伊东集团科学管理年各公司上报资料要求及清单

-伊东集团科学管理年各公司上报资料要求及清单1、 上报要求（1） 应按项目分类成立相应工作组，即主要业务流程梳理工作组、主要职能制度工作组、经济核算基础工作及全面预算工作组，集团成立“科学管理年委员会”，子公司成立“科学管理年工作组”。同时明确具体分工任务。（建议业务流程与制度工作组为同一工作组，便于流程与制度的配套上报）具体表格如下： 公司科学管理年委员会（工作组）工作组名称：组 长：成 员：具体分工：（2） 资料上报首次报送时间为：4月12日 （同时报送规划计划本部、科学管理项目组）伊东规划计划本部 联系人：翟绍华 科学管理年项目组联系人：李艳辉2523466094 资料上报按具体分类写明上报部门、上报人、联系方式、反馈意见，表格类资料需填有真实数据，详见下表示例：精选资料目录页示例：采购管理流程序号项目流程名称（目录）上报部门上报人反馈意见（一）请购审批与预算管理流程请购审批业务流程姓名：电话：邮箱：QQ:1. 该项业务流程是否发生，如不发生请说明情况；2. “采购管理流程”实际应用中还有那些流程未被列入或建议增加哪些流程，增加的流程请在目录中标红并附上具体流程。采购预算业务流程（二）采购与采购验收管理流程（三）付款与采购账款管理流程（四）供应商管理流程 审核人签字： 日期： 流程页示例：请购审批业务流程控制表请购审批业务流程控制控制事项详细描述及说明阶段控制D11物资需求部门根据企业相关规定及实际需求提出采购申请2请购人员应根据库存量基准、用料预算及库存情况填写“采购申请单”，需要说明请购物资的名称、数量、需求日期、质量要求以及预算金额等内容D23采供管理中心核查采购物资的库存情况，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否存在不合理的请购品种和数量4如果采供管理中心认为采购申请合理，则根据所掌握的市场价格，在“采购申请单”上填写采购金额后呈交相关领导审批D35如果采购事项在申请范围之外的，应由财务管理中心审核，最终由董事长审批；如果采购事项在申请范围之内但实际采购金额超出预算的，经财务管理中心、董事长根据审批权限进行采购审批；在采购预算之内的，采供管理中心按照预算执行进度办理请购手续6采供管理中心按照审批后的“采购申请单”进行采购相关规范应建规范1 采购申请制度1 请购审批制度参照规范文件资料1 采购申请单1 采购预算表责任部门及责任人1 采供管理中心、请购相关部门1 董事长、财务管理中心主任、采供管理中心主任、采购员、总经理二、资料清单（一）主要业务流程梳理1. 各公司组织结构图、定岗定员、各部门及各岗位职责；2. 主要业务流程清单见下表：序 号名 称一、战略规划、计划与控制、并购流程（一）战略规划、计划1战略规划、实施、调整管理流程2年度经营目标制定、分解管理流程3工作计划管理流程（二）子公司控制及并购管理流程1子公司控制流程（1）子公司业务层面控制流程（2）母子公司合并财务报表控制2企业并购管理流程（1）企业并购与审批管理流程（2）企业并购交易准备与控制流程（3）审慎性调查与审议管理流程（4）并购交易财务会计控制流程二、采购管理流程（一）请购审批与预算管理流程（二）采购与采购验收管理流程（三）付款与采购账款管理流程（四）供应商管理流程三、生产管理流程（一）产品规划与开发管理流程（二）生产计划管理流程（三）生产过程管理流程（四）产品品质管理流程（五）生产安全、环保管理流程（六）辅助管理流程（原材料领用、生产例会、生产成本等）四、销售管理流程（一）销售与授权审批管理流程（二）销售发货与合同管理流程（三）应收账款与呆死账管理流程（四）产品定价管理流程五、人力资源管理流程（一）人力资源规划与需求管理流程（二）组织职位管理流程（三）人员招聘与离职管理流程（四）培训管理流程（五）薪酬与绩效管理流程六、财务管理流程（一）预算管理流程1预算与授权批准管理流程2预算编制与审批管理流程3预算执行与调整管理流程4预算分析与考核管理流程（二）成本费用1成本费用核算与控制管理流程2成本费用目标与预测管理流程3成本费用支出与变更管理流程4成本费用分析与考核管理流程（三）固定资产管理流程1固定资产管理与授权审批管理流程2固定资产取得与验收管理流程3固定资产使用与维护管理流程4固定资产处置与转移管理流程（四）无形资产管理流程1无形资产审批与业务管理流程2无形资产取得与验收管理流程3无形资产保全与处置管理流程（五）资金管理流程1资金与授权审批管理流程2现金与银行存款管理流程3票据与有关印章管理流程（六）筹资管理流程1筹资与授权管理流程2筹资决策与审批管理流程3筹资执行与合同管理流程（七）长期股权投资管理流程1长期股权投资管理与审批管理流程2投资分析与决策管理流程3投资执行与追加管理流程4投资收回与核销管理流程（八）担保管理流程1担保与评估管理流程2担保监督与披露管理流程（九）财务报告编制与披露管理流程1财务报告编制准备及其控制流程2财务报告编制及其控制流程3财务报告报送披露控制流程（十）内部审计管理流程1审计与检查汇报管理流程2审计监督与质量控制管理流程七、物资管理流程（一）存货与授权审批管理流程（二）存货验收与保管管理流程（三）领用发出与盘点管理流程（四）安全库存管理流程八、行政管理流程（一）办公事务管理流程（二）接待管理流程（三）会议管理流程（四）文书、档案、印章管理流程（五）公关事务管理流程（六）车辆管理流程（七）安保及后勤管理流程九、技术管理流程（一）技术改造管理流程（二）技改工程实施管理流程（三）技术引进管理流程（四）产品工艺管理流程（五）技术规范管理流程十、信息系统管理流程（一）信息系统与审批管理流程（二）系统开发与维护管理流程（三）硬件管理与会计信息化管理流程十一、投资项目、合同与业务外包管理流程（一）投资项目1投资项目与授权审批管理流程2投资项目评价与发包管理流程3投资项目概预算管理流程4价款支付与实施控制流程5竣工验收与决算管理流程（二）合同管理流程1合同与审批管理流程2合同订立登记管理流程3合同变更纠纷管理流程（三）业务外包管理流程1业务外包与审批管理流程2项目计划及资质管理流程3外包业务流程控制（2） 