综合赔付率PPT演示课件

综合赔付率浅析,-精算的角度看指标,1,保险公司精算的本质,依据保险经济活动的基本原理的基本原理,运用现代数学、统计学、金融学及法学等的各种科学有效的方法，对各种经济活动中未来的风险进行分析，评估和管理。我们精算目的是什么？就是为了能够做到公平、客观、准确的反映我们实际的经营情况。,2,为什么要分析综合赔付率？,利润衡量指标的选择简单赔付率、满期赔付率、日历年度赔付率、综合赔付率,3,简单赔付率,公式：当期已决赔款/当期保费收入100优点：简便易算，可从不同角度进行统计。缺点：赔款与保费不匹配，可能波动很大，绝对数值上没有意义，与以往年度的比较有些意义,4,满期赔付率,公式：(已决赔款未决赔款)满期保费100优点：反映了在一定时期内承保的业务的质量，可用来回头检验当时的承保政策和定价政策的效果。缺点：不反应再保、IBNR、理赔费用等因素，存在滞后性。,5,日历年度赔付率,公式：(已决赔款已发生已报告未决提转差)已赚保费100优点：便于及时计算、监控，旧准则下与综合赔付率存在一致关系。缺点：不反应再保、IBNR、理赔费用等因素，业务规模变化时指标结果易受影响。,6,综合赔付率的定义,综合赔付率=赔款支出-摊回分保赔款+未决赔款准备金提转差保费收入-分出保费+未到期责任准备金提转差提转差=期末准备金-期初准备金综合费用率=费用/相同的分母与综合赔付率分别衡量了利润的两个方面,7,综合赔付率的优与缺,优点：与承保利润直接相关，受关注程度高，是同业普遍采用的指标，业务平稳时接近实际的赔付率。缺点：计算较复杂，时效性较差，无法反映不同承保年度的经营结果，无法满足深层次业务分析的需要综合赔付率与日历年度赔付率的关系综合赔付率日历年度赔付率、IBNR、理赔费用准备金、边际（新准则）、其他（已决间接理赔费用、再保因素,8,全系统综合赔付情况2010年8月单位：万元,9,说明：,从8月份的数据来看，全公司的综合赔付率为63.36%，较上年同期下降5.79个百分点，较上月下降0.54个百分点，低于预算水平1.64个百分点。,10,截至8月综合赔付率变动情况图示,11,全省综合赔付情况2010年8月单位：万元,12,我省截至8月综合赔付率变动情况图示,13,说明：,从8月份的数据来看，全省的综合赔付率为66.31，高于全国平均63.36%，2.95个百分点；较本省上月下降0.18个百分点，较全国下降平均0.54，少0.36个百分点。,14,15,细分结构分析-已决赔款,16,细分结构分析-已发生已报案,17,细分结构分析-IBNR,18,细分结构分析-理赔费用,19,分析结果,从分子各部分占已赚保费的比例可以看出，我省综合赔付率高于全国平均水平，结构性原因主要缘于未决部分而在未决部分中，又以IBNR部分对综合赔付率影响最大，达到13%，高于全国平均水平8%，5个百分点,20,为什么我省IBNR居高不下？（1/2）,IBNR的内容：1）为出险没有报案的保险事故计提的准备金2）为已报案未立案的保险事故计提的准备金3）为估损不足计提的准备金4）为重开赔案计提的准备金,21,为什么我省IBNR居高不下？（2/2）,我省目前情况：1）“回头看”，前期已发生已报告准备金不利发展（估损不足）2）平均赔案处理时长过大，导致精算“长尾”效应。3）立案注销率持续上升，精算对此“忧虑重重”4）已决、未决案均赔款/估损大幅增加,22,改善建议(1/3)：,提高保费充足度，从根本上提高获得承保利润的可能性1)新会计准则下，承保利润/亏损会比较早地展现在财务结果上，提高保费充足率更有利于提高当期的利润。2)严格执行承保政策，选择优质的业务承保，不盲目参与市场竞争。3)谨慎设定承保条件，不盲目扩大保险责任。4)根据承保风险不同，合理确定承保费率。5)发展业务规模时以业务质量为前提，与业务管理能力相匹配，确保增收的保费能获得边际承保利润。,23,改善建议(2/3)：,提高估损充足度，合理确定当期利润1)提高估损的准确度，避免由于估损不足造成不同年度利润的波动。2)提高估损的准确度，有利于准确估计未决赔款准备金。3)提高估损的准确度，减少数据上的检查、核对、沟通、分析成本。4)提高估损充足度，避免不必要的税金支出。,24,改善建议(3/3)：,提高承保理赔管理效率，加强分析积累，挖掘利润来源。1)制定精细化的承保政策和差异化的费用政策，体现风险的多样性和各地情况的差异性，促进公司的业务结构向赔付低、效益高的业务倾斜。2)制定标准化的操作规范和流程，提高承保理赔效率，既能挤压水份，又可以提高客