独立审批人出具的授信审查报告

关于江海中天有限公司申请存量授信贷款额度2000万元的审查报告 总行有权审批人/授信管理委员会：天山支行申报江海中天有限公司存量流动资金贷款授信额度2000万元，期限1年，用途购建材。其中：1000万元抵押贷款执行年利率7.38%，1000万元担保贷款执行年利率7.94%，担保方式：1000万元由借款企业名下房产、土地使用权抵押担保；1000万元江海兴旺建设工程有限公司、江海电力基础工程有限公司连带保证担保。责任人张扬。根据支行出具的企业授信贷前尽职调查报告、我行流动资金款管理办法及相关法律法规、政策制度，现将审查情况报告如下：一、借款人主体资格审查（一）借款人分析调查显示，江海中天有限公司成立于1997年11月14日，办公（注册）地为江海市工业园区55号，注册资本1000万元，实收资本1000万元。法定代表人：张志明。公司经营范围为建筑装璜工程专业承包（一级资质）。该公司依法注册成立，证件齐全，均在有效期内，相关证件按要求进行年审。经人行征信系统查询，截至2015年12月1日，借款人银行贷款2000万元，对外担保800万元（江海兴旺建设工程有限公司500万元、江海建筑装饰工程有限公司300万元），无不良信用记录。借款人符合我行借款人条件。（二）管理层分析张志明，男，59岁，从公司成立至今一直为借款企业的法定代表人。经人行征信查询，截止2015年11月2日，张志明个人名下无个人贷款，无对外担保，信用状况良好。（三）股东及关联企业分析1.股东分析公司注册资本1000万元，其中：张志明出资700万元，占比70%；张小明出资300万元，占比30%。（二人为兄妹关系）2.主要关联企业分析珠州天山置业有限公司。该公司成立于2005年11月11日，注册资本2000万元，其中：张志明出资1000万元，占比50%；张小明出资1000万元，占比50%，法定代表人：张志明。注册地址位于珠州天山国际商贸城2-20号，主要经营房地产开发、经营、销售等。经了解，目前该企业开发的楼盘商用部分已售完，自持沿街商铺（已抵押给XX银行），且已对外出租。二、行业与竞争力分析（一）所在行业分析申请人所从事的行业为建筑装饰行业，该行业成本结构的主要特点是经营杆杠低。机械设备、基本的管理费、基本的人员工资等固定成本在总成本中占比较低，施工人员可根据工程业务量的多少随时增减，占比更多的是变动成本，包括原材料、施工人员工资以及较多的工程垫款，因此，这方面的风险较大。该行业属于典型的劳动密集型行业。由于近几年，国家对房地产行业进行了一系列的调控，导致整个房地产行业融资难度大大提高，对于建筑装饰行业也有所影响，尤其反映在应收账款拖欠、财务费用加重、垫资施工以及建筑原材料的涨价等方面，整个行业盈利能力有下滑趋势。（二）借款人市场竞争力分析江海中天有限公司具有建筑装璜工程专业承包一级资质，管理人员26人左右。目前承接工程主要有：江海高新区开心花苑外墙工程，建筑面积22万平方米，造价约1500万元；江海金融科技城一期样板房精装修工程，合同金额为500万元；江海金融科技城一期外墙幕墙工程，建筑面积约30000平方米，造价约3000万元；江海中央国际投资有限公司广场塔楼室内装修工程合同金额为1000万元；江海天天建设开发有限公司商务楼外墙装饰工程合同金额为1500万元等。公司办公地点为公司名下物业，一层至三层均已出租，年租金100万元，经了解公司将面临X迁，预计X迁款为5000万元左右。此外，公司具有一级资质，挂靠费收入每年约200万元。三、财务状况1.公司财务管理较规范，财务人员稳定，最近无变化。2.2015年11月，公司主要财务数据如下：总资产12000万元：1.货币资金400万元；2.应收账款5521万元，江苏海天地产发展有限公司1688万元，江海南山集团有限公司383万元，上海晓武工程建筑公司373万元，江海明德房地产有限公司311万元，江海金融科技城有限公司308万元等；3.其他应收款600万元，曾晓忠江海建筑项目部367万元，南山集团江海分公司30万元等；4.存货3200万元；5.固定资产净值1600万元。总负债5500万元：1.短期借款 4000万元，其中：我行借款2000万元，XX银行1000万元，XX银行1000万元；2.应付账款861万元，系白下区营头镇华明天经营部674万元，江海前进工程有限公司40万元，江海明忠建设有限公司45万元等。主营业务收入9133万元，其中：1-10月增值税纳税销售350万元；其余为营业税纳税销售（抽取10月份发票金额合计为5000万元）和不开票销售。利润总额1000万元。3.企业财务状况总体评价：公司应收账款、存货占比较高，应收账款周转率、存货周转率偏低，公司营运能力一般；本期资产负债率44.33%，流动比195.4%，速动比115.64%，数据表明公司的长短期偿债能力较好；本期营业利润率10.57%，比上年同期略有增长，数据表明公司的盈利能力尚可。四、授信用途及还款来源审查（一）授信用途合规性分析经支行测算，借款企业营运资金量为10005.32万元，自有资金5100万元，已包含银行存量贷款，自筹流动资金额度为350.30万元。