第6章__剩余价值的.ppt

第六章资本和剩余价值的具体形式,本章重点分析了资本的不同形式和剩余价值在各个资本集团之间是如何分配的，说明剩余价值是怎样转化为利润、平均利润、商业利润、利息、地租等具体形式以及它们的本质。,资本和剩余价值的具体形式,平均利润和生产价格,商业资本和商业利润,借贷资本和利息,资本主义地租,教学基本要求：,通过本章学习，主要掌握马克思的平均利润和生产价格的理论。重点分析资本的不同形式和剩余价值在各个资本集团之间是如何分配的，说明剩余价值是怎样转化为利润、平均利润、商业利润、利息、地租等具体形式以及它们的本质。重点和难点：重点：利润转化为平均利润；生产价格形成后价值规律的作用形式。难点：平均利润率的形成；商业利润的来源；级差地租和绝对地租产生的原因及条件。,第一节平均利润和生产价格,剩余价值是一个理论抽象，它反映了工人在剩余劳动时间创造的价值与资本家支付的可变资本之间的关系。但是，在现实经济中我们直接看到的不是剩余价值而是利润，因此这里要阐述剩余价值与利润的区别，剩余价值转化为利润的逻辑。,一、成本价格和利润,1、成本价格概念：生产商品所耗费的不变资本和可变资本之和。公式：用K表示，K=C+V商品价值公式：W=C+V+m转化为W=K+m意义：（1）产品出售的最低价格界限；（2）竞争胜败的关键。,成本价格掩盖了剩余价值的真实来源：,（1）在成本价格的概念上，不变资本与可变资本的区别消失，因而掩盖了可变资本是剩余价值的源泉；（2）资本家把成本价格看作商品的真正价值，因而剩余价值被看做是成本价格以上的增加额。,2、利润：剩余价值的转化形式,剩余价值转化为利润：当剩余价值作为全部预付资本的产物时，就取得了利润这个转化形式。剩余价值转化为利润后，商品的价值就转化为：W=k+p（用p表示利润）,利润与剩余价值的关系：,联系：剩余价值是利润的本质，利润是剩余价值的转化形式；两者在量上是一致的。区别：剩余价值是可变资本的产物，利润是全部预付资本产物。例题：预付资本10万元，资本有机构成4：1，8万C2万V,m=100%；m=2万元=p,(m=p),3、利润率,概念：剩余价值与全部预付资本的比率。公式：利润率与剩余价值率的关系：联系：利润率是剩余价值率的转化形式，是同一剩余价值量与不同资本量的比率。,m=,p=,c+v,m,m,v,区别：质：m反映剥削程度，揭示剩余价值真正来源；p表示预付资本的增殖程度，掩盖剩余价值的真正来源。量：利润率总小于剩余价值率。利润率的实际经济意义：利润率是反映资本经营效益的最重要指标。提高利润率是经营者获取最大限度的利润的重要途径。,“资本害怕没有利润或利润太少，就象自然界害怕真空一样。一旦有适当的利润，资本就胆大起来。如果有10%的利润，它就保证到处被使用；有20%的利润，它就活跃起来；有50%的利润，它就铤而走险；为了100%的利润，它就敢践踏一切人间法律；有300%的利润，它就敢犯任何罪行，甚至冒绞首的危险。如果动乱和纷争能带来利润，它就会鼓励动乱和纷争。走私和贩卖奴隶就是证明。”英托约登宁,4、影响利润率因素：,（）剩余价值率的高低；（）资本有机构成的高低；注意区分两个问题：一是部门资本有机构成与利润率的关系；二是个别企业资本有机构成与利润率的关系。（）资本周转速度的快慢；（）不变资本的节省状况。,例题1：,预付资本10万元，资本有机构成4：1，m=100%，m=2万元；p=20%假如：资本有机构成为9：1，其他条件不变；m=1万元；p=10%这是部门资本有机构成与利润率的关系（反比）。如果在同一生产部门，个别企业的资本有机构成高于本部门的平均劳动生产率，就表明企业的个别劳动时间低于社会劳动时间，因而可以获得超额利润。