银行支付结算实务李老师

银行支付结算实务,主讲老师：李老师上海明鸿银行教育培训中心2013.4,一、支付结算业务概述,三、票据交换处理注意事项,二、票据业务处理,四、支付系统业务处理注意事项,五、人行支付结算检查案例,一、支付结算业务处理,（一）支付结算的几个概念,（二）支付结算业务应该遵循的法律和规定,（三）票据结算业务处理的基本环节,（四）业务处理过程中应特别注意的关键点,（一）支付结算的几个概念,支付结算的定义,支付结算的工具,支付结算的渠道,支付结算的定义,支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。,票据和结算凭证是办理支付结算的业务工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。,支付结算的工具,票据种类银行汇票（含华东三省一市汇票）、支票、本票和商业汇票,支付结算的工具,结算凭证种类业务委托书、进账单、贷记凭证和同城支付凭证（本行使用）,支付结算的渠道,全国性支付结算渠道跨行支付系统、实时清算系统,区域性支付结算渠道同城票据交换、支付结算综合业务系统,（二）支付结算业务应遵循的法律和规定,国家法律,人行规定,司法解释,上海人行的文件规定,工总行、分行的有关业务规定,法院的司法判例,（二）支付结算业务应遵循的法律和规定,支付结算业务的根本大法,票据法、支付结算办法,上海地区支付结算业务基本政策,上海人行的上海市单项结算办法,人总行的华东三省一市银行汇票结算办法,（二）支付结算业务应遵循的法律和规定,（三）支付结算业务处理的基本环节,票据受理和审核,出票和记帐,票据受理和审核,票据审核的关键就是审查票据的真实性、合法性和有效性。,票据受理审核的关键要求,票据的真伪,票据受理审核的关键要求,票据的提示付款期,票据金额的大小写记载必须符合规定,票据日期的记载必须符合规定,不得更改事项,背书问题,预留印鉴和支付密码的核对,票据的提示付款期,票据的提示付款期的计算问题,期限的计算问题,票据日期的记载,票据的出票日期必须使用大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日；10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。,票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成的损失，由出票人自行承担。,票据金额的记载,票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的银行不予受理。少数民族地区和外国驻华使领馆根据实际需要，金额大写可以使用少数民族文字或者外国文字记载。,中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”(或“正”)字，在“角”之后的可以不写“整”(或“正”)字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”(或“正”)字。,票据金额的记载,大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号“￥”,票据金额的记载,阿拉伯数字中间有“0”时，中文大写金额要写“零”字。如￥1,409.50，应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角。,阿拉伯数字中间连续有几个“0”时，中文大写金额中间可以只写一个“零”字。如￥6,007.14，应写成人民币陆仟零柒元壹角肆分。阿拉伯数字角位是“0”，而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应该写“零”字。如￥325.04，应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。,不得更改事项,票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。其签章应与其在结算凭证和票据的签章一致。,背书问题,背书必须连续。第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。,哪些票据不得转让？,哪些票据不得转让？,出票人在票据上记载“不得转让”字样的票据,票据被拒绝承兑、拒绝付款或超过付款提示期限的,填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票,贷记凭证不得转让。,背书问题,背书不得附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有效力。,委托收款背书和质押背书，除按规定记载背书外，还应在背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。,出票的控制：,机打的票据：本票、汇票、银行承兑汇票,小写金额：机打、压数或手工填写,需要编押的票据：本票、汇票,票据的盖章,全国银行汇票汇票专用章,银行本票本票专用章,华东三省一市银行汇票华东三省一市汇票专用章,票据上的签章,票据权利,票据挂失,（四）业务处理过程中应特别注意的关键点,票据上的签章,签章形式,票据上的签章必须规范。,签章的种类,签章的标准,签章的形式,签章应该有三种形式：签名、盖章或者签名加盖章,签章的种类,单位在票据上的签章应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。只有公章无私章（法定代表人或授权代理人）或只有私章无公章的无效。,个人在票据上的签章应为当事人的本名签章。当事人的本名是指身份证件上公民的姓名，曾用名、学名、笔名、艺名不是当事人的本名。