2016年财政项目支出绩效评价报告

2016年财政项目支出绩效评价报告1、项目概况（1）项目单位基本情况屏南县畜牧站是农业局下属股级单位，主要贯彻执行贯彻执行发展畜牧业的方针、政策 、促进畜牧业的发展；制定本县畜牧业发展规划，掌握畜牧业发展情况；承担种畜禽生产经营许可证发放和种畜禽生产经营监督管理；承担畜牧及牧草新技术推广、示范和培训工作；指导畜牧业生产、搞好服务，协调工作；畜牧业建设项目的立项，论证实施工作完成上级领导交办的各项工作；开展畜牧业科普工作等工作；（2）项目基本情况做好能繁母猪、育肥猪和奶牛保险工作。促进我县畜牧业持续健康发展。2016年度参保数量达29700头。2、项目实施基本情况（1）项目的组织管理情况畜牧站会同屏南县财政局和中国人民财产保险股份有限公司福建省屏南县分公司部署2016年关于做好能繁母猪、育肥猪和奶牛保险工作的通知， 1-10月完成实施，10月底完成项目总结，11月份报县财政局 。本专项严格按照屏南县县级财政项目支出经费管理实施细则进行管理，制定年度划、经费使用计划，接受县农业局、财政局的监督检查。（2）项目财务管理状况根据屏财预【2016】1号文件精神，2016年县财政预算批复2016年屏南县育肥猪保险经费10万元。该项目子拨付规范，到位足额及时。项目执行过程中严格执行福建省行政事业单位财务报销审批手续的若干规定等财务管理制度，会计核算做到真实、完整、及时，支出审批程序严谨。2016年育肥猪保险经费用了7.425万元，并根据规定已支出，符合相关经费管理规定和项目管理规定。3、项目绩效分析（1）项目绩效评价工作开展情况根据县财政局关于做好2016年财政支出项目绩效自评工作的通知要求，根据所支持项目产出的经济、社会、生态效益制定评价指标，并实行全部书面自评与个别实地评价相结合的方式开展畜牧保险绩效评价工作。（2）项目绩效目标完成情况1、投入目标完成情况资金到位率目标值为100%，实际资金到位率为100%，目标完成比例100%；项目完成时效目标是2016年，实际项目于2016年完成，目标完成比例100%；投入资金目标值10万元，实际投入10万元，目标完成比例100%。2、产出目标完成情况参保育肥猪目标值4万头，实际完成2.97万头，目标完成比例74.25%，参保养殖场目标值5家，实际完成5家，指标实现预定目标，目标完成比例100%。3、效益目标完成情况促进畜牧业可持续健康发展，养殖户满意度达90%以上，实现预定目标，目标完成比例100%。（三）项目绩效分析1、投入指标体系得分27分，其中：（1）项目立项方便满分18分，得17分。参保育肥猪参保目标未完成，绩效指标完成率扣1分。（2）资金落实方面满分12分，得10分。资金到位率100%，资金使用率达74.25%，低于预期目标值扣2分。2、过程指标体系得30分，其中：（1）业务管理投入类指标满分10分，自评10分。管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度，实时采取必要的控制措施或手段保证质量。（2）财务管理方面满分15分，得分10分，管理制度健全，资金使用较为合规，资金使用比较符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续。固定资产没有专人管理不得分。（3）会计信息管理方面满分5分，得5分。会计核算符合规范要求，相关材料完整。3、产出与效益体系得分37分，其中：（1）产出数量方面满分20分，得17分。2016年参保育肥猪目标值4万头，实际完成2.97万头，目标完成比例74.25%，扣3分，参保养殖场目标值5家，实际完成5家，以上目标指标实际完成率均达100%以上。（2）项目效益方面满分20分，得分20分。促进畜牧业可持续健康发展。（3）项目绩效分析投入一级指标中，项目立项二级指标得17分（其中绩效指标完成率扣1分）；资金落实二级指标得10分（其中资金使用率扣2分）。项目管理一级指标中，业务管理二级指标得10分，财务二级管理指标得10分，会计信息管理二级指标得10分。产出与效益一级指标中，产出数量二级指标得13分（其中目标完成数未全部完成扣3分）。项目效益二级指标中的社会效益和社会公众或服务对象满意度得20分。自评得分共计94分，自评为优秀等级。（4）项目存在的问题和改进措施由于养殖户保