财务科岗位工作职责

财务科岗位工作职责第一章、财务科工作职责一、负责医院财务管理、核算和监督管理工作，认真贯彻国家有关政策、法令和各项财务管理制度，严格遵守财经纪律，加强财务监督。二、负责建立健全医院各项财务管理制度、经济管理制度以及内部控制制度，并督促具体贯彻执行。三、负责医院年度财务预算的制定，预算执行的分析及年终决算工作。合理调整资金，精打细算，提高资金使用效果。四、负责医院的日常会计核算工作，审查各项财务收支，纠正和制止一切违纪违法行为，对重大问题及时向领导及有关部门报告。五、负责医院的成本核算工作，逐步实行全额成本核算，完善成本管理制度，促使各部门提高成本意识，进一步挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋和助手。六、负责医院各项收费标准的制定、申报、监督和检查。七、负责全院的收费、结算及各种收费票据的管理以及医院会计档案的管理工作。八、依据相关部门提供的职工工资和奖金的发放标准，负责工资、奖金的发放及公积金的管理。九、负责全院财会人员队伍建设及业务技术考核，加强财会人员的思想政治工作和业务培训，不断提高财会人员业务能力和技术水平十、负责门诊病人的挂号、收费工作，负责办理住院病人入院登记、出院费用结算及费用查询事宜，负责解答病人与收费相关的问题等。十一、完成院长交办的其他临时性工作任务第二章、财务科长工作职责一、认真贯彻中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法、中华人民共和国审计法、医院会计制度、医院财务制度等法律和法规，严格遵守国家财经纪律和医院制定的各项规章制度。二、在院长领导下，负责本院的财务工作。定期对本科室人员进行财务管理制度的培训，教育本科人员树立为医疗第一线服务的思想，确保临床医疗工作的顺利完成。 三、对本院一切经济活动进行财务监督，协助院长管理好财政拨款和事业收入；认真贯彻国家发改委的物价政策，严禁多收乱收和故意漏收不收。根据医院特点、业务需要和节约原则，精打细算，节约业务开支，监督事业资金的正确使用。 四、定期对本院的财务管理状况进行总结分析，并编制分析材料报送院长，为院长制定医院的发展规划提供依据。五、建立健全内部控制制度，并贯彻执行财务管理、现金管理制度，防止铺张浪费和贪污挪用事件的发生。六、结合本院实际，拟定本科人员的工作职责，并付诸实施，并定期检查执行情况。七、根据财政部、卫生部和医院的实际需要，正确、及时的编制月份、季度和年度财务报告。八、对房屋及建筑物、药品、医疗设备、家具、材料、现金等国有资产，进行经常性的监督检查的安全，以确保院有资产的安全完整。 第三章、财务科会计的职责一、在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院的各项制度和经费开支标准对医院的各项开支进行核算，对各种原始凭证进行审核。二、编制记账凭证。根据审核无误的原始凭证等，按照医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，处理及时，账证、账实相符。三、登记账簿。按会计制度的要求设置并及时登记总分类账、明细分类账，及时进行核对，做到账证、账实相符。四、及时、正确地编制会计报表。每月根据总账和有关明细分类账的账户余额及其他有关资料，按国家统一的报表格式和要求编制会计报表，并对重大事项进行说明。五、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。六、做好往来帐款的管理。对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细账。严格执行结算纪律，及时清理债权债务。七、管好会计档案。按会计档案管理办法做好会计资料的收集、整理、装订、保管和销毁等管理工作。八、定期或不定期与资产管理部门核对各类资产。对各类资产的采购、出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。九、年度终了，按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算。十、认真贯彻执行国务院颁发的“会计员职权条例”和有关规定第四章、财务科出纳职责一、在财务部门负责人的领导下，严格执行国家有关的现金管理和银行结算制度。办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家规定，根据会计人员编制、审核的收付款凭证办理银行存款及现金的收付业务，并随时记帐，每日终了向会计提交银行存款及库存现金日报，做到日清月结。二、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。三、做好各种收据的保管、发放及收据存根的回收保管工作四、负责库存现金、空白支票、现金等价物的保管，库存现金不得超过银行规定的额度，对于开出的支票要逐笔登记，发生丢失立即办理挂失，不白条顶库，私自挪用资金。五、 财务印鉴要管理好，严守保险柜密码，钥匙不得转交他人代办，遇有特殊情况离岗经领导批准后，安排他人交接。六、 对资金支付要做到认真仔细，所有相关人的签字完整、清晰，数字准确，任何涂改后的单据视为无效。七、 对每笔凭证严格把关，根据审核无误，手续齐备的原始凭证及时办理各种款项的收付；八、 做到收支两条线，不坐支现金，量入付出，不出借帐户。严禁开具空头支票和远期支票。第五章、财产物资核算会计职责1、 在财务科科长领导下，主要负责财产物资管理及其数量、金额核算工作二、核算内容要合理、合法、财产物资核算科目的设置要符合会计制度，不得随意设置。三、正确使用核算科目。各科目的核算内容及科目之间的相互对应关系要正确，不得任意改变。四、正确填制出入库凭证，其数量、金额内容要与原始凭证的内容完全相符。五、财务处理要及时，核算要准确，要及时，登记帐簿，做到日清月结，数字准确无误。六、一切物资的进出、消耗、转移都应及时准确，并有完备的验收手续，计价方法应符合记帐要求。七、物资帐要和保管定期核对，做到帐、卡、物相符。八、每月同财务科账目管理人员核对财产物资帐，并及时报送财产物资出入库及消耗报表。第六章、药品核算会计职责1、 在财务科科长领导下，主要负责药品数量、金额的核算工作。2、 按照会计制度规定，正确设置和使用会计科目。3、 各种统计报表报送要及时，内容要正确、完整。四、严格把好药品的购入及消耗关，及时处理帐务。五、定期同药库、药房核对库存，同财务科核对金额，做到帐帐、帐物相符。六、在核算中发现问题，要及时处理，对重大问题要及时向领导报告第七章、门诊、住院收费处收费员的职责一、在财务科领导下，负责收费工作。收费人员要严格执行财务制度，上岗前要经过业务培训与见习，对本职工作必须熟练掌握，否则不能单独值班。二、收费员在工作中要态度和蔼，服务热情，严格执行国家规定的医疗收费标准，收取患者的预交金、药费、治疗费等各项费用，办理各项退费；开出的收据要与对方或处置单上的姓名、金额、项目相符。三、收付现金要实行“唱收唱付”，钱票当面点清，尽量避免和杜绝现金收付中的差错事故。四、每天准备好足够的零钱和各种收费资料，方便病人，节省时间，减少排队。五、传递零钱或票据给患者，动作准确、轻柔，不得随手一抛。六、收费员发现长、短款时，应及时向有关领导反映，及时查明原因，长款退还病人或交财务部门作账务处理，短款在认真查明原因后报财务科长审查处理，长、短款要严格分开,不能以长补短。七、收据领用要严格按照请领手续办理。个人领用收据后要妥善保管，不准丢失，不准借用或挪用他人收据，不准任意作废、涂改收据。八、患者退款，属于当日的要经有关人员批准签字后，将收据的一、二联贴在原票上方可退款；属于隔日退款，业务科室应写明退款原因和签名后方可退款。如遇到退药时，必须要有当班药房人员签属字样药品已收回，方可办理退款手续。退款交于患者时，应该由患者亲自接收，不得由医助或医生代办，如有发现按相关规定处罚。九、当面交班，遵纪守法，当天的收入要及时送存银行，不得借支、