,签章的种类,商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章应为其预留银行的签章。,支票、贷记凭证上出票人的签章应为其预留银行的签章。,银行汇票出票人的签章应为该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章,华东三省一市银行汇票上出票人的签章应为该银行华东三省一市汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。,签章的种类,银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章应为该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。,银行本票出票人的签章应为该银行本票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章,签章的种类,票据独立原则出票人再票据上的签章不符合票据法票据管理实施办法和支付结算办法的，票据无效(如印鉴不符、印鉴欠缺、伪造印鉴)。,承兑人、保证人、背书人、持票人提示付款、委托代理收款的签章不符合票据法票据管理实施办法和支付结算办法的其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力。背书转让的，不影响其前手符合规定签章的效力。,签章的标准,签章大小,财务专用章上下距离不大于26mm；左右距离不大于28mm。私章以不大于财务专用章为宜。,万次印章不得作为预留银行签章。,银行、单位和个人在票据上的签章应使用红色印泥。,票据权利,取得票据权利的两个基本条件：,票据的签发、取得和转让，必须具有真实的交易关系和债权债务关系。,票据时效。,票据的取得必须给付对价。但因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。,票据时效,持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年。,持票人对支票出票人的权利，自出票之日起6个月。,持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或被拒绝付款之日6个月。,持票人对前手的再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日3个月。,票据挂失,哪些票据可以挂失？,票据挂失的要求,公示催告和提起诉讼,根据票据法的规定，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据不得挂失。,已承兑的商业汇票、支票、填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及填明“现金”字样的银行本票，可以挂失。,未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及未填明“现金”字样的银行本票，不得挂失支付。,挂失止付应要求失票人填写挂失止付通知书，并签章。挂失止付通知书必须记载以下事项：,票据丧失的时间、地点和原因；,票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；,挂失止付人的姓名、营业场所或住所以及联系方式；,欠缺上述事项之一的，银行不予受理。,票据丧失后，失票人可直接向人民法院申请公示催告或提起诉讼。,国内票据自公告发布之日起60天。,公示催告的期间,涉外票据，可适当延长，但最长不得超过90天。,二、票据业务处理,（一）银行汇票,（二）银行本票,（三）商业汇票,（四）支票,银行汇票,银行汇票的定义：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票行为银行汇票的付款人。款项收妥后签发银行汇票，未收妥不能签发。除规定的拒绝付款内容外，出票银行和代理付款行，应无条件付款。,银行汇票,因银行汇票手续上存在欠缺如印章不清，密押不符、内容填错、日期填错等被拒绝付款的，出票银行应承担责任。银行汇票的付款，由同一商业银行系统银行机构，见票代理出票银行审核并支付银行汇票款项,银行汇票,银行汇票可以用于转帐，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。,银行汇票,银行汇票必须记载事项：表明“银行汇票”的字样；无条件支付的承诺；出票金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章；欠缺记载上列事项之一的，银行汇票无效。,银行汇票,银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月，以到期月的对日为最后一日，该日为法定休假日的顺延。须通过票据交换或需经内部传递付款的，以提示付款日为准，即向开户银行提交票据日为准不能以实际付款日为准。,银行汇票,银行汇票付款审核：银行汇票是否是按照统一规定印制的凭证，汇票是否真实，是否超过提示付款期限；持票人是否在本行开户，持票人名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否相符（个人出票人除外）；核对“汇票专用章”印模与汇票上签章是否一致，出票行签章是否符合规定；银行汇票的大、小写金额是否一致；,银行汇票,银行汇票付款审核：银行汇票是否填写密押，密押是否更改；银行汇票必须记载事项是否齐全，出票日期是否大写，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项更改的是否由原记载人签章证明,银行汇票记载的实际结算金额大小写是否一致，是否超过出票金额，与进账单所填金额是否一致，多余金额结计是否正确。