保险学CH保险概述

保险学,第一章保险概述,2,第一节危险管理与保险,危险概念危险管理危险与保险,3,一生风险事故概率,风险事故发生概率受伤13难产16车祸112心脏病突然发作177在家中受伤180受到致命武器的攻击1260死于心脏病1340家中成员死于突发事件1700乳腺癌(女性)110死于中风11700死于突发事件12900死于车祸15000,每年都可能遇到的,风险事故发生概率染上爱滋病15700被谋杀11110死于怀孕或生产(女性)14000自杀(女性)120000自杀(男性)15000因坠落摔死120000死于工伤126000走路时被汽车撞死140000死于火灾150000溺水而死150000受二手烟污染而死于肺癌160000,4,一生风险事故概率,风险事故发生概率死于手术并发症180000因中毒而死(不包括自杀)186000骑自行车时死于车祸1130000吃东西时噎死1160000被空中坠落的物体砸死1290000触电而死1350000死于浴缸中11000000坠落床下而死12000000被龙卷风刮走摔死l2000000被冻死13000000,风险事故发生概率死于飞机失事14000死于狂犬病1700000被刺伤致死160000,5,一、危险纯粹风险（一）风险的概念定义：风险是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的随机不确定性。风险的这种定义首先强调的是“损失的事件”的存在。其次，定义中的“事件”并非特指“不幸事件”。,6,风险分类,按风险的性质分类）收益风险：教育风险）纯粹风险：地震等）投机风险,7,（二）风险与危险危险=纯粹风险,8,（三）危险的定义与特征,1.危险是指损失发生及其程度的不确定性2.特征：客观性不能消灭、可度量概率大小损失性；不确定性：普遍性：社会性：危险的后果要由人来承担可测性：可变性：,9,（四）危险的构成要素1.危险因素：引起或促使危险事故发生、损失增加或扩大的原因和条件。（）有形危险因素（实质危险因素）：引起损失的机会和损失程度的客观条件（）无形危险因素（人为危险因素）：道德危险因素（故意行为）、心理危险因素（主观疏忽）,10,2.危险事故3.危险损失4.危险载体：危险的直接承受体（）人身载体（）财产载体,11,危险要素间的关系,危险因素,危险事故,危险损失,人身载体,财产载体,导致,引起,承受,承受,12,（五）危险的种类,自然危险与社会危险；静态危险与动态危险；基本危险与特殊危险；财产危险、人身危险、责任危险与信用危险。,13,（1）按危险产生的原因分类）自然危险因自然力的不规则变化引起的种种现象，所导致的对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害，就是自然危险事故。）社会危险社会危险是指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的损失的可能性。,14,（）按危险的环境分类）静态危险静态危险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的危险。静态危险一般与社会的经济、政治变动无关，在任何社会经济条件下都是不可避免的。）动态危险动态危险是指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。,15,（3）基本危险与特殊危险）基本危险：特定的社会个体所不能控制或预防的危险。）特定危险：与特定的社会个体有因果关系的危险。,16,（4）按危险的对象分类）财产危险财产危险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的危险。）责任危险责任危险是指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的危险。）信用危险信用危险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的危险。）人身危险人身危险是指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的危险。,17,二、危险管理,（一）危险管理概念与危险管理成本1、危险管理，是指经济单位当事人通过对危险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对危险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为。2、危险管理成本，是指由于危险的存在和危险事故发生后人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少，是危险的代价。,18,一般包括：危险损失的实际成本：直接的、间接的危险损失的无形成本或机会成本处理危险的费用：预防或控制危险损失的成本。,19,（二）危险管理的过程1、危险管理目标的确定；2、危险识别；3、危险衡量:损失概率、损失程度、损失的变异性4、危险处理；5、危险管理评估,20,衡量风险的几个指标,损失机会：又叫损失频率，是指在一定时间范围内实际损失或预期损失的数量与所有可能发生损失的数量的比值。具体可以指一定时期内，一定数目的风险单位可能（或实际）发生损失的数量次数，通常以分数或百分率来表示。用于度量事件是否经常发生。