,例题2：,甲、乙企业预付资本都是10万元，资本有机构成同为4：1，m=100%；不同的是甲企业资本年周转2次，乙企业周转1次；甲企业m=vn=4万元；p=40%乙企业m=vn=2万元；p=20%,二、利润转化为平均利润,部门内部的竞争目的：超额利润手段：价格结果：形成商品的社会价值。,部门之间的竞争目的：有利的投资场所和高利润率手段：资本转移结果：形成平均利润率。,二、利润转化为平均利润,部门之间的竞争形成了平均利润率由于部门的资本有机构成与周转速度的不同，形成了不同的利润率；利润率不同，等量资本不能获得等量利润，引起不同部门之间的竞争；不同部门竞争的手段是资本转移，资本由利润率低的部门向利润率高的部门转移；结果：不同部门的利润率趋向平均化。,例题3：,假定三部门资本量都是100万元，剩余价值率相同，资本周转速度相同，资本有机构成不同。这时，不同资本会有不同的利润率：,平均利润率：,剩余价值总量和社会资本总量的比率。公式：平均利润率=平均利润：不同部门的资本家，根据资本的大小，按平均利润率分得的一份剩余价值。平均利润=预付资本平均利润率,剩余价值总量,社会资本总量,M,p=,M,C+V,平均利润的形成过程,部门c+vc：vmppp之差食品业10070：303030%20%20-10纺织业10080：202020%20%200机械业10090：101010%20%20+10平均利润的形成是全社会的剩余价值在各部门的资本家之间重新瓜分的结果；各个部门所得的利润量与生产剩余价值不一致，但整个社会利润总量和剩余价值总量是相等的；平均利润形成后，进一步掩盖了资本主义剥削的秘密。,影响平均利润率的因素：,第一、社会各部门的利润率水平：如果社会生产中各部门利润率水平较高，则平均利润率水平就高；反之，则平均利润率会相对较低。第二、社会总资本在社会各部门之间的分配：如果资本在利润率较高的部门投入较多，则平均利润率会相对较高；反之，则相对较低。,关于平均利润率问题的两点说明：,第一、平均利润率的形成并不意味着社会生产各部门利润率不存在差别。平均利润率只是利润率水平变动的一种趋势。第二、个别资本通过提高劳动生产率，降低生产成本，可以在平均利润率以上得到超额利润，从而提高自身的利润率。,三价值转化为生产价格,当平均利润率形成后，商品的价格就转化为生产价格。概念：就是商品的成本价格加平均利润。生产价格是价值的转化形式，是由于资本竞争引起的价值转形。,生产价格的形成过程,生产价格与平均利润率形成的条件：,都是由于资本在部门间的转移与竞争中形成的。它们的形成要有以下两个条件：第一、部门间不存在垄断势力，因而资本可以自由转移；第二、劳动力可以在不同部门之间自由转移。这一形成条件主要存在于自由竞争的资本主义社会。,价值规律转化为生产价格规律,生产价格取代价值成为市场价格变动的中心，并不违背价值规律，为什么？（1）个别部门：平均利润与剩余价值不等，全社会：平均利润总额与剩余价值总额相等；（2）个别部门：生产价格与价值不相等，全社会：生产价格总额与价值总额相等；（3）生产价格的变动，归根到底取决于价值的变动。生产价格规律作为价值规律的具体形式发挥作用。,生产价格是价值的转化形式，所以，价值仍是生产价格的客观基础，表现在：第一、生产价格的实体仍是由劳动时间形成的价值；第二、社会总生产价格=社会总价值；第三、价值变动决定着生产价格的变动。,生产价格与价值的关系：,平均利润与生产价格理论的意义：,第一、发展了劳动价值理论。解决了价值规律与等量资本获得等量利润之间的矛盾。第二、揭示了资产阶级剥削无产阶级的关系。工人与资本家的矛盾不是个人间的经济利益矛盾，而是两大阶级间的利益矛盾。