全额进账的，汇票的实际结算金额栏内应填入全部金额，多余金额栏填写“0”；银行汇票正面记载“不得转让”的，是否背书转让；,银行汇票,银行汇票付款审核：持票人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章是否与预留银行印鉴一致；背书转让的汇票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章（个人持票人除外）。,银行汇票,银行汇票付款审核：代理付款行受理个人持票人提交的银行汇票时，除按以上各项要求认真审查外，还必须认真审查持票人身份证件是否真实有效、是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章并注明证件名称、号码和发证机关，并将持票人身份证件复印件留存备查。,持票人委托他人提示付款的，除审查原收款人身份证件外，还要审查被委托人的身份证件，并留存原收款人、被委托人身份证复印件备查。,银行汇票,华东三省一市汇票主要流通于浙江、安徽、江苏三省及上海市。华东三省一市汇票业务包括出票、付款、结清、退款、挂失（解挂）等业务环节。出票、结清、退款、挂失环节必须经实时清算系统办理,付款环节应区分系统内、系统外银行本票分别处理，系统内银行本票的付款通过实时清算系统处理；系统外银行本票的付款通过小额支付系统处理。,银行汇票,华东三省一市汇票必须记载事项：表明“华东三省一市汇票”的字样；无条件支付的承诺；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章；,欠缺记载上列事项之一的，汇票无效。在办理小额支付系统华东三省一市汇票业务时，除需审核上述事项外，还应审核是否记载密押；凡是欠缺密押的汇票，柜面不予受理。,银行汇票,华东三省一市汇票付款审核：汇票是否是按照统一规定印制的凭证，汇票是否真实，是否超过提示付款期限；持票人是否在本行开户，持票人名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否相符（个人持票人除外）；,核对“华东三省一市汇票专用章”印模与汇票上签章是否一致，出票行签章是否符合规定；汇票的大、小写金额是否一致；,银行汇票,华东三省一市汇票付款审核：汇票是否填写密押，密押是否更改；汇票必须记载事项是否齐全，出票日期是否大写，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项更改的是否由原记载人签章证明,汇票记载的实际结算金额大小写是否一致，是否超过出票金额，与进账单所填金额是否一致，多余金额结计是否正确。全额进账的，汇票的实际结算金额栏内应填入全部金额，多余金额栏填写“0”；,银行汇票,华东三省一市汇票付款审核：持票人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章是否与预留银行印鉴一致；背书转让的汇票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章（个人持票人除外）；,若客户出票银行未以直联方式接入小额支付系统的银行机构的，营业网点柜员应审核在汇票号码下方是否记载代理清算行的银行机构代码，汇票上是否有加盖“请划付XX银行XX支行XXXX”的戳记或类似字样。,银行汇票,华东三省一市汇票付款审核：代理付款行受理个人持票人提交的华东三省一市汇票时，除按以上各项要求认真审查外，还必须认真审查持票人身份证件是否真实有效、是否在本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章并注明证件名称、号码和发证机关，并将持票人身份证件复印件留存备查。,持票人委托他人提示付款的，除审查原收款人身份证件外，还要审查被委托人的身份证件，并留存原收款人、被委托人身份证复印件备查。处理华东三省一市汇票时，应按照联网核查公民身份信息系统操作规程中相关规定，通过联网核查系统审查公民（来人）身份信息，申请人或持票人为单位的，需核验“金融服务卡”。,银行本票,银行本票的定义：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。在上海交换区域内的单位和个人需要支付各种款项的，均可使用银行本票。银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金，现金银行本票仅限我行系统内机构签发与解付。,银行本票,经中国人民银行上海分行批准办理银行本票业务的、且必须启用12位支付系统行号的营业机构，可以作为出票人（行）签发银行本票、代理付款人（行）解付银行本票。,银行本票业务包括出票、付款、结清、退款、挂失（解挂）等业务环节。出票、结清、退款、挂失环节必须经实时清算系统办理。付款环节应区分系统内、系统外银行本票分别处理，系统内银行本票的付款通过实时清算系统处理；系统外银行本票的付款通过小额支付系统处理。,银行本票,银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。申请人或收款人为单位的，银行不得为其签发现金银行本票。,银行本票,银行本票必须记载事项：表明“银行本票”的字样；无条件支付的承诺；确定的金额；收款人名称；出票日期；出票人签章；,欠缺记载上列事项之一的，银行本票无效。在办理小额支付系统本票业务时，除需审核上述事项外，还应审核是否记载密押；凡是欠缺密押的本票，柜面不予受理。