,21,衡量风险的几个指标,损失程度：是指一次风险事故发生造成的损失规模大小或金额多少。它是发生损失金额的算术平均数，用来度量每一事故造成的损害。通常情况下，发生损失的频率和损失程度成反比关系。,22,损失平均值，是根据一定时期内，一定条件下大量同质标的损失的经验数据计算算术平均值所得的平均损失，它反映了所评价的目标总体在一定情况下损失的一般水平。n次同类汽车碰撞事故，每次损失值为x1、x2xn，则损失平均值为：,23,衡量风险的几个指标,损失的变异性：损失的波动程度，通过损失变量的方差或标准差来度量,24,方差，一个概率分布的方差等于每一观测值与平均数之差的平方的平均数。它可用来度量将均值作为估算可能结果的适用性。计算公式为：,25,标准差，就是方差的平方根。标准差：在其他条件相同的情况下，标准差越大，风险越大。方差与标准差反映了损失的变动范围，说明损失与平均损失的偏离程度。,26,变异系数，是用来综合反映标的的变动范围与损失平均值的相对关系。计算公式为：变异系数给出了一个风险的相对值。变异系数越小，损失分布的相对危险就越小。,27,损失频率和风险大小的关系,当损失频率为0或1时，风险就不存在；当损失频率为1/2时，风险最大。,28,最大伤害事故,小伤害事故,无伤害事故,工业伤害事故频率与损失程度之间关系的HEINRICH三角图“汉立区三角”,1次,300次,30次,29,4、危险处理,(1)危险对策1)控制型危险对策：控制型的目的是降低损失频率和减少损失幅度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件危险回避损失控制控制型非保险转移：危险物卖掉,30,2)财务型危险对策：财务型的目的是以提供基金的方式，对无法控制的风险做财务上的安排危险自留(危险承担)财务型非保险转移：是通过外部资金来支付可能发生的损失，转移财务负担（出租、贷款担保、发行股票）保险,31,(2)危险处理常见方法1)危险回避2)损失控制:损失预防和抑制3)危险转移包括两种:控制型非保险转移、财务型非保险转移、保险4)危险自留,32,危险处理方法选择方案,损失程度,高,低,高,损失频率,33,5、危险管理评估,危险管理的效益:效益比值=安全保障/成本=该危险对策可减少的危险损失/该危险对策实施所需费用+机会成本还要注重长期的效果,34,三、危险与保险,（一）危险与保险的关系1、危险对保险的影响2、保险对危险管理的影响3、互制与互促的关系,35,保险的意义名人话保险,胡适博士邱吉尔（英国前首相）保险的意义如果我可以只是今日作明日的准备我要把保险这两个字生时作死时的准备写在家家户户的门上父母作儿女的准备以及每一位公务人员的手册上儿女小时作儿女长大的准备因为我深信透过保险如此而已每一家庭只要付出些微的代价今天预备明天，这是真稳健就可避免遭受永劫不复的灾难生时预备死时，这是真旷达父母预备儿女，这是真慈爱能做到这三步的人才能算做是现代人,36,约翰逊(美国前总统)对于一个愿意帮助他自己的人，我没有想出比购买保险更好的办法。,37,李嘉诚别人都说我很富有，拥有很多的财富，其实真正属于我的个人的财富,是给自己和亲人买了充足的人寿保险！,38,（二）可保危险,可保危险的条件1、危险损失可以用货币来计量；2、危险的发生具有偶然性；3、危险的出现必须是意外的；4、危险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；5、危险应有发生重大损失的可能性,39,相关网络链接,中国保险教育培训网：中国保险网：中国保险监督管理委员会：中国劳动和社会保障部:中国劳动保障科研网:,http:/www.china-,40,第二节保险的概念,有关保险的学说保险的性质保险的定义保险的对象保险与其他金融、保障等行为的比较自保问题,41,一、有关保险的学说,关于保险性质的学说，国内外学术界主要分歧在于财产保险与人身保险是否具有共同性质的问题。日本学者园乾治教授就以此为界，把近现代保险学理论归纳为“损失说”、“非损失说”和介于两者之间的“二元说”三大流派。,42,马歇尔：“保险是当事人一方收受商定的金额，对于对方所受的损失或发生的危险予以补偿的合同”。马修斯：“保险是约定的当事人一方，根据等价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同”。,43,（一）损失说,1.损失赔偿说损失说以损失概念作为保险定义的核心损失补偿说保险是一种损失补偿合同起源：海上保险代表人物：有英国的马歇尔（M.Marshall）和德国的马修斯（E.A.Masius）。,44,该学说是从合同的角度给保险下定义的。其一，保险是经济范畴，而合同是法律行为，是经济关系赖以实现的形式，因此，把保险合同等同于保险是错误的，其二，该学说即使从合同角度来解释保险的概念，也仅局限于合同保险，即私法上的合同概念，而不能解释公法上强制成立的保险关系，如社会保险、存款保险等。,45,“从经济意义上说，保险是把个别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，使处于同一危险之中，但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度”。,46,2.损失分担说该说强调在损失赔偿中，多数人互相合作的事实，因而把损失分担这一概念视为保险的性质。此学说的倡导者是德国的瓦格纳（A.Wager）。