第七章 国际结算中的单据(下).ppt

第七章国际结算中的单据（下）,保险单据与其他单据,、保险单据、其他单据产地证明书商品检验证明包装单据装箱单（PackingList）重量单（WeightList）受益人证明船公司证明,第一节保险单据,一、保险合同的当事人保险人：又称承保人。即收取保险费并按照合同规定负责赔偿损失或履行给付义务的人。投保人：对保险标的具有保险利益，同保险人签订保险合同并缴纳保险费的人。被保险人：是保险合同的受益人的人。即有权按照保险合同向保险人取得赔款或期满给付的人。被保险人是合同的载体，这个人发生合同约定的风险可以向保险公司进行索赔，也是合同的直接受益人。,二、风险和损失,CIC,（一）中国保险条款（CIC）的险别,（二）伦敦保险协会货物保险条款和险别,三、保险险别,伦敦保险协会条款（I.C.C条款，Institutecargoclauses）为了适应国际贸易、航运、法律等方面变化和发展的需要，不断进行修改和补充。I.C.C从1982年2月开始使用新条款，新条款的险别有下列六种：协会货物条款(A)、协会货物条款(B)、协会货物条款(C)，协会货物条款战争险条款协会货物罢工险条款恶意损害险条款。,出口企业要搞清楚C.I.C与I.C.C的对应条款Clause(A)A.RClause(B)W.P.AClause(C)F.P.AI.C.C1982.1.1.C.I.C1981.1.1.我国保险公司除保C.I.C以外，I.C.C也可以接受,四、保险程序,3收取保费、签发保单(INSURANCEPOLICY),2.提交投保单、L/C、发票等单据投保,1.配舱回单S/O,SHIPPINGCO.(船公司),APPLICANT(投保人),INSURANCECO.(保险公司),出口商备妥货，并确定了装运日期和运输工具后(收到经船公司签署的配舱回单后)，即填制投保单向保险公司投保。保险公司接受投保后即签发保险单。出口货物明细单、加注了运输方式、承保险别等的出口发票也可作为投保单使用,保险业务的一般手续,五、保险单据分类保险单（InsurancePolicy）俗称大保单保险证明（InsuranceCertificate）俗称小保单预约保险单（OpenPolicy）预约保险单（OpenPolicy)，是保险公司承保被保险人一定时期内所有进出口货物使用的保险单。凡属于其承保范围内的货物一开始运输即自动按照预约保险单的内容条件承保。一般被保险人要将货物的名称、数量、保险金额、运输工具名称种类、航程起点和终点、起航日期等信息以书面形式通知保险公司。保险声明（InsuranceDeclaration）也是预约保险单项下的一种保险单据。是投保人在货物发运后向保险人发出的投保通知书。暂保单（CoverNote）由保险经纪人接受投保人的委托后，向投保人签发的保险单据。不起保单作用，银行不接受。,单据的可接受性：暂保单不接受UCP600第二十八条规定：暂保单将不被接受(CoverNotewillnotbeaccepted)。L/C要求OPENCOVER下的保险证明或保险声明时，可用保险单代替,六、保险单的内容和缮制方法,（一）被保险人（抬头）（Insured）在CIF或CIP条件下，出口货物由出口商办理投保，即以信用证受益人为被保险人。在其他贸易条件下，买方也可以委托卖方代办保险。在信用证项下，一般应填信用证受益人的名称。如信用证对此有特别规定，则必须照办。,（二）标记（MarksandNos.）此栏内容应与发票、提单及其他单据上的标记（唛头）一致，无唛头时应填写“N/M”。若为集装箱运输，则须打上“CONTAINERSHIPMENT”（集装箱装运）一般情况下，此栏只填“AsperinvoiceNo.xxx即可。如信用证明确规定“Alldocumentsmustshowtheshippingmark”,则保单必须显示完整唛头。,3包装与数量（QUANTITY）：应根据发票内容填制。4货物描述（DESCRIPTIONOFGOODS）：可以使用货物统称，即货物笼统名称。贸易实务中，往往是照抄信用证货物的总称或概称，舍弃总称后面详细的规格、成分、花色等的描述。5保险金额6总保险金额7保费（PREMIUM）和费率（RATE）,保险金额及货币,保险单据必须表明投保金额并以与信用证相同的货币表示。信用证对于投保金额为货物价值、发票金额或类似金额的某一比例的要求，被视为对最低保额的要求。如信用证对投保金额未作规定，投保金额须至少为货物的CIF或CIP价格的110%。,如从单据中不能确定CIF或CIP价格，投保金额必须基于要求承付或议付的金额，或者基于发票上显示的货物总值来计算，两者中取金额较高者。若从信用证或单据可以得知最后的发票金额仅仅是货物总价值的一部分，也必须以货物的总价值为基础计算保险金额。,合同规定货款70%通过信用证方式结算，30%采取D/P60天托收。信用证规定商业发票总额为CFRUSD20000，议付金额为USD14000，其余USD6000以托收方式处理。