苏州级财政票据领用管理考评办法-苏州财政局

附件1苏州市级财政票据领用管理考评办法第一条 为进一步加强和规范财政票据领用管理，根据财政票据管理办法、江苏省财政票据管理实施办法和江苏省财政票据年检办法，制定本考评办法。第二条 本办法考评的对象为苏州市级领用财政票据的行政机关和事业单位（以下统称领用单位）。第三条 考评的主要内容包括领用单位在票据领购、票据使用、票据保管、票据缴验、票据销毁、票据年检及内部管理等方面的操作情况。第四条 考评采用百分制，分为十六项，总分100分。具体内容如下：（一）领用单位建立票据管理制度并指定专人负责票据申印、领购、保管、缴验、销毁、年检等工作的，计6分；虽指定专人，但实际业务操作时，非该指定专人办理的，每发现一次扣1分，本项扣完为止。未建立票据管理制度或未指定专人负责票据工作的，本项计0分。（二）领用单位按规定程序办理财政票据领购证记录簿（以下简称记录簿）和财政票据领购IC卡（以下简称IC卡），在发生合并、分立、撤销、更名情况后，及时来办理记录簿和IC卡变更或注销手续的，计6分；未按规定办理记录簿和IC卡，或发生合并、分立、撤销、更名情况后，未及时来办理记录簿和IC卡变更或注销手续的，本项计0分。（三）领用单位执行分次限量领购票据规定的，计6分；执行不到位造成年终有空白未用票据的，分不同票据种类：超过当年领购量10%的，扣1分，超20%的，扣2分，以此类推，本项扣完为止。政策调整因素的除外。（四）领用单位执行核旧领新制度，领购新票时递交应核验旧票的，计6分；领购新票时，未递交应核验旧票的，每发生一次扣1分，本项扣完为止。（五）领用单位无私自印制、伪造、买卖、转让、出借、代开或使用非法票据行为的，计6分；有上述行为之一的，本项计0分。（六）领用单位填写手工票据或电脑开票，字迹清楚、印章齐全、各联次内容和金额均一致的，计6分；存在字迹不清楚、印章不齐全情况的，每发现一起扣1分，本项扣完为止。若发现各联次内容或金额不一致的，本项计0分。（七）领用单位作废票据，各联次保存完整并加盖作废戳记或注明“作废”字样的，计6分；无作废戳记或未注明“作废”字样的，每发现一起扣1分，本项扣完为止。若联次不完整的，本项计0分。（八）领用单位开票资金按规定及时上缴财政的，计6分；开票资金上缴不及时的，每发现一次扣1分，本项扣完为止。擅自不缴财政的，本项计0分。（九）领用单位电子票号与实物票号一致的，计6分；票号不一致的，每发现一起扣1分，本项扣完为止。（十）领用单位对使用完毕的票据，分种类按顺序整理并装订成册的，计6分；未分种类按序整理并装订成册的，本项计0分。（十一）领用单位妥善保管记录簿、IC卡及财政票据的，计6分；票据有毁损、灭失情况的，每发现一起扣1分，本项扣完为止。灭失记录簿或IC卡的，本项计0分。（十二）领用单位送审票据，按要求登记记录簿，填报票据缴验结报表、票据作废报表的，计6分；未按规定登记或填报相关信息的，每发生一次扣1分，本项扣完为止。（十三）领用单位送验未使用的空白票据，按要求整理并完成实物票据以及电子信息“作废操作”的，计6分；未按要求整理，或未完成实物票据、电子信息“作废操作”的，本项计0分。（十四）对于财政部门在票据缴验中指出的问题，领用单位及时予以纠正的，计6分；每有一项未纠正的，扣1分，本项扣完为止。（十五）领用单位销毁保存期满的票据存根或尚未使用的空白票据，按程序报财政部门审批的，计6分；未按程序报财政部门审批擅自销毁的，本项计0分，并追究有关人员责任。（十六）领用单位接受财政部门组织的票据年检，并年检合格的，计10分；财政部门不予年检或领用单位被确定为年检不合格的，本项计0分。未完成年度票据清缴的领用单位，不予年检；领用单位对年检发现的问题不及时整改的，确定为年检不合格。第五条 考评采取领用单位自评与财政部门综合评定相结合的办法。各领用单位应本着实事求是、认真负责的态度，如实填报苏州市级财政票据领用管理考评评分表（见附件）。财政部门根据日常管理工作及票据年检的情况综合评定优秀单位。第六条 苏州市级财政票据领用管理考评时间与每年“非税收入征管考核、收费巡访和票据年检”工作同步。各领