,47,“这个定义既能适用于任何组织、任何险种、任何部门的保险，同时也可适用于财产保险，人身保险，甚至还适用于自保”。,48,该学说抛开了对保险概念的法律上的解释，而从经济角度指出保险是多数被保险人之间的相互关系，即分担损失赔偿，实际上已经阐明了保险的本质，这是一大进步。但瓦格纳把“自保”也纳入保险范畴，则显然是错误的。,49,“保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人危险转嫁给他人或团体来进行的”。,50,3.危险转嫁说该说是从危险处理的角度来阐述保险的本质，认为保险是一种危险转嫁机制，个人或企业可借此以支付一定的代价为条件将日常生活和经济活动中可能遭遇到的各种风险转嫁出去。最早提出危险转嫁说的是美国学者威利特（A.H.Willet），其他代表人物还有美国的另一位学者克劳斯塔（B.Krosta）。,51,4.人格保险说(针对人寿保险),代表人物是美国的休伯纳(S.S.Huebner).该学说认为人的生命与财产一样,可以用货币来衡量其价值,因而人寿保险也是一种损失补偿。但现实中人们无法准确衡量人的精神与力量所产生的经济价值。,52,小结：,损失说：以“损失”为中心，从补偿角度分析损失赔偿说：是一种合同、共同特征是损失赔偿损失分担说：互助合作，共同分担的特点危险转移说：保险是危险转移机制，仍以损失为基础，否认人身保险人格保险说：认为人的精神与力量具有经济性，因此也是损失保险。,53,以上学说都是以损失补偿的概念来阐明保险的性质。相比较之下，其中损失分担说是比较严谨的经济学上的保险定义。,54,（二）非损失说,该说认为：保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，那么就要在损失观念之外另寻解释。,55,1.技术说,该说认为保险是把可能遭受同样事故的多数人组织起来，结成团体，测定事故发生的比例（即概率），按照此比例进行分摊，这种特殊技术就是人身保险或财产保险的共同特征。代表人物为维万特（C.Vianta）。保险经营运用概率论原理，仅仅是解决保险的对价问题，用它来解释保险的特性显然是文不对题。,56,“保险的目的，是当意外事故发生时，以最少的费用满足该偶发欲望所需的资金，并予以充分可靠的经济保障。”“保险是保障因保险事故引起金钱欲望的组织，如果发生保险事故，必须以引起金钱欲望为前提条件。”,57,2.欲望满足说,其倡导者是意大利的戈比(U.Gobi)和德国的马纳斯(A.Manes)。与“技术说”相反，“欲望满足说”是从经济学角度探索保险性质的。,58,认为保险是一种满足人们的经济需要和金钱欲望的手段,保险的目的就在于以共同、互助的补偿手段为保障,使人们能以最少的费用来满足这种金钱欲望,获得所需要的资金和充分可靠的经济保障。,59,3.财产共同准备说,代表人物：日本的小岛昌太郎该说认为：保险是为了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备。实际上该说是从保险基金机能上来解释保险性质的。,60,4.相互金融机构说,该说的倡导者为米谷隆三。该说认为：保险作为应对经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，所以，保险是金融机关，是以发生偶然性事实为条件的相互金融机构。,61,保险公司本来就是金融机构。保险公司是经济法人，而保险是经济范畴，把两者等同起来是错误的。保险行为中的保险费支出和保险金的赔付均不含有金融的特性，所以，保险与金融应为两个不同的概念，不能把保险等同于金融。,62,小结：非损失说各种释义的特点都是企图完全抛开“损失”的概念。,63,(三)二元说,“二元说”论者认为：财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的。人身保险是非损失保险。,64,1.否定人身保险说,该说认为：人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外一种合同。代表人物有经济学家科恩（G.Cohn）、埃斯特（L.Elster）和威特（J.D.Witt）。,65,埃斯特和威特主要是从人寿保险中的储蓄成分来否定人身保险的性质。科恩否定人身保险是真正的保险，但承认了人身保险中的保险成分。实际上，人寿保险是保险与储蓄的结合，既通常所说的“储蓄性保险”或“储蓄性险种”。,66,2.择一说,该说与“否定人身保险说”不同，承认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明。主张该说的有德国法学家埃伦伯格。,67,中华人民共和国保险法（以下简称保险法）中的合同部分也是对财产保险合同和人身保险合同分别定义的。但从严格意义上察之，“择一说”与“损失赔偿说”一样是在法律关系上解释保险，而不是在对保险经济范畴下定义。,68,小结：凡是“二元说”论者都只是强调了保险的种概念，而不是在对保险这一属概念下定义。但是，保险作为独立的经济范畴应该有一个统一的概念，所以“二元说”是不能接受的。,69,二、保险的性质,保险是复杂的经济行为，是一个体系(一)从经济角度看：一种提供“保障服务”的经济行为，供需均有基础一种金融行为起国民收入再分配作用，这是其核心作用,70,(二)法律角度：一种合同行为(三)社会功能角度：危险损失转移机制，社会稳定器,71,三、保险定义,集合同类危险聚集资金建立基金，对特定危险后果提供经济保障的危险财务转移机制三个要点：建立基金对特定危险后果提供经济保障财务转移机制,72,四、保险的对象,标的物：保险人对其承担保险责任的各类危险载体。