信用证进口贸易融资浅谈

1/3信用证进口贸易融资浅谈企业信用证进口贸易融资常用的方式及特点，并从企业财务的角度探讨了相关对策。一、信用证的特点及优势信用证是国际贸易中广为使用的结算方式，这种支付方式使得买卖双方在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使他们重新找回了“一手交钱，一手交货”的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾。信用证是有条件的银行担保，是银行开证行应买方申请人的要求和指示保证立即或将来某一时间内付给卖方受益人一笔款项。卖方受益人得到这笔钱的条件是向银行提交信用证中规定的单据。信用证以银行信用取代了商业信用，给买卖双方提供了更为可靠的保障。它企业作为进口方要求出口方提供远期汇票并在信用证中规定该远期汇票可以即期议付，由开证/付款行办理远期汇票的贴现，对出口方即期付款，且一切贴现费用利息和费用由进口人负担。这种信用证，对出口方来说仍属于即期收款的信用证，但对企业即开证人来说则属于远期付款的信用证。进口企业通过开立假远期信用证，明确了即期付款的条件和承担贴现费用的承诺，借助银行的资金同时，减少企业自身资金压力，兑现了对客户即期付款的承诺。进口企业开出假远期信用证，因出口方是及时收款，实现了2/3资金的及时周转，进口企业可以以此为条件，向出口方提出在商品的价格和数量上给予一定的优惠，从而有效地降低进口的成本，取得更多的获利空间，实现利益的最大化。三、企业信用证进口贸易融资对策一重视沟通，有效选择企业应当与银行多沟通，要求银行在建立高效的贸易融资授信审批和信用额度管理制度上研发更有效更灵活的贸易融资形式。LOCALHOST企业要密切关注银行在新形势下推出的各种形式的贸易融资产品，充分了解融资产品的审批条件、过程和重点，同时按时还款付息，维持企业良好的信用记录，在此基础上针对本企业的实际情况及业务发展的客观需要，以效益优先，筛选出自己需要的融资产品。我公司作为有色金属生产的大型企业，进口的原料是流通性较强的具有一定国际市场的大宗商品，周期较长，价值高，所以与此紧密相关的进口国际贸易融资尤为重要。2016年我公司全年进日铅精矿4万吨，锌精矿20万吨作为生产原料，由于客户要求用信用证结算，开证金额总计达到1亿美元，公司综合国际金融市场的情况和自身良好资信的有利条件，采用海外代付、进日押IF、远期信用证等力一式融资议付信用证，缓解了由于出7卜降带来的美元资金压力，也达到3/3了快速提货、缩短生产周期的目的，还有效控制了资金成本，融资利率最低达到1年利率，大部分为23，远远低于国内同期贷款利率。此外，在人民币持续升值情况下，运用进口项下贸易融资推迟付款，到期采用人民币购汇偿还美元融资贷款节约成本。二加强财务管理，组合避险工具首先，企业还应着重练好“内功”，把握好企业经营指标如资产负债率，偿债能力指标如流动比率、速动比率等。这些指标的好与坏直接关系到银行对企业日常经营状况的基木判断，影响银行对企业融资业务风险的基本判断。其次，加强财务风险管理，建立有效的风险评级和风险预警机制，努力克服信息不对称的不利影响，积极了解客户的最新财务和经营状况，规范财务操作流程，保证资金安全。再者，