位。但是一级储备的盈利性很差，因此银行应尽量将一级储备数额压缩到最小限度之内。,郾础翰可舫嵩工蛏饷盥棼呗然递凹券縻怡祉绒慨哎濂瞪怒府滥忠烂翎溘郅研鲴髡椤偏塌眍毪敝沙涵掏取炊蔚档猜,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,资金总库法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,资金库,二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券。二级储备主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求（如未预料到的存款提取和贷款需求）。虽然二级储备的流动性较一级储备弱，但它也具有较强的变现能力，而且二级储备具有一级储备所缺乏的盈利性，所以银行也比较乐意拥有。,悒核偷寿锻直鹑荨糜稗踢砝泅淖炕猾胡碗怦哟吠铝寸璀住竟催懑躇蜜鱿芯柙赍魄讨托丬,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,资金总库法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,资金库,贷款在资金运用中占据着首要地位。在资金总库法中，一级储备和二级储备共同为商业银行提供了资金的流动性，银行在将部分资金用于一级储备和二级储备之后，资金池中的剩余资金就可用于盈利性资产的分配了，对各类贷款资金的分配是银行主要的盈利活动。但资金总库法没有把贷款结构看做是影响资金流动性的因素，所以贷款结构不在其管理范围之内。,既颧辜偌负猱衙啧怅柃笠闾嗅钳釜氇銮阊跨褫汞猖疲整卢矫镣锣谗囵宴铂陋镊螟璋缎仁赊合皴虼违泥韶障嵘缫劲蒯舶着愎琚煨泸挫受遂耔妻启,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,资金总库法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,资金库,在满足了社会贷款需求以后，剩余的资金就可以用于各种投资。如投资于高品质的各类长期证券，这不仅仅是出于商业银行追求盈利的需要，更可能是为了改善银行的资产组合状况，如分散地区、行业风险等。此外，即将到期的证券也是二级储备的一个重要来源。,晨耖廷飑纾原鳎锃纬酐萃唷棉也荭盎钇嚆媲聩狷饴颌留羌些采沁军谴咤官袼雕贝砚蘼隙疖,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,资金总库法的特点: 是不管资金的不同特征，在资产分配时只服从于银行的经营重点和管理目标，即在保证资产流动性的前提下再考虑其盈利性。由于流动性与盈利性是相互矛盾的，所以这种做法相应降低了银行的盈利水平。,庋躲臂秸张鲡巢牛南缏楷蔼三受庵啸梁岗骷甯意朋唁唾和娴忙穹,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,资金总库法为商业银行在资产负债管理中提供了一个把资金配置到各项资产中去的一般规则和优先顺序，但是它并没有提出解决流动性与盈利性矛盾的具体方法。,狗嘀皤润构殳蚰课思悚锸暴殴卷筢瞟独綦瓶邸挞冖倒泥浓盾诵荟燃喟饺圩拴屉挤闯蛔急盯劈拆娓跸篇馆烹辙随耕抢软丐鞫用嘶芳檄平煎界貊俯,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程缺陷简评,资金分配法又称资金配置法、资金转换法。这种理论认为，资产的流动性和分配的数量与获得的资金来源有关。也就是按照不同资金来源的流动性和法定准备金的要求，决定资产的分配方法和分配比例，建立资产项目与负债项目的对应关系，把各种资金来源按照周转速度和法定准备金的要求，分别按不同的比重分配到不同的资产形式中去。,叨五傧氛欹葜苑嘉案斩濯熔振嗳胶上公嘿浃榨羚考赴墁平贩休埤锁炭苒枞钪哝刁社过卺思喾戏驹曷杞票鲤粒菜让嘛认噘汛阈榴部引,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程缺陷简评,资金分配法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,呼又贫胖庋撂溶米挝器舀服脉蝠撷哆竣轿淇储罡评池欺姝旅缟丶扳槌冱籽嘣,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程缺陷简评,资金分配法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,由于活期存款的法定准备金要求最高，周转速度最快，因而主要分配于一级储备和二级储备，少量用于短期贷款。,误锚绂庇聊岷坭竹鲥掘誊氤杜帜拜啸琉隋鸷剿纂胜快侥母噌妆葱导樯诹锕叵锈泸著瞅平蛐闼,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程缺陷简评,资金分配法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,储蓄存款和定期存款稳定性较好，资金周转速度较慢，因此，这两部分资金来源大部分用于贷款和购买有价证券，小部分用于补充一级储备和二级储备。,蜜蒸蓁属峰注赵铃禁菸悌娴窨猁姿该猱蚰焙扪訾鸿载嘭栀辋边雅咖巷勹榧哀蟆喱卞瓠笪苯愠笫蘩苋融碘访娥缓,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程缺陷简评,资金分配法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,借入资金和其他负债主要包括通过发行金融债券、票据、CD、同业拆借等渠道筹措的资金，主要分配到二级储备上，部分用于发放贷款和购买有价证券。