分为:与人身无关的标的物:保险对象是标的物的经济价值人身标的物:保险对象是被保险人的生命和身体机能,73,二者区别:,1.人身标的物不能准确估价,所以保险金额没有具体标准2.人身标的物损坏等一般无法修复3.人身标的物一般不能转让和出卖,74,五、保险与其他机制、行为的区别,(一)保险与赌博：相同:射幸性质(撞大运)不同:出发点：避险与逐利/是否增加危险,危险是否可转移结果：有无获利可能可保利益的要求,75,(二)保险与储蓄：,相同:皆以现在之剩余资金，未雨绸缪，预作将来准备不同:体现的经济关系不同:自力结合他力vs.自力遵循原则不同:支付与反支付的关系:付出与得到的差异，保险差异可能很大且不确定保险所作的准备将来必为损失所消耗，异于储蓄保险经营是复杂的精算过程，储蓄为单纯的复利,76,(三)保险与担保,相同:以偶然事故的发生为条件不同:双方义务、单方义务合同角度：独立契约、从属契约基础不同：对危险事故发生概率的精确计算，有保险基金积累、担保人的财产准备,77,(四)保险与救济：,相同:都是对经济生活不安定的补救。不同:保险当事人地位平等，双方授受是基于保险契约的权利义务；救济则不然。保险金之给付金额有一定计算方式，救济金额则不定保险有对价关系，救济则无。,78,六、自保问题,母公司设立下属子公司专门从事本集团内部的保险业务,79,保险与自保,1.性质不同保险为多数经济单位的集合，各经济单位将危险转移给保险人承担，体现了互助关系；自保是个别经济单位的单独行为，体现的是自助行为关系。2.保障的稳定程度不同保险保障具有较强的稳定性；自保要视经济单位自留后备基金是否充足而定，如果自留后备充足，则可及时得到保障，否则，保障就不充分甚至得不到保障。,80,3.基金的处理方式不同投保人在交付保险费后，不论约定的保险事故发生与否，均不能收回；自保则不同，危险发生了，即从自留基金中拿出一部分予以补偿，危险不发生，所提留的基金仍属经济单位自有。,81,第三节保险的分类,82,一、按保险性质分,(一)商业保险：所谓商业保险是指通过订立保险合同运营，以营利为目的的保险形式，由专门的保险企业经营;商业保险关系是由当事人自愿缔结的合同关系，投保人根据合同约定，向保险公司支付保险费，保险公司根据合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任。营利为目的，双方订立合同,83,(二)社会保险：是指收取保险费，形成社会保险基金，用来对其中因年老、疾病、生育、伤残、死亡和失业而导致丧失劳动能力或失去工作机会的成员提供基本生活保障的一种社会保障制度。社会保障制度,84,(三)政策保险：政府为了一定政策目的,运用普通保险的技术而开办的一种保险。1.农业保险2.信用保险3.输出保险4.巨灾保险以保险技术实现一定目的,85,二、按保险标的分,人身保险：人的身体或生命财产保险：财产及与之相关的利益责任保险：对第三方负有的责任信用保证保险：合同权利人和义务人约定的经济信用,86,三、按危险转移层次分,(一)原保险与再保险（Reinsurance）原保险是指投保人与保险人直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。在原保险关系中，保险需求者将风险转嫁给保险人，当保险标的遭受保险责任范围内的损失时，保险人直接对被保险人负损失赔偿责任。,87,再保险（reinsurance）又称“分保”或“保险的保险”，指保险人将自己所承担的保险责任，全部或部分地转嫁给其他保险人承保的业务。再保险业务中分出保险的一方为原保险人，接受再保险的一方为再保险人。再保险人与本来的被保险人无直接关系，只对原保险人负责。,88,中国人寿（601628）公告，公司2008年1月1日至2008年7月31日期间之未经审计累计原保险保费收入约为人民币2030亿元。公司从2007年1月1日起执行中国财政部新颁布的中国公认企业会计准则。,89,90,三、按危险转移层次分,(二)复合保险与重复保险复合保险指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一风险事故分别与数个保险人订立保险合同，且保险金额总和没有超过保险价值的一种保险。重复保险指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一风险事故分别与数个保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的一种保险。,91,三、按危险转移层次分,(三)共同保险指几个保险人，就同一保险利益、同一风险共同缔结保险合同的一种保险。在实务中，数个保险人可能以某一家保险公司的名义签发一张保险单，然后每一家保险公司对保险事故损失按比例分担责任。,92,共同保险与再保险的区别是：,共同保险的当事人之间的关系是横向的：,再保险的当事人之间的关系是纵向的（链式的）,投保人,原保险人,再保险人,93,共同保险与再保险的区别在于：,（1）反映的保险关系不同。共同保险反映的是各保险人与投保人之间的关系，这种关系是一种直接的法律关系；再保险反映的是原保险人与再保险人之间的关系，再保险接受人与原投保人之间并不发生直接的关系。