,四、平均利润率下降趋势规律,原因：社会资本有机构成不断提高结果：（1）可变资本在总资本中比重相对减少；（2）固定资本在总资本中比重增大。注意：,1、不意味利润量绝对减少，还可能增加。2、不表明剩余价值率降低。3、是社会劳动生产率提高的结果和表现。,平均利润率下降趋势的规律，是指在较长时期内表现出来的一种趋势。阻碍利润率下降的因素：（1）剥削程度的提高；（2）不变资本各要素价值降低；（3）相对过剩人口的存在和增加；（4）对外贸易的发展。,案例,资本在不同部门之间的流动导致了利润的平均化，从长期来看任何行业维持高利润率都是违背市场机制的。中国的很多行业（竞争程度较高的行业）都经历了由高利润率到低利润率甚至零利润的过程。从传统的家电业到新兴的IT产业，只要有竞争，超额利润就必然面临消失的命运。目前彩电业平均利润为5以下，已经成为名副其实的微利行业。而十年前，中国彩电生产企业平均利润曾经达到50以上。,第二节商业资本和商业利润,一、商业资本的形成和职能商业资本的概念：是从产业资本中分离出来独立发挥作用的商品资本，是商品资本的独立化形态。商业资本的形成：必要性：产业资本减少流通资本，增加生产资本，要求有专门从事销售的商业资本存在。,商业资本,一部分资本专门执行商品资本的职能有助于产业资本增加利润。表现在：第一、专业化的商业资本，可以同时为多个产业资本完成商品资本向货币资本的转化。第二、专业化的商业资本有助于形成专门的销售技术，缩短流通时间。第三、可以更经济地使用商业设施，节省全社会的纯粹流通费用。,可能性：商品资本职能的独立化,条件：商品资本职能独立化为商业资本有两个标志：第一、商品资本的职能由专门人员执行；第二、执行商品资本职能的人员必须有自己的独立投资。商业资本的循环公式：GWG商业资本的职能：实现价值和剩余价值,商业资本的作用：,第一，可以节省流通资本，增加生产资本。第二，可以缩短流通时间。第三，有利于加快产业资本的周转。第四，有利于分工的发展和市场的扩大。,资本主义以前的商业资本与资本主义商业资本的区别：（1）职能不同：充当商品交换的中间人；是商品资本；（2）目的不同：贱买贵卖，获取差价；实现剩余价值；（3）利润来源不同：农民和手工业者的剩余劳动以及剥削阶级所占有的社会剩余产品；来自产业工人创造的一部分剩余价值。,二、商业利润及其来源,现实经济中的商业活动由两部分组成：（1）生产性流通活动：包括运输、储藏、保管、分装等。这些都是保存与增加商品使用价值所必须的活动。因而它们是生产在流通中的继续，是创造价值的活动。,（2）纯粹流通活动：,是指单纯为实现商品价值而进行的买卖活动。这种活动并不增加商品的价值。,商业利润：,概念：是商业资本家从产业资本那里瓜分到的一部分剩余价值。来源：是产业工人在生产过程中创造的剩余价值一部分。是通过价格差价的途径实现的。从现象上看，商业利润来自流通领域，来自购买价格与销售价格的差价；本质上，商业利润来自生产领域，来自剩余价值的一部分。,商业利润的来源,图示：生产成本全部利润生产价格生产成本产业利润出厂价格生产成本产业利润商业利润销售价格商业资本按低于生产价格向产业资本购买商品，再按生产价格卖给消费者，两者差价就是商业利润。商品价格=成本+产业利润+商业利润,商业利润不能低于产业利润,由于竞争的存在，商业资本家和产业资本家一样，获得了平均利润。平均利润率的公式：平均利润率=平均利润率=,剩余价值总额,产业资本,剩余价值总额,产业资本+商业资本,例题：,一个社会有产业资本总额为900亿，资本有机构成平均为4：1，生产周期为一年，m为100%；求：（1）产业部门的平均利润率？生产价格为720c+180v+180m=1080(亿元）产业部门平均利润率=20%假定现投入商业资本100亿；求：（2）整个社会的平均利润率？