NC63全产品培训-总账PPT演示课件

用友软件股份有限公司姚娟,多级集团管控全产业链协同动态企业建模大企业云平台,NC63全产品培训总账篇,总账系统功能架构,一般账务核算应用场景一及解决方案,期初建账,记账,日常核算典型流程,记账,记账,记账,支持凭证处理流程灵活配置,GL001是否需要出纳签字,GL003凭证审核后才能记账,GL091凭证流程控制方案,一般账务核算应用场景二及解决方案,场景二：一笔待摊费用需要在后续多个期间进行分摊场景三：每月需要支付一笔相同的费用，如分期付款,每月需要发生的相同业务，如何能够更便捷的记凭证？,支持周期凭证：定义周期凭证的规则，支持在多个期间自动按照定义规则生成周期凭证,一般账务核算应用场景三及解决方案,业务场景：,解决方案：总账中增加两个功能，一个为分摊规则设置，以设置受益对象及各受益对象的分配比例；一个为快速分摊功能，用以对于相关费用分录，按照所选择的分配规则进行分摊。,费用需要按照分摊到各部门，如何能够更便捷的记凭证？,一般账务核算总账期末处理,关账按照会计期间设置关账，在未关账的期间内允许业务发生，在关账的期间内不允许业务发生。对总账：如果已关账，所有非来源于损益结转和重分类的凭证均不允许增加提前关账可在会计科目档案里设置提前关账科目，提前关账后，所有含有提前关账会计科目的凭证均不允许增加，但非提前关账科目的凭证可增加,总账与业务系统对账应用场景及解决方案,解决方案：,场景：业务系统进行相关业务的细化核算，在总账系统中，进行财务核算。用户当月业务必须全部生成当月凭证，不允许跨月生成凭证，所以在结账时，需要核对业务系统与总账的账务是否相符。,支持总账与应收、应付、存货核算、固定资产、资金结算对账63版支持新增对账明细查询，可方便用户快速查找到未对符数据,重分类应用场景及解决方案,场景：会计报表重分类。根据会计明细科目的期末余额而非总帐余额（净值）而定，当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权，应重新分类到资产类科目中去。,重分类应用场景及解决方案,借：应收账款客户2100贷：预收账款客户2100,借：应收账款客户2100贷：预收账款客户2100,期末,次月期初,账表余额,重分类凭证,重分类冲回凭证,资产负债表,应收账款1200,预收账款100,重分类应用场景及解决方案,支持一个科目的重分类配置公式示例支持两个科目的重分类配置公式示例,汇兑损益应用场景及解决方案,借：汇兑损益100贷：银行存款100,借：汇兑损益100贷：银行存款100,期末,次月期初,汇兑损益凭证,汇兑损益冲回凭证,资产负债表,场景：为了在期末准确反应因汇率变动而形成的收益或损失，通常在月底需对外币货币性项目(包括外币存款、外币债券债务、外币的有价证券等)做汇兑损益处理。对于这部分汇兑损益属于尚未实现的汇兑损益，在一些特定的核算要求下，需将汇兑损益进行下月回冲处理。,解决方案：,账表查询,账表查询,新增支持跨年查询账表：科目余额表三栏式总账三栏式明细账增加辅助分析查询功能辅助属性余额表支持按银行账户的类别、开户行、账户属性、主户的自定义属性查询（报表函数和自定义转账函数提供相同支持）,总账现金流量分析整体应用流程,现金流量分析在现金类科目的对方科目上支持手工分析和自动分析现金流量相关报表支持现金流量函数取数出报表支持语义模型取数支持财务数据方案取数,现金流量分析整体应用流程,总账现金流量分析应用场景及解决方案,场景：一些企业业务比较规范，在现金流量分析时根据科目和辅助核算就能确定应分析的现金流量表项,如何能够更快速便捷地进行现金流量分析？,解决方案：63版本提供现金流量快速分析功能,总账往来核销整体应用流程,往来核销整体应用流程,总账往来核销应用场景及解决方案,场景：在企业报表中做账龄分析表,如何能够快速地做账龄分析表？,解决方案：63版本提供科目账龄分析语义提供者，通过拖拽方式即可快速地做成账龄分析表。