,94,（2）对风险的分摊方式不同。共同保险的各保险公司对其承担风险责任的分摊是第一次分摊，而再保险则是对风险责任进行的第二次分摊；共同保险是风险的横向分摊，再保险则为风险的纵向分摊。,95,共同保险与复合保险的区别在于：,本质相同:若干保险人共同承担某一危险形式差别:保险人是否有达成协议,96,共同保险和重复保险的区别在于：,共同保险中，投保人和保险人之间签订的是一个保险合同，其赔偿金额不会超过保险价值；重复保险中，各保险人之间没有互相沟通，投保人与每个保险人均签订了一个合同，很可能使被保险人获得超额利益。,97,四、按实施方式分,(一)强制保险是国家对一定的对象以法律、法令或条例规定其必须投保的一种保险。其保险关系不是产生于投保人与保险人之间的合同行为，而是产生于国家或政府的法律效力。,98,其范围可以是全国性的，也可以是地方性的。其实施方式有两种选择，或是保险对象与保险人均由法律规定；或是保险对象由法律限定，但投保人可以自由选择保险人。,99,(二)自愿保险,自愿保险也称任意保险，是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。,100,自愿保险的保险关系，是当事人之间自由决定、彼此合意后所成立的合同关系。投保人可以自行决定是否投保、向谁投保、中途退保等，也可以自由选择保障范围、保障程度和保险期限等。保险人也可以根据情况自愿决定是否承保、怎样承保，并且自由选择保险标的，选择设定投保条件等。,101,五、其他分类方式,（一）按是否以营利为目的来分营利保险与非营利保险营利保险又称商业保险，是指保险业者以营利为目的经营的保险。股份公司经营的保险属于最常见的一种营利保险。非营利保险又称非商业保险，经营此保险的目的不是营利，而一般是出于某种特定的目的，由政府资助营运，以保证经济的协调发展和安定社会秩序为目标而实施的保险保障计划，如社会保险、政策保险等；或者以保证加入保险者的相互利益为目的而办理的保险，如相互保险、合作保险等。,102,(二)按经营主体分,公营保险与私营保险公营保险又分为国家经营的保险和地方政府或自治团体经营的保险，包括国家强制设立的保险机关经营的保险或国家机关提供补助金的保险。私营保险是由私人投资经营的保险，其形式主要有股份保险公司、相互保险公司、保险合作社和个人经营的保险等。,103,(三)按保险客户分个人保险团体保险,104,(四)按承保危险分,1.单一危险保险2.综合危险保险3.一切险,105,(五)按保额确定方式分,1.定值保险：适用于标的物价值的确定较困难的财产当发生损失时,赔偿金额按保险金额和损失程度确定:损失程度=(保险标的实际价值保险标的残值)/保险标的实际价值赔偿额=保险金额*损失程度,106,2.不定值保险：最高限为合同列明的保险金额当发生损失时,赔偿金额的确定:保障程度保险金额/损失当时保险标的完好的实际价值损失额损失当时保险标的完好的实际价值残值保险赔偿额损失额*保障程度,107,（六）按是否足额投保分,1.足额保险：保险价值保险金额发生损失时按实际损失赔偿“推定全损”情况处理2.不足额保险：保险价值保险金额发生全损：按保险金额赔偿部分损失：赔偿金额损失金额*保险金额/保险价值3.超额保险：保险价值保险金额发生损失时只按标的物的实际价值来赔偿,108,第四节保险的职能和作用,保险的职能：基本职能：分担危险补偿损失派生职能：融资职能防灾防损分配职能,109,保险的作用宏观作用：稳定再生产循环、稳定经济、稳定社会推动社会经济交往与科技发展进步扩大积累规模增加外汇收入微观作用：有利于企业恢复生产安定人民生活，均衡个人财务,110,保险起源与发展,古代的保险思想与保险实践专业保险的产生及其早期历史我国保险业的产生和发展世界保险业的发展现状世界保险业的发展趋势,111,一、古代的保险思想与保险实践（一）外国传统保险思想保险思想发源于古代巴比伦(今伊拉克幼发拉底河流域)，以后传至腓尼基(今黎巴嫩境内)，再传入古希腊。约在公元前3000年前，在巴比伦的法典中就有冒险借贷的规定。公元前19世纪，巴比伦国王曾命令僧侣、官员及村长征收一种专门税，用以作为救济火灾的基金。,112,汉谟拉比法典规定，凡是沙漠商队运输货物途中，如果马匹死亡、货物被劫或发生其他损失，经当事人宣誓并被证实无纵容或过失行为后，可免除其个人的责任，由商队全体给予补偿。,113,古代埃及，在横越沙漠的犹太商队之间，对丢失骆驼的损失，采用互助共济的方式进行补偿。在古罗马的历史上，也有过类似于现代养老保险的丧葬互助会组织“拉努维莫”。在古希腊，曾盛行过一种团体，即组织有相同政治、哲学观点或宗教信仰的人或同一行业的工匠入会，每月交付一定的会费，当入会者遭遇意外事故或自然灾害造成经济损失时，由该团体给予救济。,114,（二）中国古代的保险思想早在3000多年以前，即商朝末周朝初，在扬子江上做生意的商人，不将个人的全部货物集放于一条船，而是分散在几条船上。在我国数千年的奴隶社会和封建社会的历史中，贯穿着积粮备荒的传统保险后备的思想，例如“委积”制度和“平籴”思想。我国古代的保险思想在隋朝进入成熟时期，到唐朝发展到空前鼎盛“义仓”制度。中国成为传统保险思想的发祥地之一。,115,有一个年轻的在长江上做生意的四川商人名叫刘牧，提出要改变过去那种把货物集中装载在一条船上的做法，而把货物分装在不同的船上。开始时很多商人都反对这种做法。但经过努力地说服，刘牧成功了。采取这种办法后的第一次航行，果然发生了事故，船队中有一艘船沉没了。