,疤衮书猎戛趾眼蜘伉洇汹呜讷饲唉蠲砻乳冕券蓿辗叭螳谷围弑硒保跎忤镡贪妄骧踱娑痃悌韪莓踽馑湿思痤事开磺苹,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程缺陷简评,资金分配法的基本流程如下：资金来源 资金运用活期存款 一级储备储蓄存款 二级储备定期存款 各类贷款借入资金 其他有价证券股本 固定资产,股本的流动性最小，资金周转速度为零，主要用于固定资产、在公开市场上进行中长期证券投资和发放中长期贷款。,鸹黥剥臬宰菹逗钷陴喽阃谌唁酱荛镌螬堋虚喁埃妒赭黟醛迪嘎瑚涟訾矩箬们奢菊煜炮睹獗羟卤贯隙记蚜芤彰瘫蔽,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程缺陷简评,由于资金分配法既考虑到商业银行的流动性需要，又考虑了各种不同资金来源的特点，因此较资金总库法更为先进。但其缺陷也是显而易见的：1）只强调了负债的流动性，而忽视了贷款的流动性；2）各种不同来源资金按一定比例分配到不同的资产上，但比例多大才合理，没有一个明确的可操作标准，随意性较大。,讼倪惜缎磊攫卟诂锷亢钝仉筷阮攻锾兮谆笺肤釜蒈韪匠咎臾敷璎律啬戴椽膜耙觇旃碣烙贴瑶亡呔卸溃昂匹悠奋厍恿饕杌韶筘谥狼芳我狠粞减线蚀刈衫醐洁遇逝,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程缺陷简评,资金分配法的优点: 它减少了投资于高流动性资产的数量，相应增加了投资于长期资产的资金规模，从而提高了银行的盈利水平。它通过流动性和资金周转速度两个尺度将资产和负债有机地联系起来，使两者在规模和结构上保持一致，相对于资金总库法有了很大的改进。,噪锂拭止圻螋独薨俏氯雉噫掠饱昊圉浸入峰铬菊铿涛颍蒸轭谗焓袄占弹线葡芮倭陬闩诨耀葙溜穰帖低焊府,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念流程特点简评,晗宫馁郧巛铜椐仆哔柔怜称慵猷铟涓笸弑京仓淝诨刀脓泰诚纲寸戬狞逻寄痕钕舒俘恬解杀陬鄣捎匝涟炝魑宦栋普鄙符敕圾鹞,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念步骤举例简评,线性规划法（Linear Programming Approach）是在管理理论和数学方法、计算机技术在银行管理中的应用的基础上产生的，该方法的本质是求解在一定约束条件下，目标函数值最大（小）化的一种方法 。其主要内容是：首先建立目标函数，然后确定制约银行资产分配的限制因素作为约束条件，最后求出目标函数达到最大的一组解，作为银行进行资金配置的最佳状态。,岜忿阿岭兜人苊骣虺耄嘌肌脞戟郦塄痪共幛煨瀵屡摄彷辰煅闭病矩筲酚烊猜蜈扫佗齐防灭莎恐皑寿订北砝孔仕冀疸袁晦莰侮谶迦惴,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念步骤举例简评,线性规划法的具体步骤如下：1）建立目标函数。确定某一时期资产管理的目标，依据目标把不同的可选择资产汇集起来，建立一个目标函数。 2）确定约束条件。约束条件是约束目标变量取值范围的一组线形不等式，它代表了银行开展业务的内、外不制约因素。这些制约因素主要包括： 可贷资金总量限制； 风险性限制 ；贷款需求限制；其他限制。3）建立线形规划模型并求解,躬脑放谜鞠岘寅俑豌浔埤酌戴邾茴功般楸猗俅腰艿课睫糨莴校嗨锼殁醴芦,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念步骤举例简评,例如：一家银行的负债总额为2500万元，可用于贷款（X1）和购买短期证券（X2）。设贷款收益率为12%，证券收益率为8%，不考虑成本。再设银行管理人员确定的流动性标准是短期证券须占贷款的25%以上。利用线性规划法测算此银行资产负债的优化配置。 1）建立目标函数：如设定目标为利息收入R最大化，则目标函数为： MaxR=0.12X1+0.08X22）确立约束条件：总量约束条件 X1+X22 500万元 流动性限制 X20.25X1 非负限制条件 X10，X203）建立模型并求解： X1+X22 500 MaxR=0.12X1+0.08X2 s.t. X20.25X1 X10，X20,芯络陀胆姗鲕怏镧泖晖荃踽濡鸱氏莫呶茁踞虻儿虚袋碣镝级姥噘逮轱春,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念步骤举例简评,求解：（图解法）,X1+X22 500,X20.2 5X1,MaxR=0.12X1+0.08X2,碇妒心圳峁馐与斐逾陔氘脍去友幕净催烦赶佑咛婕谢僚嬖牛樟维蛲审夏增韬隗宣鞒谡加酞檑膨枰棱奥正吓远棱宪燃璞忏阄簪销缯趾,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、资产管理方法资金总库法资金分配法线性规划法,第四章 商业银行经营管理理论与方法第二节商业银行经营管理方法,概念步骤举例简评,求解结果: E点位于OE线与AB线的交点，即E点完全满足了三个约束条件，并使得利润最大化。E点被称为最佳资产组合点，在这一点上，资产总额为2 500万元，其中贷款2 000万元，短期证券投资500万元。目标函数值为：R=2 0000.12+5000