东风公司企业年金计划业务培训资料2 - 东风汽车公司十堰管理部

第 1 页,公司年金计划实施细则要点解读及年金业务培训资料,东风公司企业年金办公室2011年10月28日,第 2 页,目录,一、公司年金计划实施细则要点解读 3-8二、年金业务培训材料 10-53,第 3 页,一、公司年金计划实施细则要点解读,要点1：对员工加入公司年金计划情形进行补充和完善,加入公司年金计划单位中属于公司补充养老保险征缴范围的员工，在满足下列条件之一时，可自愿申请加入公司年金计划：（一）在加入公司年金计划单位连续工作满12个月；（二）再受雇；（三）从公司其他年金计划转入；（四）自愿中止公司年金计划缴费满12个月。 新增加入公司年金计划单位中不属于公司补充养老保险征缴范围员工加入公司年金计划的规定。 具体流程：单位向公司人事（干部）部提交加入公司年金计划书面申请，经公司批准后，可加入公司年金计划。 注： 1、待遇构成：这部分员工只享受基本年金待遇； 2、缴费方式：单位将这部分员工基本年金缴费（包括企业和个人）缴纳至公司年金受托财产账户，企业缴费部分从所在单位工资性费用中列支； 3、计划管理：单独作为一个新的独立于原单位的缴费单位进行管理。,第 4 页,特定年金分配条件：缴费对象为2004年1月1日加入公司年金计划，截至2003年12月31日在加入计划单位连续工龄满十年且基本年金连续缴费的员工，其中不属于补充养老保险征缴范围的员工不享受特定年金。 基本年金不连续缴费包括缴费中断和缴费基数为0两种情形。,要点3：补充完善特定年金分配条件,员工从公司人事（干部）部审批通过之月起加入公司年金计划。 注：由于申报资料有问题被退回重新报送的，以最后一次申报并审核通过时间为审批之月。,要点4：领取年金待遇时，当年金资产低于壹万元时，应一次性领取,年金领取方式可以采取一次性或分期领取。对年金个人账户资产余额低于壹万元的，一次性支付并注销其年金个人账户。 注：当选择分期领取方式时，对于年金资产低于壹万元的自动变更领取方式为一次性支付。,要点2：规定员工加入公司年金计划生效时间为审批生效时间，而不再是满足加入计划条件之时,一、公司年金计划实施细则要点解读,第 5 页,对于欠缴单位采取下列措施进行管理： （一）公司人事（干部）部每月向企业或个人欠缴六个月（含）以上单位下达书面欠缴通知书； （二）实行行政一把手负责制，不定期召开欠缴单位行政一把手座谈会； （三）公司人事（干部）部与公司劳动监察部门一起定期对欠缴单位开展稽核工作，稽核结果在公司相关媒体进行通报； （四）公司将长期欠缴单位年金缴费情形作为单位及领导的年度行为考核项目进行考核； （五）对企业或个人欠缴十二个月（含）以上的单位履行中止公司年金计划缴费手续。公司人事（干部）部下达中止东风汽车公司年金计划缴费通知书，单位接到通知后应履行职工代表大会等民主决策程序进行审议，并将中止公司年金计划决策意见报公司人事（干部）部，年金办撤销其所有欠缴账单，中止其年金缴费，年金基金继续由公司年金理事会进行管理。当单位有缴费能力时，向公司人事（干部）部提交恢复公司年金计划缴费书面申请，从公司人事（干部）部审批通过之月起恢复公司年金计划缴费。,要点5：明确对欠缴单位的管理办法,一、公司企业年金计划实施细则要点解读,第 6 页,加入公司年金计划单位在资产移交/转让或改制重组后，继续参加公司补充养老保险制度的，应与公司人事（干部）部和公司年金理事会签订东风汽车公司企业年金委托管理协议，将年金的计划管理和基金管理分别委托公司人事（干部）部和公司年金理事会。 注： 东风汽车公司企业年金委托管理协议规定各方应严格按照东风汽车公司企业年金计划条款和实施细则的规定行使权利和义务。同时资产移交/转让或改制重组后的企业必须明确后续管理中各项费用的支付方式。,要点6：明确资产移交/转让或改制重组单位后续管理问题,一、公司企业年金计划实施细则要点解读,已加入公司年金计划单位在未参加公司补充养老保险制度时，应退出公司年金计划。 （1）若该单位已建立新的年金计划，则由单位向公司人事（干部）部提交东风汽车公司企业年金计划转移申请表公司年金办将其年金资产全部转移至新的年金计划受托财产账户； （2）若该单位未建立新的年金计划，单位应与公司年金理事会签订东风汽车公司企业年金委托管理协议，委托公司年金理事会继续管理。