,内部交易协同应用场景,内部销售商品,借：应收账款B贷：应交税费贷：主营业务收入,借：原材料借：应交税费贷：应付账款A,内部资金划拨,借：内部往来B贷：银行存款,借：银行存款贷：内部往来A,内部提供服务,借：应收账款B贷：主营业务收入,借：费用贷：应付账款A,业务场景集团内部企业之间发生关联交易，双方都需要对该笔交易进行记录,如何能够保证双方记账准确？,内部交易协同解决方案,借：应收账款B贷：应交税费贷：主营业务收入,借：原材料借：应交税费贷：应付账款A,自动协同生成凭证,内部交易协同,内部销售商品,借：应收账款B贷：应交税费贷：主营业务收入,借：原材料贷：应付账款B,集团资金结算中心B,借：应收账款C贷：应交税费贷：应付账款A,63版本支持三方协同场景,内部交易对账应用场景,公司C,应收账款B,应付账款B,应付账款A,应收账款A,对账,对账,对账,对账,场景：集团内部单位之间对于内部往来账务需要进行核对，以确保双方记账信息准确,内部交易对账解决方案,全局或集团,组织,设置内部交易对账规则,期初初始化,执行对账（明细/汇总）,生成对账报告,对账报告确认,对账报告上级审核,内部交易对账解决方案,对账金额性质为发生额：,对账金额性质为余额：,期初初始化需要初始化的数据：,内部交易协同/对账与合并报表的集成应用应用场景,场景：合并报表前，要进行合并范围内单位之间的对账，对符后确定抵消数据，而总账产品结账前一般也要先进行集团内对账，核对相符后才允许结账。,合并报表如何能够利用总账的对账结果进行抵消？,内部交易协同/对账与合并报表的集成应用解决方案,1、【内部交易对账规则】基本档案同时影响总账与合并报表、合并账簿2、可直接应用合并科目建立抵销凭证规则,内部交易对账按主账簿对账（63新增）应用场景,场景：账簿类型不同的账簿之间需要进行对账，为及时核对检查发生了内部交易的双方记账的及时性与正确性，尽早发现错误并进行补记。不与合并业务集成。,内部交易对账按主账簿对账（63新增）解决方案,对账在主账簿之间进行核对检查发生了内部交易的双方记账的及时性与正确性不与合并报表集成应用,解决方案：,多账簿应用场景一及解决方案,场景：为内部管理的需要，集团要求下属单位定期上报内部管理报表；同时，各下属单位需要定期对外发布对外报表。,解决方案：,多账簿应用场景二及解决方案,场景：集团总部或集团下核心企业、子集团在境外上市，对于境内的组织机构，要求按境内会计制度记录财务数据,编制境内报告,同时由于海外上市，需要编制境外报告解决方案：,多账簿应用场景三及解决方案,场景：集团总部在中国大陆，境外设有分支机构。对于境外的组织机构，需要按境外会计制度要求作账，同时，按集团总部的要求提供账务数据或财务报表，以便为集团合并财务报表进行数据准备解决方案：,多账簿凭证生成方式,总体思路,自动模式：财务业务集成,半自动模式：单用总账,多账簿整体应用流程,支持不同本位币账簿的期初折算公司采用多账簿核算，不同账簿采用不同的本位币。V61版系统财务折算节点折算期初的功能必须在同币种的条件才允许账簿间的期初余额折算.为减少期初建账的工作量，增加不同币种的账簿之间的期初余额折算功能。,多账簿63新增功能,二级核算应用场景及解决方案,场景：法人公司下属分公司或事业部等二级单位需要进行财务核算解决方案：,支持对二级核算单位进行考核；共享财务服务，合并账簿，节约资源，实现财务集约化管理；解决业务单元在没有归属账簿的情况下，其他业务单据如报销业务有发生情况下的财务核算（一个核算账簿中，档案不能有多个业务单元参照），支撑财务业务一体化；,二级核算日常业务,期初期初余额支持按照二级核算单位设置期初余额制单通过会计平台生成自动将业务单据的业务单元生成在凭证上手工填制支持按照二级核算单位录入分录信息现金流量分析支持按照二级核算单位设置科目关系设置、现金流量表查询往来核销不支持按照二级核算单位进行往来核销管理内部交易协同暂不支持内部交易对账暂不支持,二级核算日常业务,汇兑损益按照核算账簿定义汇兑损益，自动按照二级核算单位生成汇兑损益凭证