议付金额USD14000 x110%=USD15400发票金额USD20000 x110%=USD22000投保时以二者之间较高者为最低投保金额，即USD22000,免赔率或免赔额,免赔率（FranchiseClause)不计免赔率（IrrespectiveofPercentage,I.O.P)相对免赔率(nondeductiblefranchise)绝对免赔率(deductiblefranchise)保险单可以表明受免赔率或免赔额约束。如果信用章要求保险金额“不计免赔率”，则保险单据不得含有表明保险金额受免赔率或免赔额约束的条款。若信用证要求IOP，则保险单必须注明“IOP”,总保险金额,总金额用大写英文表示“SAY.ONLY”大小写金额必须一致,保费和费率,一般情况下，此栏不写明具体的保险费和费率，填写“Asarranged”即可，但如果信用证特别要求列明具体保费金额或要求注明“Premiumprepaid”时，则应照办。,8装载运输工具（PERCONVEYANCE）9开航日期10起讫地点11承保险别12赔款偿付地点13出单日期（DATE）和地点14保险公司签章：可以由保险公司、承包人或其代理人或其代表出具并签字。,运输工具、开航日期,此栏包括装载运输工具、开航日期、航线起讫地点。除开航日期习惯上注明asperB/L外，其他各项记载都应与运输单据一致。,承保险别,应按信用证规定的内容填写。信用证应规定所需投保的险别及附加险（如有）。如信用证使用诸如“通常风险”或“惯常风险”等含义不明确的用语，则无论是否有漏保之风险，保险单据将被照样接收。当信用证规定投保“一切险”时，如保险单据载有任何“一切险”批注或条款，无论是否有“一切险”标题，均将被接受。,赔付地点(Claimpayableat),按信用证规定或合同规定填写若信用证或合同无规定，则应填写目的港名称,出单日期和地点,保险单据日期不得晚于发运日期，除非保险单据表明保险责任不迟于发运日生效。出单地点一般在受益人所在地。,七、UCP600对保险单据的规定,（一）提交保险单据的种类UCP600第28条d款规定：“可以接受保险单代替预约保险项下的保险凭证和保险声明。”UCP600第28条c款规定：“暂保单将不被接受。”,（二）对投保金额的规定,UCP600第28条f款i规定：“保险单据必须表明投保金额并以与信用证相同的货币表示。”UCP600第28条f款ii规定：“信用证对于投保金额为货物价值、发票金额或类似金额的某一比例的要求，将被视为对最低保额的要求。”“如果信用证对投保金额未作规定，投保金额至少为货物的CIF或CIP价格的110%。”,（三）对保险单据承保区间的规定,UCP600第28条f款iii规定：“保险单据须表明承保的风险区间至少涵盖从信用证规定的货物接管地或发运地开始到卸货地或最终目的地为止。”,（四）对投保险别的规定,UCP600第28条g款规定：“信用证应该定所需投保的险别及附加险（如有）。如果信用证使用诸如通常风险（usualrisks）或惯常风险（customaryrisks）等含义不确切的用语，则无论是否有漏保之风险，保险单据将被照样接受。”UCP600第28条h款规定：“当信用证规定投保一切险时，如保险单据载有任何一切险批注或条款，无论是否有一切险标题，均将被接受，即使其声明任何风险除外。”UCP600第28条i款规定：“保险单据可以援引任何除外条款。”,（五）对保险单据中免赔率的规定,UCP600第28条j款规定：“保险单据可以注明受免赔率或免赔额（减除额）约束。”,（六）提交全套正本保险单据,保险单据通过背书即可转让，而无须事先通知保险人。保险单据的善意持有人可以仅凭一份正本保险单据向保险人索赔，一份正本提交保险人后其他正本相应失效。UCP600第28条b款规定：“如果保险单据表明其以多份正本出具，所有正本均须提交。”,（七）保险单据的签字,UCP600第28条a款规定：“保险单据，例如保险单或预约保险下的保险凭证或保险声明，必须看似由保险公司或承保人或其代理人或代表出具并签字。”“代理人或代表的签字必须标明其系代表保险公司或承保人签字。”,（八）保险单据的出具日期,UCP600第28条e款规定：“保险单据的出具日期不得晚于装运日期，除非保险单据表明保险责任不迟于装运日生效。”,案例分析,提单上显示的装运日期为4月4日，保险单上显示了与提单相同的起运日期、船名、装运港和卸货港，但保险单据显示的签发日期为4月27日。问：这张保险单据是否可以接受？,八、保险的背书及转让P205-206,根据国际保险行业的习惯，货物运输保险单经被保险人背书后，即随同被保险货物权利的转移而自动转让给受让人，事先事后均不需通知保险人。背书方式分为记名背书和空包背书两种除非信用证另有规定，保险单多为空白背书。ISBP180：若信用证对被保险人未作规定，则表明保险赔付给托运人或受益人指示的保险单据是不可接受的，除非经过背书。保险单据应出具或背书成使保险单项下的索赔权利在放单时或此前得以转让。,第二节其他单据,产地证明书商品检验证明包装单据装箱单（PackingList）重量单（WeightList）受益人证明,产地证（certificateoforigin),是证明货物在某地制造或生产的凭证。