,要点7：明确不参加公司补充养老保险制度的公司后续管理问题,第 7 页,要点8：明确信息披露的内容、对象和周期,一、公司企业年金计划实施细则要点解读,第 8 页,目录,一、公司年金计划实施细则要点解读 3-8二、年金业务培训材料 10-53,第 9 页,（一）员工加入公司年金计划（二）公司年金计划内转移（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费（四）账单核对（五）信息查询（六）缴费匹配,二、年金业务培训材料,年金主要业务,第 10 页,二、年金业务培训材料,（一）员工加入公司年金计划,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,加入公司年金计划单位中不属于公司补充养老保险征缴范围员工加入公司年金计划情形同上。,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 11 页,每月10日前将员工加入公司年金计划资料（原件）报至公司人事（干部）部。每月10日以后收到的顺延至下月进行加入公司年金计划资格审核。,二、年金业务培训材料,操作时间,（一）员工加入公司年金计划,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,员工填写员工加入东风汽车公司企业年金计划申请表,单位审核后将相关资料报公司人事（干部）部审批,单位在年金客户端上进行成员资料新增经办及授权操作,员工从公司人事（干部）部审批通过之月起加入公司年金计划,初次加入公司年金计划员工：,客户端操作（三） 成员资料新增,第 12 页,二、年金业务培训材料,（一）员工加入公司年金计划,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,再受雇加入公司年金计划员工：,再受雇员工分段填写员工加入东风汽车公司企业年金计划申请表,再受雇员工申请加入公司年金计划,公司人事（干部）部进行账户结算,年金客户端是否建账,否,是,员工填写东风汽车公司员工中止年金缴费/退出年金计划申请表 ,单位在客户端进行成员资料新增经办、授权操作,员工填写员工加入东风汽车公司企业年金计划申请表,单位审核后将相关资料报公司人事（干部）部审批,员工从人事干部部审核通过之月起加入公司年金计划,每月10日前将员工加入公司年金计划资料（原件）报至公司人事（干部）部。每月10日以后收到的顺延至下月进行加入公司年金计划资格审核。,操作时间,详见客户端操作（三）成员资料新增,第 13 页,每月10日前将员工加入公司年金计划资料（原件）报至公司人事（干部）部。每月10日以后收到的顺延至下月进行加入公司年金计划资格审核。,二、年金业务培训材料,操作时间,（一）员工加入公司年金计划,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,自愿中止缴费后再次加入公司年金计划员工：,自愿恢复缴费员工填写东风汽车公司员工自愿中止/恢复年金缴费申请表,员工申请恢复年金缴费,单位在客户端进行成员资料新增经办、授权操作,年金账户是否已注销,否,是,员工填写员工加入东风汽车公司企业年金计划申请表,单位审核后将相关资料报公司人事（干部）部审批,员工从人事干部部审核通过之月起恢复年金缴费,详见客户端操作（三）成员资料新增,第 14 页,地址：湖北省武汉市武汉经济技术开发区东风大道特1号人事（干部）部邮编：430056,二、年金业务培训材料,邮寄地址,（一）员工加入公司年金计划,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 15 页,1,2,3,4,5,对退回资料中的所有信息修改必须由经办人员签字确认,二、年金业务培训材料,注意,（一）员工加入公司年金计划,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 16 页,1,2,3,4,二、年金业务培训材料,（一）员工加入公司年金计划,对退回资料中的所有信息修改必须由经办人员签字确认,注意,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,补缴只针对错误暂停情形,第 17 页,二、年金业务培训材料,（一）员工加入公司年金计划,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,工作时间为该员工档案中最早的一份有效记载上的参加工作时间。