但由于采取了分装法，大家都避过了灭顶之灾。,116,现代保险的起源,古代保险还停留在思想或雏型的基础上。作为现代意义的保险却是近代资本主义迅速发展的产物。关于现代保险的起源，比较一致的看法是源于海上保险。,117,二、专业保险的产生及其早期历史（一）海上保险的产生最早的商业保险是海上保险。海上保险源于航海中的海损分摊原则(共同海损)和海上借贷。,118,资本主义的发展是与海洋密不可分的。海上贸易的获利与风险是共存的。经过长期的实践，人们逐渐摸索出一条对付海损的方法：共同海损。,119,在公元前9世纪的希腊罗地安法典（RhodianLaw）中就已规定：“为了全体利益，减轻船只载重而抛弃船上货物，其损失由全体受益人来分摊”。,120,有人认为，海上保险就是在共同海损的基础上发展起来的。还有一种说法认为海上保险的起源是海上借贷。,121,海上借贷,所谓的海上借贷，是指船舶起航前船主或货主以船只或货物作抵押向贷款人借入资金，若船舶或货物在航海中遇难，依其损失程度，可免除一部分或全部债务；若船舶及货物安全抵达目的地，则须偿还本金及其利息。而这种利息往往很高，比一般的贷款利息要高得多。,122,这种海上借贷远在巴比伦、腓尼基时代就已存在。从功能上看它更接近于现今海上保险，所以被看成是早期的海上保险。而海上借贷的利息就被看成是早期保险费。,123,真正的海上保险,但真正的海上保险到14世纪中叶才在意大利出现。当时，意大利地处西欧和东方贸易的中心，商品经济发展较早，是早期资本主义的发展中心，海上贸易极为发达，意大利的威尼斯、佛罗伦萨等众多海港城市也成了当时的航海中心和海上贸易中心。,124,冒险贷款制度,当时，在意大利各港口城市，冒险贷款制度非常盛行。这种冒险贷款制度与古代的海上借贷很相似。由于这种借贷的风险相当高，因此贷款人收取的利息很高，一般约为本金的四分之一到三分之一。而且，与海上借贷不同的是，即使遭遇海难，冒险贷款仍需付息。由于冒险贷款利息太高而被当时的教会禁止。,125,冒险贷款被禁止后，便改头换面以其它方式出现。首先出现的是无偿借贷，也称假装贷款，出海前，货币业主以借款人的地位，名义上向贸易业主借入一定的款项，船货安全到达目的地，借款人就不负偿还责任；若船货中途损失，则借款人履行偿还义务。它的动作过程刚好与冒险贷款相反，而与现代保险制度十分接近。当损失发生时，其偿还金额实际上相当于补偿的保险金；至于风险负担费用，则已由贷款人实际支付，只是没有表示在合同中罢了。,126,以后，这种无偿借贷又逐渐演变成空买卖，也称假装买卖，它是由货币业主与船主或货主共同伪装购船或购货，且约定：船货安全到达目的地，这种买卖依约不生效力；若船货中途损失，则由货币业主出资购买；但不论怎样，手续费须预先付清。这种空买卖无疑就是现代的保险了，因此也被称为最早的海上保险。,127,意大利诞生世界第一张海上运输保险单,现存世界上最古老的保险单就是1347年10月23日由热那亚商人乔治勒克维伦出立的，承保“圣科勒拉”号航船从热那亚到马乔卡的航程。,128,1347年10月23日，意大利商船“圣科勒拉”号要运送一批贵重的货物由热那亚到马乔卡。这段路程虽然不算远，但是地中海的飓风和海上的暗礁会成为致命的风险。这可愁坏了“圣科勒拉”号的船长，他可不想丢掉这样一笔大买卖，同时也害怕在海上遇到风暴而损坏了货物，他可承担不起这么大的损失。,129,正在他为难之际，朋友建议他去找一个叫做乔治勒克维伦的意大利商人，这个人以财大气粗和喜欢冒险而著名。于是，船长找到了勒克维伦，说明了情况，勒克维伦欣然答应了他。双方约定，船长先存一些钱在勒克维伦那里，如果6个月内“圣科勒拉”号顺利抵达马乔卡，那么这笔钱就归勒克维伦所有，否则勒克维伦将承担船上货物的损失。,130,世界上第一份具有现代意义的保险单,1384年在意大利的佛罗伦萨，诞生了世界上第一份具有现代意义的保险单，它承保一批货物从法国南部的阿尔兹运到意大利的比萨。在这张保单中，有明确的保险标的、明确的保险责任，如“海难事故，其中包括船舶破损、搁浅、火灾或沉没造成损失或伤害事故。”在其它责任方面，也列明了“海盗、抛弃、捕捉、报复、突袭”等所带来的船舶及货物的损失。,131,以后，随着海上贸易中心的转移，海上保险制度也从意大利经葡萄牙、西班牙，于16世纪初传入到荷兰、英国和德国。,132,伊丽莎白一世女王颁布世界第一部保险法,在英国，早期的海上保险只是作为副业由商人们来经营，其中又由意大利伦巴底商人们把持了其中的大部分业务。因此，这些保险商的代理人所聚居的地方也被称为“伦巴底街”。1575年，英国女王特许在皇家交易所内设立保险商会，以办理保险单的登记等业务，英国确立了海上保险保单的标准和条款。直至英国伊利莎白时代，伦巴底商人控制英国保险业的局面才开始得到改观，英国的保险业开始由英国的专业保险商所控制，从而有了劳埃德保险人的兴起。,133,1601年，伊丽莎白一世女王颁布了第一部有关海上保险的法律涉及保险单的立法，并批准在保险商会内设立仲裁庭以解决海上保险相关的纠纷案件。,134,1720年，英国成立了伦敦保险公司和皇家交易保险公司，正式成为经营海上保险业务的专业保险公司。这两家保险公司实际上垄断了当时的英国保险业。同时，个人保险业也获得了大力发展。,135,1756年至1778年，英国上院首席法官曼斯菲尔德收集了大量的海上保险案例，编制了一部海上保险法案，随后以此为基础的海上保险法案于1906年获得英国国会的通过，并且后来成为世界各国保险法的范本。