二、营业成本、管理费用支出预算的编制说明

上海港国际集装箱货运有限公司,2006年度财务预算编制会议,二OO五年十月十四日,2006年度财务预算编制的会议安排,第一部分：2006年度财务预算编制的原则,第二部分：对2006年度财务预算编制各表式的具体说明,第三部分：对财务预算编制工作强调几点,第四部分：财务预算编制上报时间的安排（暂定）,第五部分：公司领导讲话,第一部分：2006年度财务预算编制的原则,各部门编制上报（7个业务部门、3个分公司、7个职能部门、7个投资公司）,主管部门审核、汇总、协调（工程技术部、信息技术部、总经理办公室、人力资源部、企业发展部、计划财务部）,公司总体平衡（计划财务部）,报公司董事会,报公司老总,一、业务量、营业收入指标预算编制说明 （预算表1）,编制部门：7个业务部门：安达操作部、共青操作部、多式联运部、 集箱部（包含各经营性办事处）、大件部、拼箱部、洋山办 3个分公司 ：湖州分公司、崇明分公司、平凉分公司,第二部分：对2006年度财务预算编制各表式的具体说明,二、营业成本、管理费用支出预算编制说明（预算表2）,增加新员工外付劳务费等,办公用品、劳防用品、印制费、电话费、广告费、顾问费、保险费、水费、租费 、交际应酬费等,电脑及电脑耗材,生产用材料、燃料、轮胎、电费等,工资附加：福利费、工会经费、教育经费、五金、税金等,各业务、职能部门及分公司,计划财务部,日常修理费、大修理项目费用,汇总、平衡后上报,注：各业务部门在编制成本费用时, 单列一行“交际应酬费”,三、固定资产添置和更新预算的编制说明 （预算表3）,注意： 2005年度未完成的工程项目，需在2006年预算费用中加以注明,各业务部门三个分公司,各业务部门三个分公司各职能部门,各业务部门三个分公司各职能部门,计划财务部,汇总平衡后上报,四、存货采购量预算编制说明（原材料、备品配件、燃料、轮胎、工具等）（预算表4）,注意：各类预算费用均按现行价格编报（不考虑物价因素的影响）,计划财 务部,安达操作部,共青操作部,崇明分公司,平凉分公司,拼箱部,五、利润总额、现金流量预算的编制说明 (预算表5）,预算利润总额,业务量预算,营业收入预算,成本、费用预算,资金需求量预算,资金成本、营业外收支等,投资公司投资收益预算,现金流量预算表,固定资产添置,存货采购量,第三部分：对财务预算编制工作强调几点,凡是2005年度未完成的工程项目，要预计增加在2006年预算费用中，并加以注明。,表格设计中，若有疏漏或需要增加的项目、费用，可以补 充增加，并另附纸说明。,各个部门要根据自身的生产能力、货源情况实事求是地编 制2006年业务量、营业收入、成本、费用的预算表。,各类预算费用均按现行价格编报（不考虑物价因素的影响）,各类表格编报时，若有不明或不详之处可以直接与财务部 联系。,第四部分：2006年度财务预算编制上报时间（暂定）,10月20日（星期四）前，各业务部门、分公司、各部室报给各相应的预算主管部门，如：产量、收入等报财务部。,10月26日（星期三）前，各预算主管部门汇总、平衡后， 上报至财务部副经理蔡钟灵或成本主管忻慧珍处。,湖州分公司财务预算，包括：业务