,问题1：如何确定工作年月？,初次加入计划的员工 1、2003年12月31日以前属公司补充养老保险征缴范围的员工，其入职年月为参加工作年月； 2、2004年1月1日以后属于公司补充养老保险征缴范围的员工，其入职年月为与所在单位签订劳动合同时间； 3、非补充养老保险征缴范围的员工，其入职年月为与所在单位签订劳动合同时间。再受雇加入计划员工 剔除非公司范围内工作时间合并计算其入职年月。,问题2：如何确定入职年月？,第 18 页,二、年金业务培训材料,（一）员工加入公司年金计划,问题3：如何确定月缴费基数？,从其他年金计划转移加入公司年金计划时，加入计划和年金资产转入手续无先后操作顺序，既可先办理加入计划手续、也可先办理年金资产转入手续。,问题4：如何办理跨计划转移加入公司年金计划手续？,月缴费基数为员工上年度月平均工资，上不封顶，下不保底，是用于计算基本年金缴费金额的依据。每年七月，公司人事（干部）部根据单位向公司社保中心申报的上年度基本养老保险年报进行确定，精确到拾元。对于不在公司社保中心申报基本养老保险年报的单位，需另行向公司人事（干部）部申报经其所在地社保部门认定的基本养老保险年报复印件及电子版。每年的月缴费基数一经核定，在每年七月至次年六月期间不得更改。对于没有上一年度月平均工资的再受雇或转移加入计划的员工，其月缴费基数按照再受雇或转移加入当月的月工资确定。,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 19 页,问题6：基本养老保险关系异入的员工，如何办理加入计划手续？,首先，在年金客户端上查询该员工的账户状态，若账户状态显示为“销户”（表示该员工已领取个人缴费子账户金额），则需要填报员工加入东风汽车公司企业年金计划申请表，并在年金客户端上重新做成员资料新增操作；否则需要填报东风汽车公司员工自愿中止/恢复年金缴费申请表，不需要在客户端上做资料新增。,二、年金业务培训材料,（一）员工加入公司年金计划,问题5：自愿中止公司年金缴费满12个月后，员工如何再次加入公司年金计划？,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,单位不必等基本养老保险关系异入员工办理完养老保险关系接续后，再办理加入公司年金计划手续。 若该员工属于初次加入公司年金计划，则在其与单位签订劳动合同满12个月后即可加入计划。公司人事（干部）部暂时为其分配一个成员编号，待基本养老保险关系接续后，单位需及时书面通知公司人事（干部）部更改成员编号。 若该员工属于再受雇加入公司年金计划，则按照再受雇加入计划流程办理，其成员编号可使用原基本养老保险个人编号，待基本养老保险接续后，单位需及时书面通知人事干部部更改成员编号。,第 20 页,三、年金业务流程,若再受雇员工已履行加入公司年金计划手续（已在年金系统中建账），则由员工所在单位向公司人事（干部）部申报东风汽车公司员工中止年金缴费/退出年金计划申请表 ，待账户拥有权结算完成后，再申报员工加入东风汽车公司年金计划申请表。 若再受雇员工未履行加入公司年金计划手续（未在年金系统中建账），则由员工所在单位对该员工进行分段加入公司年金计划处理。,问题7：再受雇员工如何办理加入公司年金计划手续？,单位需征求此类员工的意愿，并按要求填写员工加入东风汽车公司企业年金计划申请表，此类员工的成员编号不填，由公司人事（干部）部统一分配。,问题8：公司年金计划单位如何为非东风补充养老保险征缴范围内的员工办理加入公司年金计划手续？,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,（一）员工加入公司年金计划,第 21 页,二、年金业务培训,（一）员工加入公司年金计划,A单位原属于东风实业公司，于2010年7月1日改制为民营企业，与东风公司无产权关系，继续参加公司补充养老保险制度，在与公司人事（干部）部和公司年金理事会签订东风汽车公司企业年金委托管理协议后，因改制而划转至A单位的员工张某、李某仍属于公司年金计划管理范围。而员工王某于2010年8月1日与A单位签订劳动合同，则王某不能加入公司年金计划。