平均利润率=18%,180m,720c+180v,180m,900+100,（3）产业利润为：90018%=162（亿元）（4）商业利润为：10018%=18（亿元)出厂价：900+162=1062（亿元）零售价：900+162+18=1080（亿元）W（生产价格）=720c+180v+180m=1080(亿元）,产业资本向商业资本让渡利润的原因：,从形式上看，产业资本让渡一部分平均利润会减少自己的利润，但实际上，商业资本代替产业资本完成商品资本的职能，可以使资本更快地完成从商品形式向货币形式的转化，可以使产业资本有更多的部分从事生产，通过生产规模的扩大，增加自己的利润。,三、商业流通费用及其补偿,概念：商业流通费用是商品在流通中耗费的费用分类：（1）生产性流通费用（2）纯粹流通费用补偿:生产性流通费用增加价值，是通过商品加价实现；纯粹流通费用不能增加价值，是通过剩余价值扣除实现，并参加利润平均化过程。,商业职工的必要劳动与剩余劳动,商业职工的劳动：实现商品的价值和剩余价值。（属于非生产性劳动，是不创造价值的劳动。但他们的收入也是源于产业工人创造的剩余价值。）分为必要劳动和剩余劳动：必要劳动时间实现的剩余价值工资剩余劳动时间实现的剩余价值商业利润,马克思：,商业店员的剩余劳动，“虽然不会创造剩余价值，但会为它创造占有剩余价值的条件；这对这个资本家来说，结果是完全一样的；因此，这种劳动对这个资本家来说是利润的源泉”。,第三节借贷资本与利息,一、借贷资本的形成概念：是借贷资本家为取得利息而暂时贷给职能资本家使用的货币资本。运动形式：GG（G+G）,生息资本,高利贷资本,借贷资本,区别,所处的经济条件不同来源不同贷款对象和借款目的不同利息来源及体现关系不同,借贷资本的形成：,原因：职能资本在其循环与周转中，一方面会出现暂时闲置的货币资本，另一方面会出现对货币资本的需要；于是，就产生了借贷关系，闲置的货币资本就转化为借贷资本。,1积累中的折旧费2闲置待用的流动资本3尚未投资的剩余价值,暂时闲置的货币资本,借贷资本的特点：,（1）借贷资本是一种资本商品。货币是作为资本借给职能资本家的。（2）借贷资本是一种所有权资本。借贷资本家凭借对借贷资本的所有权来获得利息收入。（3）借贷资本是最具有拜物教性质的资本。借贷资本的运动形式造成货币创造收入、资本自行增殖的假象。,二、利息和利息率,1、利息概念：是职能资本家使用借贷资本而让渡给借贷资本家的一部分平均利润。实质：是剩余价值的一种特殊转化形式。关系：平均利润企业利润（职能资本家）表现特点：资本商品的价格利息是资本所有权在经济上的实现。,利息（借贷资本家）,2、利息率,概念：是一定时期内（通常按年计算）利息量与借贷资本量的比率。利息率的界限：0rP影响利息率高低的因素：(1)平均利润率的高低；(2)借贷资本的供求状况。,公式：利息率=利息量/借贷资本量,三、银行资本和银行利润,1信用概念：商品买卖中延期付款或货币借贷活动的总称，是以偿还为条件的价值特殊运动形式。基本形式：工具：商业票据银行票据有价证券金融衍生品,商业信用：赊购赊销银行信用：贷款（间接融资）直接融资：证券买卖,2、银行资本,银行是专门经营货币资本借贷业务以获取利润的企业。职能：货币借贷关系的中介人金融体系：商业银行非银行金融机构,中央银行,银行体系,政策性银行,概念：是指银行资本所有者经营银行所使用的全部资本。构成：自有资本借入资本（吸取的存款）存在形式：（1）各种贷款；（2）各种有价证券。业务：,负债业务：吸收存款和吸收资本资产业务：进行贷款和运用资本的业务经营结算业务：,银行资本,3、银行利润：概念：银行利润来自于贷款利息与存款利息的差额。