作用：享受优惠税率的凭证防止货物来自敌对国家防止外国产品倾销用于海关统计种类：一般产地证（certificateoforigin）普惠制产地证（generalizedsystemofpreference,简称GSP），通常称为：格式A（FormA）,产地证的注意事项,出具人：由信用证要求的出具人出具如：C/OINDUPLICATEFROMCHAMBEROFCOMMERCE在中国，一般原产地证书的出证机构可由各地国家检验检疫局（官方机构）或贸促会（民间机构）签发。普惠制原产地证书，由国家检验检疫局出具。,可能的出具人：受益人、出口商、厂商、有权机构，如信用证无规定，任何人皆可出具内容与其他单据的相关内容一致收货人：收货人的信息不得与运输单据中的收货人信息相矛盾。但如运输单据为指示抬头，则产地证可以显示信用证的申请人或信用证中具名的另外一方作为收货人。,签发日期：应在信用证的交单期和效期内。不得早于发票日期，申请日期，但应早于货物出运日期。如信用证无要求，也可早于开证日；或迟于装运日，但必须是后发证书被进口国允许。必须签字,商品检验证明,简称商检证，是证明出口商品的规格、品质、数量、重量和特性的检验文件，是出口方应进口方要求在货物装运前所做的相应检验的书面证明。作用衡量交货是否与合同相符的依据。议付货款的单据。处理争议的依据。作为海关通关验收、征收关税的必要证明。,商品检验证明,常见种类：品质检验证书（InspectionCertificateofQuality）重量或数量检验证书（InspectionCertificateofWeightorQuantity）包装检验证书（InspectionCertificateofPacking）卫生或健康检验证书（Sanitary/HealthyInspectionCertificate）,兽医检验证书（VeterinaryInspectionCertificate）消毒检验证书（DisinfectionInspectionCertificate）温度检验证书（InspectionCertificateofTemperature）熏蒸检验证书（InspectionCertificateofFumigation）,注意事项：应由信用证规定的检验机构出具并签发中国出入境检验检疫局（Entry-ExitInspectionandQuarantineofthePeoplesRepublicofChina)发货人与收货人应与提单一致签发日期最好不迟于运输单据日期，如果迟于运输单据日期，应在证书中加注检验行为发生于装运当日或早于装运日。修改需加注小签，并加上“变更内容已经出单人授权”必须签字。,包装单据,装箱单（packinglist，packingspecification)反映货物的包装情况内容：第一部分：与发票的前半段大致相同第二部分：按件号顺序，记载每包内所装货物的花色、数量、净重、毛重、体积或尺码等，然后列出总净重、总毛重和总体积，最后由出口商签署。中性箱单（NeutralPackingList):出口商名字不能出现在箱单上,重量单（weightlist)反映货物的重量情况内容：与装箱单基本一致，但可以不体现体积和尺码内容装箱单和重量单应单独出具（除非信用证要求联合出具）。如信用证要求装箱单和重量单各一份，可以：提交单独的装箱单和重量单各一份提交两份正本的装箱和重量联合单据：PACKING/WEIGHTLIST,受益人证明,开证申请人在信用证内要求受益人证明某件事实的单据种类：受益人寄单或寄样证明装船通知已发至申请人的证明抵制以色列证明非木质包装证明,例一：信用证要求：Beneficiariescertificatemustcertifythatonesetofdocumentsincluding1/3originalB/Lwillbesenttotheapplicant(foroceanshipmentonly)orbeneficiariescertificatecertifyingthatonesetoforiginaldocumentsaccompanythegoods(forairshipmentonly)则受益人证明应为：Weherebycertifythat,例二：信用证规定：Onesetofdocumentsincluding1/3originalB/Lmustbesenttotheapplicantandthebeneficiaryscertificatetothiseffectshouldbepresented.则受益人证明应为：Wecertifythatonesetofdocumentsincluding1/3originalB/Lhavebeensenttotheapplicant.,注意：证明信必须表明是信用证项下的单据，并且与其他单据相关联。可行的做法是在证明信上有其下一种或几种：信用证号码发票号码货物描述（无论全称还是统称）货物型号货物数量,装船通知,发货人根据信用证通知，在货物装船后向进口商或进口商指定的保险公司发出的通知。目的是使进口商及时办理保险或准备提货租仓。内容：收件人名称发运人名称信用证号货物名称、数量、金额装运港、目的港、船名、