,案例分析二,B单位原隶属公司十堰管理部，于2010年7月1日移交给当地政府管理，员工赵某在2010年7月1日时点上属于移交人员范围。赵某于2010年12月31日与B单位解除劳动合同，并于2011年1月1日与神龙汽车有限公司签订劳动合同，则赵某属于再受雇员工，在2010年7月1日时点上退出计划，并于2011年1月1日重新加入公司年金计划。,案例分析一,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 22 页,二、年金业务培训,（一）员工加入公司年金计划,员工姚某于2000年1月1日参加工作，2003年7月与神龙汽车有限公司签订劳动合同，于2006年7月解除劳动合同，自谋职业，并在2008年7月与东风日产乘用车公司签订劳动合同，2010年7月解除。其后在广州当地一企业工作，直至2011年7月与东风汽车有限公司签订劳动合同，该员工工作时间、入职时间如何确定？ 姚某工作时间为2000年1月。第一段入职时间为2000年1月，第二段入职时间应该在2000年1月的基础上剔除2006年7月至2008年6月和2010年7月至2011年6月两段非东风公司范围内的工作时间，合并计算后，其入职时间为2003年1月。,入职年月直接关系到员工离职时账户拥有权的结算，请务必认真填写。该员工一旦办理完加入计划，除再受雇情况外，不再修改入职年月。,案例分析三,提示,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 23 页,仅适用于在加入公司计划单位之间连续工作的员工。从公司年金计划单位A离职次月，未在公司年金计划单位B重新就职的，适用于再受雇加入情形。,二、年金业务培训材料,（二）公司年金计划内转移,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 24 页,每月15日之前，调出单位做年金客户端暂停缴费、转移经办，调入单位做转移授权操作,二、年金业务培训材料,（二）公司年金计划内转移,操作时间,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,调入单位,调出单位,在客户端做暂停缴费经办、授权操作,查看是否有未入账账单,有,在客户端做转移经办操作,在客户端做转移授权操作,及时缴费,无,查询入账账单明细,根据需要填报东风汽车公司企业年金转移补缴人员基本信息表,客户端操作（五）成员暂停缴费,客户端操作（四）成员分公司转移 步骤二,客户端操作（七）成员综合资料查询应用之五,客户端操作（四）成员分公司转移 步骤一,第 25 页,当公司年金计划内转移员工的人事关系转入时间早于年金关系转移生效时间时，转入单位应及时将东风汽车公司企业年金转移补缴人员基本信息表（ 传真件）上报公司人事（干部）部。 传真二、年金业务培训材料,（二）公司年金计划内转移,东风汽车公司企业年金转移补缴人员基本信息表（传真件）上报时间应在年金关系转移生效时间之后三个月内，超过的不予补缴，如原有特定年金，则不再分配。,注意,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 26 页,人事关系转入时间为员工实际转入到本单位时间。年金关系转移生效时间为转入单位在客户端上对转移操作授权生效的时间。,二、年金业务培训材料,（二）公司年金计划内转移,注意,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 27 页,二、年金业务培训材料,（二）公司年金计划内转移,调出单位和调入单位应加强联系，及时办理公司年金计划内转移手续，以免影响员工利益（基本年金、特定年金及投资收益、扣税等） 。 若调出单位不知道员工离职后的调入单位，则需要由调入单位在了解员工加入年金计划情况后，主动与调出单位联系，通知其在年金客户端上做分公司转移的经办手续，再由调入单位在年金客户端做分公司转移的授权手续。 若调出单位知道员工离职后的调入单位，则需要与调入单位确认，并在年金客户端做分公司转移的经办手续后，通知调入单位及时在年金客户端上做分公司转移的授权手续。,问题1：如何办理公司年金计划内转移手续？,问题2：如何确定东风汽车公司企业年金转移补缴人员基本信息表中补缴期数？