,136,劳埃德保险人的兴起,17世纪时代英国的航海业已相当发达，伦敦已成为世界航海中心及国际贸易中心。当时，经营航运、贸易及保险的商人经常在位于塔街的由劳埃德经营的劳埃德咖啡店内进行交易，该咖啡店也注意收集最新的航海及贸易的行情并发布给这些商人。经过演变，劳埃德咖啡店竟逐渐成了英国海上保险的中心。,137,1692年，为扩大经营，劳埃德咖啡店搬至伦巴底街。1696年9月，劳埃德办了一份单张的劳埃德新闻，每周出版三次，重点报道航运消息。这份小报的出版更使劳埃德咖啡店成了航运消息的传播中心，每天都富商满座，保险经纪人就利用这个机会，将保单递给每个饮咖啡的保险商，由他们在保单上依次签上自己的姓名及承保金额，直至承保金额总数与保单所填保险金额总数相符为止。这些保险商都是一些富裕的、相当有实力的商人，他们独立承保保险业务。以后，这些独立的保险商人就被称为劳埃德保险人。,138,劳合社,随着海上保险的不断发展，劳埃德保险人队伍不断壮大，在18世纪时组成团体，共同订立营业规则等。1871年，英国议会正式通过法案使它成为一个正式的社团组织，即劳埃德保险社，简称劳合社。,139,劳合社本身并不经营保险业务，它只是为会员提供活动的场所和监督他们的行为劳合社还进行很多其它与保险业务相关的工作，如在世界各地设立劳埃德代理人，为其报告船舶及调查、理赔海损事故，编写有关的刊物、手册、名册等等,140,1911年，英国立法取消对劳埃德保险社成员只能经营海上保险业务的限制，允许经营一切保险业务。至1984年，劳合社已有成员26000人，他们各自接受业务，各自负责，是当今世界唯一以自然人身份承保的保险集团。,141,（二）火灾保险的兴起与此同时，火灾保险也发展起来了。最初的火灾保险可以追溯到始于1118年的冰岛的Hrepps社，该社对火灾及家畜死亡所致损失进行赔偿。而真正的火灾保险，一般认为起源于德国和英国。,142,1591，德国汉堡的酿造业者为了筹划重建被火灾烧毁的酿造厂的资金而成立了火灾合作社，凡加入的社员遇到火灾后均可从合作社得到重建建筑物的资金，还可以建筑物作担保来融资。由于执行效果很好，各地相同的合作社纷纷成立。1676年，由46个合作社合并成立了汉堡火灾保险局。这便是公营火灾保险的始祖，也是德国公营保险的始祖。以后，通过立法，公营火灾保险机构在德国各地被强制组织起来。,143,一般认为，德国的这种公营火灾保险只是原始的火灾保险，并不是真正意义上的现代火灾保险。真正的火灾保险是在伦敦大火以后才发展起来的。,144,17世纪伦敦一场大火“烧”出了首家火灾保险公司,1666年9月2日，英国首都伦敦发生大火，大火连烧五天，伦敦城的五分之四的地区化为瓦砾，13200户住宅被焚毁，20多万人无家可归，流离失所。这场大火还产生了一个副作用，那就是把火灾保险的思想植入了民心。1667年，一个名叫尼古拉斯巴蓬的医生独资在伦敦开办营业所，承办民用住宅和商业火灾保险。,145,他的主顾中有相当部分是伦敦大火后重建家园的人们。1680年，巴蓬再与其他合资者合股成立了火灾保险所。其经营规则中明确提出了保险费的标准，那是以房租为标准来决定的，并实行按照危险等级差别收取保险费，如木质结构的房屋比泥砖结构的保费要高一倍左右。这便是现今火灾保险差别费率的起源。,146,例如，砖石建筑的费率定为年房租的2.5%，木质结构的房屋费率则提高至5%，这种差别费率制为日后保险业的发展提供了一个样板，巴蓬本人也被誉为“现代火灾保险之父”。,147,1710年，以发明灭火器而闻名的查理士波维创立了名为伦敦保险人的保险公司，开始经营不动产以外的动产保险，营业范围遍及全国。,148,1714年，又出现了联合火险公司，其保费的确定，除砖造房屋与木造房屋有所区别外，还依照建筑物的位置、使用目的、财产的种类等，采用风险分类的方法来确定，这又使保险费率的计算又前进了一步。,149,此外，经政府批准，原先已经成立的伦敦保险公司及皇家交易保险公司，分别于1721年和1722年兼营火灾保险业务，这也对火灾保险业的成长产生了重大的影响。,150,到19世纪中叶，主要资本主义国家都已相继完成了工业革命，从手工工场发展到大机器生产，其结果是物质财富的大量增加，这从客观上为火灾保险的发展提供了更广阔的空间，火灾保险公司不断成立和壮大。,151,从19世纪开始，为了控制同业的竞争和规定统一的承保办法，在欧美各国陆续成立了保险同业公会或类似的组织，使火灾保险得到了规范的发展，火灾保险也日趋成熟。,152,（三）人身保险的产生专业人身保险的产生与海上保险的发展是分不开的。15世纪，欧洲殖民主义者大规模贩卖非洲黑奴，奴隶贩子将奴隶作为货物投保海上保险。17世纪，年金保险产生，其创始人是意大利银行家洛伦佐佟蒂(L.Tontine)。,153,1693年，英国数学家和天文学家埃德蒙哈雷(A.Hally)编制了世界上第一张生命表，提供了寿险保费计算的依据。18世纪中叶，英国人辛普森和多德森两人发起组织了“伦敦公平保险公司”，首次将死亡表运用到计算人寿保险的费率上，使人寿保险在更科学的基础上迅速发展。,154,最初的人寿保险,在中世纪的日耳曼民族中，开始兴起一种名叫基尔特的制度，它后来逐渐普及到欧洲各国，在1316世纪盛行一时。它是由相同职业的人基于相互扶助的精神而组成的团体，其目的是保护职业上的共同利益，也对会员的死亡、疾病、火灾、盗窃等灾害损失共同出资救助。这应该说是最初的人寿保险了。,155,后来，基尔特的相互救济职能逐渐分化，而专以保护救助为目的，从而产生了各种接近原始保险的组织，如英国的友爱社及德国的扶助金库等。