,银行本票,银行本票付款审核：银行本票是否是按照统一规定印制的凭证，本票是否真实，是否超过提示付款期限；持票人是否在本行开户，持票人名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否相符(个人持票人除外)；出票行签章是否符合规定；银行本票的大、小写金额是否一致；“本票专用章”是否有12位跨行支付行号,银行本票,银行本票付款审核：银行本票是否填写密押，密押是否更改；银行本票必须记载事项是否齐全，出票日期是否大写，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项更改的是否由原记载人签章证明；,银行本票正面记载“不得转让”的，是否背书转让；持票人是否在本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章是否与预留银行印鉴一致；背书转让的本票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章。（个人持票人除外）,银行本票,银行本票付款审核：代理付款行受理个人持票人提交的银行本票时，除按以上各项要求认真审查外，还必须认真审查持票人身份证件是否真实有效、是否在本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章并注明证件名称、号码和发证机关，并将持票人身份证件复印件留存备查。持票人委托他人提示付款的，除审查原收款人身份证件外，还要审查被委托人的身份证件，并留存原收款人、被委托人身份证复印件备查。,处理银行本票业务时，应按照联网核查公民身份信息系统操作规程中相关规定，通过联网核查系统审查公民（来人）身份信息，申请人或持票人为单位的，需核验“金融服务卡”。,商业汇票,商业汇票的定义：商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票只要承兑应无条件付款。应拒绝接受承兑人提出的附加付款条件。,商业汇票,商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。银行承兑汇票由银行承兑。承兑人即付款人。商业承兑汇票的付款人即为承兑人。银行承兑汇票银行作为承兑人是付款人。,商业汇票,商业汇票必须记载事项：表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样；无条件支付的承诺；确定的金额；付款人名称收款人名称；出票日期；出票人签章；欠缺记载上列事项之一的，商业汇票无效。,商业汇票,收款人或持票人委托其开户银行收款，收款人开户行应对商业汇票上的应填明内容进行初审。日期、金额、收款人名称更改的为无效票据，应拒绝受理。收款人开户行对商业汇票有无伪造、变造应作为初审的重要内容。,商业汇票,商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款帐户的存款人签发。商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑,商业汇票,商业汇票的提示付款期，自汇票到期日起10日。持票人应在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人可匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理。商业汇票的提示付款期限自汇票到期日10日。未填明到期日的提示付款期限自出票日起1个月。,商业汇票,商业承兑汇票的付款人开户银行收到通过委托收款寄来的商业承兑汇票，应将商业承兑汇票留存，并及时通知付款人。,付款人收到开户银行的付款通知，应在当日通知银行付款。付款人在接到通知日的次日起3日内（遇法定节假日顺延，下同）未通知银行付款的，视同付款人承诺付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第4日上午开始营业时，将票款划给持票人。银行在办理划款时，付款人存款帐户不足支付的，应填制付款人未付票款通知书，连同商业承兑汇票邮寄出票人开户银行转交持票人。,商业汇票,银行承兑汇票的出票人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到期日后的见票当日支付票款。承兑银行存在合法抗辩事由拒绝支付的，应自接到商业汇票的次日起3日内，作成拒绝付款证明，连同商业银行承兑汇票邮寄持票人开户行转交持票人。,银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天万分之五计收利息。,商业汇票,出票人保证金和帐户存款不足，其未付部分由承兑银行垫付后先行付款。承兑银行垫付部分，列逾期贷款帐务并按每天万分之五计收利息。,商业汇票,商业汇票付款审核（付款人开户行）：应是本行开户单位，商业汇票填明的付款人帐号、户名与开户单位帐号、户名一致；符合商业汇票使用的范围，法人及其他组织之间的交易或债券债务关系；核对承兑人签章与预留印鉴相符；商业汇票的真伪、有误伪造、变造；应填明事项应填写齐全，有无漏填事项；日期应是中文大写，并在提示付款期限内未过期；,商业汇票,金额大小写一致；商业汇票上收款人帐号、户名或被背书人名称应与开户单位和委托收款凭证上户名三者一致；背书应连续，应是委托收款背书；银行承兑汇票应对承兑银行印章进行审核并核对有无挂失止付；委托收款银行收款凭证填写正确、齐全。,商业汇票,贴现、转贴现和再贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前1的利息计算,贴现利息票据金额贴现天数日贴现率日贴现率年贴现率/360贴现天数贴现日至票据到期日的前1日。如到期日9月23日，贴现日为5月2日，贴现天数144天(30303131231),支票,支票的定义：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。开户银行对支票付款的依据：内容合法、印鉴相符（含支付密码），有款支付。