,补缴期数填报正确与否直接关系到员工的年金权益（例如：对于享受特定年金的员工，若补缴期数少一期，则该员工将不再享受特定年金）。 转入单位应在年金客户端上查询员工的入账缴费明细，并结合与本单位签订劳动合同时间确定补缴期数。,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 28 页,二、年金业务培训材料,（二）公司年金计划内转移,可能导致账单错误。 例如：某员工2011年1月离开A单位调入B单位， A单位在2011年1月在年金客户端上未作暂停操作，直接将该员工转移到B单位 , B单位当月没有授权，直到2011年3月份才授权。上述操作会导致该员工2011年1月-2月份的账单错误的出现在A单位缴费明细中，而不会出现在B单位的缴费明细中。,问题3：在做公司年金计划内转移前，不作暂停缴费可能会带来什么后果？,不同之处：应判断该员工与调出单位解除劳动合同时间是否与调入单位签订劳动合同时间连续？若连续，则属于公司年金计划内转移情形（按照公司年金计划内转移情形操作）；若不连续，则属于再受雇加入计划情形（由调入单位填写东风汽车公司员工中止年金缴费/退出年金计划申请表 （结算账户）和员工加入东风汽车公司企业年金计划申请表（再受雇加入） ，办理账户结算和再受雇加入计划手续。,问题4：如何区别再受雇加入公司年金计划与公司年金计划内转移情形？,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 29 页,二、年金业务培训材料,（二）公司年金计划内转移,这部分员工存在未入账账单。 欠缴情况说明：由于年金缴费包含企业和个人两部分，因此欠缴有可能是企业欠缴，也可能是个人欠缴。虽然有些单位的企业和个人已缴，但是可能因缴费时间、转账等原因导致未及时入账，形成这部分员工缴费明细中仍然存在未入账账单。,问题5：为什么部分员工无法做公司年金计划内转移手续？,企业缴费部分（含企业正常/企业特定/企业补缴）,单位将补充养老保险费缴至社保中心指定账户,个人缴费部分,转账至年金指定账户,单位从员工个人工资中代扣,社保中心补充养老保险基金,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,需要变更省个人编号不享受特定年金,问题6：当加入公司年金计划员工的企业缴费来源改变时，应注意哪些事项？,第 30 页,员工退出公司年金计划有以下两种情形：1.年金待遇全额领取 2.计划转出 员工自愿中止公司年金计划缴费有以下两种情形： 1.自愿中止年金缴费 2.与加入计划单位解除劳动关系,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 31 页,每月10日之前，单位对以上人员做年金客户端暂停缴费并将相关资料报送至公司人事（干部）部,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,操作时间,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,无,退出公司年金计划及自愿中止年金缴费人员,客户端暂停缴费经办、授权,有,及时缴费,单位审核后报公司人事（干部）部审批,根据退休（职）、死亡、出国定居、其他解除劳动合同不同情形填报相应申请表,自愿中止年金缴费情形填报东风汽车公司员工自愿中止/恢复年金缴费申请表,客户端查询是否有未入账账单,详见客户端操作（五）成员暂停缴费,详见客户端操作（七）成员综合资料查询应用之五,第 32 页,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 33 页,1,2,3,4,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 34 页,1,2,3,4,5,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 35 页,1,2,3,4,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 36 页,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 