,156,经过发展和完善，友爱社明确规定了救助事故的范围和社员的缴费标准，并逐渐演变成专以对社员及其配偶的死亡、年老、疾病等进行救助为工作重心。友爱社在英国得到普遍的发展，对后来人寿保险有相当大的影响。,157,公典制度,在15世纪后半叶，意大利北部及中部的各大城市，也普遍盛行一种公典制度，主要用以对付当时犹太人的高利贷，同时向会员提供低息贷款。初时，其资金全靠捐助，后来逐渐变成有计划地吸存。凡存款者，款项皆不计息，但过若干年后会领取数倍于存入资金的款项。普遍推行的是为子女存储结婚资金，以便结婚时可领取一笔可观的费用。但也规定，若某人在结婚前死亡，所存储款项即归公典所有。,158,儿童强制保险制度,16世纪时，德国很多地方也盛行这种制度。1551年，德国纽伦堡市市长博尔茨舒尔创立了一种儿童强制保险制度，其办法是：子女一出生，父母就要为他们每年储蓄一银币的钱，当这些子女长大结婚时，即可获得三倍本金的款项。,159,佟蒂年金制,1653年，意大利银行家佟蒂曾向法国政府提出过一个募集国债的计划。该计划规定，公债本金每年的利息只分配给该年的生存者。这便是1689年开始在法国实行的联合养老制，也有人称为“佟蒂年金制”或“佟蒂制”。根据这种制度，认购人每人交纳300法郎。政府把认购的人按年龄分组，一定期限后，每年支付一定数额的公债利息。,160,年龄高一些的组群，利息就多分一些，因此，生存者领取的利息会逐年增加，最后的生存者则领取全部的利息。而至该组的人全部死亡时，政府即停止支付利息，公债本金收归政府所有。18世纪时，欧洲各国政府为增加财政收入，也都普遍采用了这种制度。但后来的执行过程中，也逐渐暴露出了它的一些弊端，因此，到了19世纪，欧洲各国普遍都禁止了这种做法。,161,佟蒂法虽然被禁止了，但它对生命统计的研究，却不断受到注意，并有不少学者继续进行研究。荷兰数学家威特认为当时的年金价格极不合理，于是从根本上着手改革，于1671年完成了这项工作。同一时期发展起来的概率论也为人身保险科学奠定了基础。,162,至17世纪末，英国著名的天文学家哈雷（著名的哈雷慧星的发现者）研究出生命表，他以1693年西里西亚的布勒斯芬市的居民死亡统计为基础，制定出了完整的死亡表也即生命表。哈雷的生命表使年金价值的计算更加精确，为人寿保险的计算提供了科学的依据。17世纪中期，辛普森根据哈雷的生命表，创造了按照死亡率增加而递增的费率表。,163,此后，英国的陶德森又提出按不同年龄差别收费，一改过去的统一费率收费的做法，并于1756年发表了他的计划。以后，在英国，生命表不断地完善和发展，保险公司的经验生命表也出现了。由于人寿保险精算科学的建立，人寿保险业得到了比较大的发展。,164,这一时期，英国盛行近代人身保险基础学术的研究，同时又适逢资本主义企业逐渐兴起的早期，因此人寿保险公司不断设立。1699年，第一家人寿保险社孤陋寡闻保险社在英国成立，承办死亡保险业务，1762年，公平保险社在伦敦成立，这是真正的以保险技术为基础而最先设立的人寿保险组织。以后，在英国，每年都有新的人寿保险公司成立。,165,人寿保险经营进入激烈的竞争时代，由于制度不健全，混乱局面也随着出现了。英国政府于1844年制定了股份公司法，着手对保险公司进行监督，但未能取得显著的效果。直至1870年制定和实施人寿保险公司法，施行严厉的监督，人身保险业的发展才真正走上正轨。,166,随后，人寿保险的发展打破了单纯以被保险人的死亡为赔付条件的模式，开始出现无论被保险人生存或死亡都可以获得保险金的两全保险；以被保险人健康为保险标的的健康保险和意外保险；到20世纪末期还出现了分红保险、投资连接保险等创新型险种。,167,（四）责任保险的起源责任保险是对无辜受害人的一种经济保障。尽管现代保险已经有300多年的历史，但责任保险的兴起却只是近100年的事。,168,1855年，英国铁路乘客保险公司首次向铁路部门提供铁路承运人责任保障，开了责任保险的先河。1870年，建筑工程公众责任保险问世；1875年，马车第三者责任保险开始出现；1880年，出现雇主责任保险；1885年，世界上第一张职业责任保单药剂师过失责任保险单由英国北方意外保险公司签发；1895年，汽车第三者责任险问世；1900年责任保险扩大到产品责任，承保的是酒商因啤酒含砷而引起的民事赔偿责任。,169,进入20世纪，责任保险迅速兴起和发展，大部分的资本主义国家都把很多的公众责任以法律规定形式强制投保。第二次世界大战后，责任保险的种类越来越多，如产品责任保险以及各种职业过失责任保险层出不穷，这些，在发达的资本主义国家已成为制造商和自由职业者不可缺少的保险。,170,（五）再保险的出现与发展,17世纪中叶，英国皇家交易保险公司和劳埃德咖啡馆已经开始经营再保险业务通过相关法例使再保险业务的经营获得合法地位:1681年法国路易十四法令、1731年德国汉堡法令、1750年瑞典保险法令临时再保险合同再保险：分保双方建立稳定业务联系，简化分保手续，提高效率1813年，纽约鹰星火灾保险公司与联合保险公司签订最早的固定分保合同,171,（六）信用与保证保险的产生和发展保证保险实际上是一种担保业务。1702年，英国创办了一家专门经营保证保险的保险公司主人损失保险公司，开展了诚实保证保险业务。主要承保雇员的不法行为致使雇主遭受的经济损失的保险。忠诚保证保险一般由雇主投保，主要保障被保险人（雇主）的货币和有价证券的损失、被保险人