来源:银行利润的最终来源仍然是生产领域工人创造的剩余价值，它是剩余价值的一种转化形态。,贷款利息与存款利息的差额中间业务的手续费对外投资获得的各种收益,4、银行利润率：,概念：是银行利润与银行自有资本的比率。公式：银行利润率=银行利润/银行自有资本银行利息率低于社会平均利润率，银行利润率仍等于社会平均利润率。银行利润量：与平均利润量要相等银行资本瓜分产业工人剩余价值是通过直接剥削银行店员的剩余劳动实现的。,注意,四、股份公司和股息,1、股份公司概念：是通过发行股票集资经营的企业。形成：,确立期：15世纪末至17世纪末发展期：17世纪末至19世纪高潮期：19世纪下半叶（信用）现代股份制：19世纪末20世纪初,原因：社会化大生产的发展需要催化剂：信用与竞争,形式：股份无限公司早期形式股份两合公司早期个别形式股份有限公司现代基本形式有限责任公司现代基本形式股票：是股份公司投资入股的凭证，也是取得一定权利的所有权证书。性质：,（1）资本所有权的凭证（2）有价证券,分类：,特征,优先股,普通股,盈利性,流动性,风险性,无期限性,股息：是股票持有者根据票面额从企业盈利获得的一份收入。股票价格：=股票市场：一级市场发行市场二级市场交易市场影响股票价格的因素：客观因素：政治因素经济因素主观因素：心理因素人为因素,存款利息率,股息,（1）票面价格（2）发行价格（3）交易价格,上海证券交易所,五、虚拟资本,虚拟资本：以有价证券的形式存在，能给持有者定期带来一定收入的资本。虚拟资本与实际资本的区别：虚拟资本本身没有价值，不在生产中发挥作用；实际资本本身有价值，在实际生产中发挥作用。两者的总量不一致；虚拟资本大于实际资本；虚拟资本变化不一定反映实际资本量。,质：,量,虚拟经济与金融危机,虚拟经济：概念：围绕虚拟资产的创造与流通所形成的商业性活动。特征：不从事任何实际产品的生产与流通。形成：是在实际经济高度发展基础上形成的，它可以在一定程度上脱离实际经济相对独立地发展。但是，虚拟经济最终是要靠实际经济来支撑，并依赖于实际经济。,虚拟经济与金融危机,（1）虚拟经济是产生泡沫经济的客观基础。所谓“泡沫经济”就是虚拟资产价格普遍高估。（2）泡沫产生的机制：经济繁荣会使人们对经济的未来产生良好的预期，提高虚拟资产的价格。价格的上涨又会进一步吸引部分借贷资本进入金融市场，推动价格进一步上涨。这样就产生了虚拟资产价格的自我放大的效应。这种没有真正价值基础的价格上涨，就形成经济中的泡沫。,（3）泡沫的破灭：,虚拟资产是作为资本商品出售的，因此，它具有最终转化为货币的内在要求。当大量资本及其增殖额要求转化为货币时，就会造成虚拟资产的供给增加。如果这时没有足够的货币注入市场支持这种需求，虚拟资产的价格就会下降，进而引起泡沫的破灭。（4）导致金融危机和经济危机：对个人来讲，泡沫破灭代表着资本损失和预期收入下降，从而减少个人消费；如果购买虚拟资产的货币来自贷款，泡沫破灭会使银行机构不良资产增加，进而引起信用机构破产，产生金融危机。,第四节资本主义地租,一、资本主义地租的本质资本主义地租作为资本主义经济中的一种收入形式，它也是一定经济关系在经济利益上的实现，即资本主义土地所有权在经济利益上的实现。1、资本主义农业发展的两种形式：（1）美国式道路：也称革命式道路（2）普鲁士式道路：也称改良式道路,2、资本主义土地所有制的特点,存在着三个相互依存但在利益上又相互对立的三个阶级：土地所有者出租土地地租农业资本家经营土地平均利润农业工人生产剩余价值工资剩余价值=平均利润+地租资本主义地租：是农业资本家交给土地所有者的超过平均利润的那部分剩余价值。