37 页,1,2,3,4,5,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 38 页,1,2,3,4,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,待遇领取过程中需要变更账户或受益人的时候填写该表,第 39 页,1,2,3,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 40 页,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,员工退休（职）年月为其办理退休年月。 例如：某员工在2011年5月份办理退休手续后，2011年6月开始领取养老金待遇，则办理退休年月应为2011年5月。,问题1：如何确定退休（职）人员的退休（职）年月？,有以下几种原因会导致无法及时领取年金待遇： 1、有未入账账单，即欠缴。以后请单位在查询领取待遇人员没有未入账账单后，再报送待遇支付相关资料。 2、年金缴费截止年月错误。提前暂停的需说明情况并报补缴申请，补缴账单入账后再进行待遇支付；推迟暂停的单位说明情况、员工本人签字后提交公司年金办后，待每季度最后一个月集中处理后再进行待遇支付。 3、基本年金缴费有中断（某段时间缴费基数为0），特定年金分配终止。单位报送相关说明资料、员工本人签字确认后提交公司年金办后，办理待遇支付手续。,问题2：为什么无法及时领取年金待遇？,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 41 页,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,待员工补足15年缴费后再提交待遇支付申请资料、办理待遇支付手续。,问题3：当员工基本养老保险缴费不足15年，无法办理退休（职）手续时，如何领取年金待遇？,员工离职后符合待遇领取条件时，可委托原离职单位（加入公司年金计划单位）办理相关待遇领取手续。也可以由员工本人/授权人/指定受益人/法定受益人直接到公司年金办办理，前提是该员工已经在原单位办理过离职转保留账户手续，否则需要提供原劳动合同解除证明书（复印件）以确定账户归属权比例后，才能办理领取年金待遇手续。,问题4：员工离职后，符合待遇领取条件时，如何领取年金待遇？,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 42 页,二、年金业务培训材料,（三）员工退出公司年金计划 / 员工自愿中止公司年金计划缴费,除离职后符合待遇领取条件的员工外，其余员工领取年金待遇手续必须由其年金客户端所在单位办理，即所提交待遇支付申请表中单位信息必须与客户端中单位信息一致，否则无法办理相关手续。 员工基本信息应与年金客户端信息一致、支付账户填报信息与复印件信息应该一致。若出现不一致情形时，公司人事（干部）部会将相关资料退回由单位业务人员与员工沟通确认、修改信息，并在修改处签章后再报送公司人事（干部）部。,问题5：在办理领取年金待遇手续时，需要注意哪些事项？,适用情形,操作流程,资料清单,填报说明,问题解答,操作流程,资料清单,填报说明,操作流程,资料清单,问题解答,填报说明,操作流程,资料清单,第 43 页,从年金客户端导出当月全部账单缴费明细（详见客户端操作（八）查询报表示例（2） ），依据缴费规则，将导出缴费明细与当月单位工资明细表中人员明细进行核对，有问题及时与公司人事（干部）部联系。,年金缴费规则,问题解答,操作流程,填报说明,二、年金业务培训材料,（四）账单核对,每月15日-20日，单位须核对当月全部账单。,操作时间,第 44 页,二、年金业务培训材料,问题解答,操作流程,填报说明,（四）账单核对,每年6月份填报，本表原件及电子版报送公司人事（干部）部,操作时间,第 45 页,二、年金业务培训材料,（1）核对账单人头明细，重点核对当月变动人员，如新增/暂停/转出/转入人员等（2）核对账单明细金额和总额。（3）每年7月，还需重点核对变更后的缴费基数。,问题1：如何核对缴费账单？,问题解答,操作流程,填报说明,（四）账单核对,第 46 页,异常点1：应参与当月正常缴费员工而未参与正常缴费。 1、该员工的缴费基数可能为0：对已授权的