公司目前承接了江海高新区开心花苑外墙工程，建筑面积15万平方米，造价约1300万元；江海金融科技城一期样板房精装修工程，合同金额为900万元；江海金融科技城一期外墙幕墙工程，建筑面积约30000平方米，造价约3000万元；江海中央国际投资有限公司广场塔楼室内装修工程合同金额为1000万元；江海天天建设开发有限公司商务楼外墙装饰工程合同金额为1800万元等。为此公司与白下区营头镇华明天经营部签订购买铝扣板、木工板、槽钢等建材合同，合同金额为3800万元。借款人确有实际需求，申报额度较合理。本次授信用途购建材，属于申请人的经营范围，符合国家法律法规、产业政策、监管要求和我行信贷政策。（二）第一还款来源分析借款企业目前经营状况正常，在建工程项目有：江海金融科技城一期外墙幕墙、江海高新区开心花苑外墙、江海中央国际广场室内精装修等，以上项目进展顺利，主要是本地政府支持的民生工程，工程利润较高，工程回款较有保障。公司2015年销售收入9500万元，利润总额1000万元，应收账款5500万元，公司如加大应收账款的管理，款项回笼归还我行的贷款有一定的保障，另外已出租房产收入、挂靠费收入、利润增长形成现金流也可作为部分还款来源。（三）第二还款来源分析1.1000万元由借款企业名下房产、土地使用权抵押担保。抵押物位于珠州中央商城1号地块营业房，其中：房产权证号为珠东字第00012号，建筑面积1200平方米，经评估价值1700万元，抵押贷款980万元，抵押率57.64%，抵押充足；土地使用权权证号为珠州国有（2005）字第999号，使用权类型为出让，用途为综合，登记面积为240平方米，评估价为120万元，抵押贷款20万元，抵押率16.67%，抵押充足。目前，该抵押物现已出租。2.1000万元由江海兴旺建设工程有限公司、江海兴旺电力基础工程有限公司提供连带责任保证担保。江海兴旺建设工程有限公司成立于2008年3月，注册地为珠州市白下区东营村2组，办公地址位于栖霞路233号22楼，公司主营建设工程承包等，注册资本2000万元，法定代表人为纪飞。经人行征信查询，截止2015年12月10日，公司无对外担保，经查系为借款单位存量贷款担保1000万元，无不良记录，信用状况良好。经审查，符合我行规定的担保人条件。截止11月末，公司资产12000万元，负债2500万元，销售收入15000万元，净利润500万元，担保能力=（总资产12000-总负债2500万元-对外担保0-长期投资0）*0.7=6650万元，具备担保能力。江海兴旺电力基础工程有限公司成立于2000年9月22日，注册地为白下区工业园区，实际经营地址位于白下区民营镇，公司主营电力基础与地基工程施工等，注册资本900万元，法定代表人为顾益民。经人行征信查询，截止2015年12月10日，对外担保1000万元系为借款人担保，无不良记录，信用状况良好。经审查，符合我行规定的担保人条件。截止10月末，公司资产5000万元，负债2000万元，销售收入5000万元，净利润550万元，担保能力=（总资产5000-总负债2000万元-对外担保0-长期投资0）*0.7=2100万元，具备担保能力。五、本次贷款主要风险点1.行业风险公司属于建筑装璜行业，近几年由于国家对房地产行业进行了一系列的调控，导致整个房地产行业融资难度大大提高，对该行业也有影响，尤其反映在应收账款拖欠、财务费用加重、垫资施工以及建筑原材料的涨价等方面，整个行业盈利能力有下滑趋势，支行应予关注。2.管理风险该公司具有建筑幕墙工程专业承包一级资质，外地项目一般属于出借资质挂靠，收取管理费的形式经营，公司作为独立的法律主体，对外承担民事责任，支行应予以充分关注。3.经营风险该公司2015年1至11月资产总额为12000万元，而应收账款余额为5521万元，应收账款占总资产比重为46%，占比较大，支行应督促公司加强应收账款管理。另外，公司经营项目受制于政策因素较多，存在一定政策风险。4.担保风险公司为本次授信担保企业江海兴旺建设工程有限公司担保500万元，形成互保，存在一定的风险，拟追加担保企业江海兴旺建设工程有限公司法定代表人及其配偶连带责任保证担保。位于珠州中央商城1号地块的抵押营业房，该抵押物现已出租，为防范处置风险应由承租人出具放弃租赁权的书面承诺函。现租赁用途为经营服装生意，应做好防火措施，并办理相关保险，我行为收益人。六、审查结论鉴于借款人目前的资金需求，基于支行尽职调查报告及我行相关规定，审查建议：同意江海中天有限公司存量授信流动资金贷款额度2000万元，授信有效期至2017年1月10日止，用途购建材。其中：1000万元抵押贷款执行年利率7.5%，1000万元担保贷款执行年利率8.4%，担保方式：1000万元由借款企业名下房产、土地使用权抵押担保； 1000万元江海兴旺建设工程有限公司、江海兴旺电力基础工程有限公司连带保证担保，追加担保企业江海兴旺建设工程有限公司法定代表人及其配偶连带责任保证担保；均追加张志明夫妇及其成年子女连带责任保证担保。责任人张扬。放款条件1.办妥合法、有效的抵押登记手续和担保手续。2.位于珠州中央商城1号地块的抵押营业房，该抵押物现已出租，为防范处置风险应由承租人出具放弃租赁优先权的书面承诺函；该抵押物现租赁用途为经营服装生意，应做好防火措施，并办理相关保险，我行为收益人。管理要求1.要求经办行及客户经理按照流动资金贷款管理实施办法加强贷后管理。按申报用途检查、监督借款企业专款专用，严禁挪作他用，贷后15日内对资金使用情况进行跟踪检查并形成书面报告；贷后常规检查不得少于