,3、资本主义地租与封建地租的区别：,（1）基础不同：封建的土地所有制资本主义的土地所有制（2）体现的阶级关系不同：地主对农民的剥削关系（两个阶级）大土地所有者和农业资本家共同剥削农业工人的关系（三个阶级）（3）地租来源不同：封建地租来自农民的全部剩余产品资本主义地租是超过平均利润的剩余价值,二、级差地租,概念：是指农业资本家因租种较好土地而交给土地所有者的超过平均利润的那一部分超额利润。条件：土地的不同等级（差别性）农产品的市场价格，是由劣等土地的生产价格决定的；结果：优等、中等生产条件的土地就能够获得一个超额利润。,原因：土地资本主义经营权的垄断,因为有利的自然条件是有限的，对它的经营垄断会阻碍竞争，使它产生的利润不参加社会资本的利润平均化，因而获得的超额利润具有稳定性。来源：农业工人创造的剩余价值的一部分剩余价值=平均利润+级差地租,农业资本家,土地所有者,级差地租的基本形式：级差地租：是由于土地肥沃程度不同、位置优劣不同所产生的超额利润而形成的地租，称为级差地租第一形态。级差地租：是指在同一块土地上连续追加投资、提高劳动生产率所获得的超额利润而形成的地租，称为级差地租第二形态。两者的区别：（1）形成的条件不同（2）为谁占有也有不同,级差地租第一形态的形成过程,级差地租第一形态,三、绝对地租,概念：由于土地私有权的存在，租种任何土地都必须缴纳的地租。原因：土地私有权的垄断,使农业中的超额利润可能保留在农业内部并形成绝对地租,使农产品可以按高于社会生产价格的价值出售，形成超额利润并转化为绝对地租,条件：农业资本有机构成低于社会平均资本有机构成，农产品价值高于社会生产价格。,绝对地租的形成,四、垄断地租,概念：是地租的一种特殊的形式，是由垄断价格带来的超额利润所形成的地租。形成条件：某种土地的特殊优越性和稀缺性原因：土地的经营垄断（所有权不起作用）基础：垄断价格（与一般垄断价格不同，是以特殊土地经营垄断为前提，例如：建筑地段地租和矿山地租）,五、土地价格,土地特点：不是劳动产品，没有价值，但在商品经济条件下有价格。土地价格：是地租收入的资本化。（土地所有权的存在使土地所有者能够凭借土地所有权定期地获得地租收入。所有者出卖和出租土地实际是将获得地租收入的权利出卖或出租。）公式：土地价格=地租/利息率土地价格与地租成正比，与利息率成反比。,土地价格发展趋势：上涨趋势,积极作用：可以优化土地资源配置，提高土地利用率和自然生产力，保证土地所有者的经济利益的实现。消极作用：使农产品等生产资料价格提高，增加成本，并能产生土地投机。,判断题,1.利润与剩余价值在本质上是相同的。2.商业资本是在流通领域中专门从事商品买卖以获取商业利润的职能资本。3.生产性流通费用是由商品使用价值的运动引起的。4.纯粹流通费用不参与价值或剩余价值的创造。5.平均利润率水平的下降意味着剩余价值率的下降。6.借贷资本的来源主要是产业资本循环中产生的闲置货币资本。,判断题,7.银行资本是职能资本，因此，银行企业同生产企业和商业企业一样要求获得平均利润率。8在股票市场上，股票价格与实际资本经营效益往往不相称，因此虚拟资本与实际资本是两种完全不同和毫不相关的资本。9绝对地租产生的原因是农业资本有机构成低于社会资本有机构成。10土地稀缺性和特殊优越性是垄断地租形成的原因。11农产品的社会生产价格和工业产品一样，是由中等地的个别生产价格决定。,选择题,1成本价格是（1）由商品生产中实际耗费的c和v所构成的价格（2）所费的c和v的价值总和（3）投入的生产资料价值和劳动力价值的总和（4）企业在市场竞争成败的关键（5）商品销售价格的最低界限2平均利润率是：（1）把社会总资本作为一个整体看待时所得到的剩余价值（2）剩余价值总额与社会资本总额的比率（3）通过不同部门之间的竞争形成的（4）通过各部门内部的竞争形成的（5）剩余价值与可变资本的比