支票是票据，是可以流通的有价证券，加重了银行审核支票付款的复杂性和责任。,支票,支票上未印有“现金”或“转账”字样的为普通支票，普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金。,支票,支票签发必须记载事项：表明“支票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，支票无效。,支票,支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时付款人处实有的存款金额。禁止签发空头支票。,出票人不得签发与其预留银行签章不符的支票；使用支付密码的，出票人不得签发支付密码错误的支票。,支票,出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款；持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其签发支票。,支票的提示付款期限自出票日起10日。超过提示付款期限的，出票人开户银行不予受理，付款人不予付款。,支票,持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载“委托收款”字样、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，并将支票和填制的进账单送交开户银行。,支票,支票付款审核：支票应是统一印制由本行发售的凭证，颜色、规格、纸张质量，有无伪造和变造疑点。应填明记载的事项有无更改、涂改等情况。金额、收款人名称、出票日期三项之一更改的为无效票据，不予受理。,是否在提示付款期内，是否为远期支票；大小写金额是否相符一致；持票人是否在本行开户，持票人名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否相符；,支票,支票付款审核：背书是否连续；签章是否与预留银行印鉴一致；委托开户银行收款的应作委托收款背书；收款人为个人的现金支票，取款人是否为该收款人，除收款人签章内容与支票上填明的收款人名称一致外还需交验其本人有效身份证件并注明证件名称、号码和发证机关。,三、票据交换处理注意事项,（二）票据交换业务的几个关键点,（三）票据交换清算质量管理,（一）票据交换业务的基本流程,票据交换业务的应该遵循的基本法则,上海市票据交换管理单项办法,票据提出,票据提回,交换差额清算,（一）票据交换业务的基本流程,集中提回,分散提回,票据集中提回,通过人行电子数据网或人行电子数据（U盘）接收提回票据电子数据；将人行提回“差额报告单”、“提回明细清单”电子数据正确装载到票据提回集中处理系统；预记帐处理；票据清分：一次清分，二次清分；影像审核，退票处理；批量资金清算。,交换差额清算,票据交换的基本原则,交换差额的产生,票据磁码为准，场场轧平，日帐日清，人民银行不垫款。,交换差额的清算,票据磁码打印,票据退票处理,（二）票据交换业务的几个关键点,票据交换场次和用款时间,同城交换每日两场；全国交换每日一场。,票据交换场次和用款时间,用款时间：,提出票据应打印磁码。,票据磁码打印,打码要求：,严格区分直接打码票据和间接打码票据,正确选择票据交易打码进行打码,按规定的打码域准确打印磁码信息,批控卡的磁码打印，从左至右依次打印批序号、银行号、借方金额、交易码和贷方金额,严禁隔场退票,票据退票处理,集中提回退票的处理根据退票票据，打印退票理由书、结算罚金、结算赔偿金特种转帐凭证；轧打提出借、贷方退票汇总金额，与打码机借、贷方退票汇总数核对一致，并提出交换；结算罚金凭证、结算赔偿金凭证通过内交传递相关网点。,（三）票据交换清算质量管理,人民银行清算质量考核的范围,加强交换清算质量的要求,支付系统清算质量,票据交换业务清算质量,银行账户管理业务清算质量,加强交换清算质量的要求,空包出场,出场不平,票据摆放问题,夹带异物问题,有关网点留存的各类清单的保管问题,提回票据的核对处理,出场不平,提出票据必须做到“票据实物、批控卡、主清单和交换报告表”四相符；提出信件必须做到“信件实物、信件交换交接单、信件交换清单和软盘数据”四相符。,“四相符”的核对要求,票据摆放问题,交换专用信封的放置要求：,提出交换的专用信封不能为“空信封”交换的专用信封中装有的票据不得超高超厚；提出交换票据必须顺序排列；提出交换票据和信件必须用保密锁片封口。,提回票据的核对问题,检查票据专用贷的密封锁片完好无损；提回票据实物与提回交换清单明细核对一致；提回拒票与提回拒票清单明细核对一致；提回票据清单和拒票清单的金额、笔数合计与交换差额报告表提回金额、笔数核对一致；,提出票据清单的金额、笔数合计与交换差额报告表提出金额、笔数核对一致；专用信封上的磁码与其中内容核对相符；收到的第一联代收（付）款项报数单金额与其所附票据金额小计与提回的第二联代收（付）款项报数单。,有关网点留存的各类清单的保管,主清单和流水单；提出清单和提回清单；提回的专用信封。,全国支票影像、小额支付系统止付、退回申请业务,跨行汇兑业务,四、支付系统业务处理注意事项,查询查复业务,查询查复业务,对于当日收到的查询报文必须于当日处理完毕，不得延迟到次日处理；对于当日营业结束后收到的查询报文必须于次日上午9：30前处理完毕，同时业务处理中心应加强查询查复业务的监控，如发现有超过9：30仍未查复的，必须于第一时间通知支行业务管理科并将相关情况报告分行。,查询查复业务,营业网点每日营业终了前及次日营业前应通过“9974跨行查询打印”及“9981跨行查复打印”交易核实当日是否有未处理的查询查复报文，一旦发现应立即通过“9970跨行查询报文录入”或“9977跨行查复报文录入”交易处理。,全国支票影像、小额支付系统止付、退回申请业务,当日网点收到的止付申请、退回申请必须于当日处理