主要职能管理制度名 称内 容一、战略规划、计划与控制、并购管理制度应包括：战略规划、经营计划、子公司、企业并购、内控管理等内容。二、采购管理制度应包括：采购申请、采购预算、询价/比价/议价、审批、验收、付款、供应商管理等内容。三、生产管理制度应包括：安全生产、生产计划、操作规程、设备管理、大修/保养、计量管理等内容。四、销售管理制度应包括：市场调查、定价、合同签订、运输管理等内容。五、人力资源管理制度应包括：人力规划、招聘与录用、培训、薪酬与绩效、员工关系管理等内容。六、财务管理制度应包括：预算、成本核算、固定资产、现金、投资、财务报告编制与披露、担保、内部审计管理等内容。七、物资管理制度应包括：计划、验收与保管、领用发出、盘点、呆废料管理等内容。八、行政管理制度应包括：办公事务、接待、会议、文书/档案/印章、安保、车辆、后勤管理等内容。九、技术管理制度应包括：技术开发、产品开发、技术改造、技术合作以及技术转让管理等内容。十、 信息管理制度应包括：信息归口、授权审批、开发、使用、安全控制、硬件管理、应急管理等内容。十一、投资项目、合同与业务外包管理制度应包括：1.投资项目：决策、招标、概预算、价款支付与实施控制、决算管理等内容。2. 合同：订立权限、分级归口、编审管控、履行控制管理等内容；3. 业务外包：权限审批、承包方选择、外包实施管控管理等内容。 （三）全面预算管理及经济核算 1. 全面预算项目名称内 容业务预算销售预算销量、价格、销售回款等生产预算存货、生产量与投料量、物料单耗等。采购预算采购量、订货量、采购价格和付款等。单位产品标准成本预算成本预算材料成本预算、人工预算和制造费用预算组成。费用预算管理费用预算1. 人工费用：该类费用指由于人员聘用而引发的费用。主要包括的内容有工资、社会保险、医疗保险等费用。 2. 折旧和摊销费用：指业务量在一定范围内时就不会发生变动或者与业务量根本没有关系的费用。这类费用主要包括固定资产和无形资产摊销。3. 部门责任预算费用：除以上两类费用外，部门发生的费用都归集为部门责任预算费用。部门责任预算费用主要包括的内容有办公费、差旅费、交通费等。销售费用预算财务费用预算投资预算由短期投资、长期投资、技术改造、基建改造与固定资产投资预算构成。财务预算损益表、资产负债表、现金流量表、资金收支表和财务指标预算五部分组成。2.经济核算序号内 容1公司基本简介、组织架构及职能和定员情况。2主要产品主要的生产工艺流程。3现有的核算体系和成本费用控制的管理制度。4主要产品近三年的销售量和销售额及占总销售量和销售额的百分比。5主要产品生产成本的核算过程和成本的构成内容，提供近三年主要产品单位产品成本中各成本内容具体数据和占单位成本的比例。6提供近三年销售费用、管理费用、财务费用具体构成明细及比重。7近三年的财务报表及经营活动分析。8对成本费用性态进行初步分析（变动、固定和混合），并提供必要的说明。9提供主要存货现有的计量程序和方法（包括生产环节和销售环节）。 3. 定额序号项目内 容1消耗定额是指在一定的生产和技术条件下，生产单位产品或完成一定工作量应该消耗的物质数量标准。例如：原材料消耗定额、辅助材料消耗定额和能源消耗定额。2劳动定额是指在一定的生产和技术条件下，生产单位产品或完成一定工作量应该消耗的劳动量（一般用劳动或工作时间来表示）标准或在单位时间内生产产品或完成工作量的标准。3费用定额是指在某一期间内应该发生的费用标准。费用定额主要包括：管理费用定额、销售费用定额、财务费用定额等。 4储备定额是指在某一期间内储备产品的数量标准。 “储备”通常包括：原材料储备、辅助材料储备、燃料储备（如煤炭、柴油、汽油和天然气等）、设备零、部件储备、在产品、半成品和成品储备等。 5机械台班定额是指施工机械在正常施工条件下完成单位合格产品所必需的工作时间，它反映了合理地、均衡地组织作业和使用机械时，该机械在单位时间内的生产效率。上报要求：（1）各公司按照工艺流程和工段列表上报所涉及的定额，包括消耗定额、劳动定额、储备定额、费用定额和机械台班定额。（2）各公司上报所有关于本公司制定定额的方法及定额的管理制度。（3）各公司上报所有关于涉及定额制定人员的岗位职责.（4）各公司要说明当前定额制定和执行中存在的那些问题。4. 计量名称内容1、计量器具各公司按照生产工艺流程，各工段所有计量器具的名称、数量、单位、存在的问题及基本状况说明等资料。2、计量数据各公司按照生产工艺流程，各工段所有计量数据（原始记录、统计台账、统计报表）。3、计量制度实验室岗位管理制度、计量标准器使用维护管理制度、计量器具周期检定制度、原始记录及证书管理制度、事故报告管