采购付款管理制度

选定的文档采购付款管理系统第一章一般原则第一条为加强(以下简称“公司”)合理采购，保障生产经营需要，规范采购行为，防范采购风险，根据深圳证券交易所股票上市规则(以下简称“上市规则”)、深圳证券交易所上市公司内部控制指引等相关法律法规，结合公司具体情况，制定本制度。第二条本制度所称购买，是指购买材料(包括购买劳务)和支付款项等相关活动。第三条公司采购业务应注意防范以下风险(1)采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确，导致库存短缺或积压，导致企业生产停滞或资源浪费；(二)供应商选择不当、采购方式不合理、招标或定价机制不科学、授权和审批不规范，导致采购商品低价过高、欺诈或欺诈；(3)采购验收不规范，付款审核不严，导致材料采购、资金损失或信用受损。第四条公司应通过对采购业务流程的全面审查，完善采购业务的相关管理制度，统筹安排采购计划，明确采购申请、审批、采购、验收、付款、采购后评估等环节的职责和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务，建立价格监管机制，定期检查和评估采购过程中的薄弱环节，采取有效控制措施，确保物资采购满足生产经营需要。第二章采购管理机构第五条公司集中采购管理部负责收集物资需求信息，选择和管理供应商，组织确定采购价格，签订和管理采购合同，控制采购和供应流程，参与采购验收和付款申请结算等工作。第六条公司物资需求部配合集中采购管理部的主要职责如下：(a)负责提交批准的材料要求、进度要求和技术规范；采购付款管理系统(二)负责合同履行过程中的技术问题，配合合同变更技术谈判等工作；(三)负责组织材料验收、资产移交和配合工程决算；(四)配合材料采购、监督检查；(五)负责职责范围内的其他相关工作。第七条公司采购管理的具体目标是：(一)确保物资采购的质量和及时供应，确保公司的正常运转；(2)控制库存水平，降低库存成本，减少库存损失；(三)尽可能实现采购材料的标准化；(4)发展高质量的供应商伙伴；(5)加强公司各部门之间的合作；(6)降低公司总运营成本，增强核心竞争力。第八条为实现采购业务相互监督的制衡机制，采购组织应实行不相容岗位分离原则：(1)申购和审批职位分离；(2)供应商选择、采购执行和审批岗位分离；(3)采购业务中询价岗位和供应商识别岗位的分离；(四)采购合同或协议的编制与审批岗位分离；(5)采购、验收和记录岗位分离；(6)支付申请、审批和执行岗位分离。第三章要求和采购管理第九条公司集中采购管理部对物资需求的编制和提交提出标准化管理要求。物资需求部门提交的物资需求不符合规范要求的，应退回重新申报。第十条在实施过程中第十三条公司集中采购管理部应建立健全合格供应商名单，每年年初组织相关部门人员对各供应商上一年度的供应情况进行审核，淘汰和更换价格高、服务差的供应商，实现合格供应商名单的动态管理。第十四条采购人员应定期跟踪合格供应商名单企业的经营和产品质量，掌握合格供应商的信用状况，确保供应。开发新的合格供应商，并为供应商建立供应商档案，作为进一步调查和评估的基础。供应商档案包括供应商基本信息、供应商信用档案、资质证书、价格表以及供应商提供的相关信息。第十五条每批材料供应完成后，采购人员应及时将供应商的质量、供货及时性等实际表现记录在供应商的信用档案中，作为供应商定期评估的信息。第十六条采购人员应每年审核一次供应商的基本信息，并更新原始信息。供应商档案应由集中采购管理部指定专人管理。未经集中采购管理部门负责人批准，不得随意查阅。第十七条集中采购管理部门应当加强对供应商选择的监督和指导。在下列情况下，应更换供应商：(a)原始供应商在定期审查中被淘汰；(二)原供应商不能满足材料需求变化的需要；(三)原供应商拒绝供货的；(4)新供应商的材料更适合公司的需要。第十八条物资使用部门和生产技术管理部门必须及时将设备和物资使用中出现的问题反馈给集中采购管理部门，集中采购管理部门应及时记录产品质量。采购付款管理系统第五章采购价格管理第十九条集中采购管理部门在实施采购时，应优先联系公司合格供应商名单上的供应商进行采购。如果公司合格供应商名单上的供应商不能满足供应要求，采购人员应进行充分的市场调查，做好市场调查记录，选择最好的供应商并低价采购，并将市场调查记录保存三年，以备将来参考和审查。第二十条对于需要询价采购的材料，采购人员应首先与至少三家供应商进行询价和谈判，达成初步意见后，采购部门应在采购材料前签订正式合同。第二十一条需要零星现场材料采购的，采购人员应是2名以上同行业人员，了解材料价格和材料市场供应商的基本情况，并提供与三批交货相比质量好、价格好的售后服务。集中采购管理部门负责人根据采购物资的数量和规格进行价格审核。第二十二条集中采购管理部门和公司内部审计机构应当独立开展定期或不定期的市场信息调查，检查采购人员市场查询的真实性和合格供应商提供的商品价格，审查采购活动，监督采购价格的执行。第二十三条供应商给予公司的现金折扣和销售折扣必须体现在合同条款中。严禁采购人员未经允许向供应商收取或索要回扣和佣金。第六章合同及采购和供应管理第二十四条采购价格确定后，应当与供应商签订采购合同。本合同的具体条款按合同管理制度执行。第二十五条采购人员必须取得合法发票，并尽力取得增值税专用发票。采购人员应向供应商索取供应商的资格证书、说明书和名片。购买的材料到达公司后，竞争对手第二十七条库管员应定期提交存货报告，反映现有存货的名称、规格、单价、数量、储存地点和面积，并根据物料的库存状况，平衡存货利润后，配合集中采购管理部门安排具体采购。采购付款管理系统第二十八条对需要监理的材料，应择优确定监理单位，签订监理合同，落实监理责任人，审定监理大纲，审定监理报告，并及时通知生产技术部等部门。第二十九条仓储部门负责物资接收的组织和管理，按照合同、技术协议和相关产品标准进行库存和检验，及时将到货的物资卸下、入库和开箱。一般常规材料的验收应由库管员和主管采购人员进行。大、大、重要材料和非常规、特殊材料的验收由生产技术部、提出材料要求的作业/施工部技术人员、库管员和采购负责人共同进行。验收完成后，主管验收人员应填写验收记录证书，明确说明验收情况。第七章采购付款管理第三十条未经验收人员验收，采购的材料应确认在数量、质量、价格、规格、型号等方面完全符合采购订单的要求，并办理入库手续。不得支付购买款项。第三十一条采购付款流程如下：交货时购买现金采购人员提交付款申请(付款申请必须附有采购合同、收据和发票)-由集中采购管理部门负责人批准-财务审查-由总经理批准-由董事长批准(超过100万)-出纳付款。采购预付款采购人员根据采购合同申请付款-