聚酯项目概算执行情况分析(上报版)

中国石油辽阳石油化纤公司年产20万吨聚酯及年产12万吨短丝涤纶短纤维扩建工程概算执行情况分析中国石油辽阳石油化纤公司年产20万吨聚酯及年产12万吨短丝涤纶短纤维扩建工程初步设计批复总概算为49978.21万元，其中设计概算为49099.04万元，其中建安工程费17,215.28万元，设备购置费为28263.06万元，其他费用2534.25万元，预备费为1086.46万元。另外，总概算包含建设期贷款利息251.26万元、铺底流动资金627.9万元。报审财务决算为49226.62 万元（抵转增值税款后即不含税为44408.92万元），其中建安工程费20732.71 元(不含税19593.88万元)，设备购置费为25759.24万元（不含税22080.38万元），其他工程费为2734.66万元。报审财务决算与与初步设计批复设计概算49099.04万元相比，增加投资127.58万元,其中，建安工程费增加19593.88+1138.83(抵转增值税)-17215.28=3517.43万元，设备购置费节省22080.38+3678.86-28263.10=2503.82万元，其他费用及预备费节省886.04万元。下面以批复初步设计概算投资为基准，按照建筑安装工程费、设备材料采购费、其它费用几方面详细分析概算执行情况：一、建筑安装概算建筑安装初步设计批复概算工程费为17,215.28万元 ，不含税报审数为19,593.88万元，抵转材料税款为1138.83万元，则含税报审数为20732.71万元，超出概算20732.71-17215.28=3517.43万元，其中建筑工程费超出初步设计批复概算3002.81万元，安装工程费超出初步设计批复概算1138.83-624.21=514.62万元。以下分别按照建筑工程部分、安装工程部分、设备购置费部分及其它与预备费部分概算投资进行具体分析（以下分析中以报审值不含税，初步设计批复概算值含税，除特别指明者除外）。、建筑工程部分 20万吨聚酯及12万吨涤纶短纤维涤纶短纤维扩建工程建筑工程部分初步设计批复概算值为6156.406,800.22万元，报审数为9,803.03万元，超出初步设计批复概算3,002.81万元。经与初步设计概算对比分析,影响工程费用变化的主要因素如下：1.部分工程初步设计未列，施工图设计部分超出初步设计，如短丝装置的保温墙板、屋面板、设备基础二次浇灌费用，热媒站预制柱植筋、1#库房钢结构防腐及挡土墙、流水沟、总图运输工程的储水井、水封井等，另外增加综合办公附属设施195.27万元，共增加工程费812.88万元；2.初步设计估列不足，实际施工标准超出概算及施工图工程量超出初步设计概算量，如聚酯、短丝装置门更换为免漆套装门、彩板夹心门、2#库房现场施工改为电子感应门等超概算81.11万元，短丝装置混凝土及耐磨地面增加83.65万元、室内装饰部分地板、吊顶等增加390.74万元，屋面防水及变形缝部分超概105.95万元，1#库房压型板屋面增加费用82.27万元、砌筑、土方、地面等超概算59.7万元，聚酯装置内装饰超概算54.9万元，聚酯切片与浆料配置增加钢平台，超概算30.6万元，罐区（04子项）增加排水沟、砼道路等工程量增加费用61.44万元，热媒站屋面防水、钢结构等超概算68.91万元，地面超概算13.55万元，循环水场泵房、冷却塔的混凝土部分超概算29.12万元，各种井及土方超概算29.53万元，钢结构、钢套管等超概算28万元，装饰部分超概算10.31万元，汇总各单位工程的脚手架及垂直运输费用，超出概算403.12万元，其他因素影响超概算89.77万元，合计增加工程费1,622.67万元。3施工过程中发生设计变更、签证,增加工程费246.87万元；4.材料的实际价格高于概算价格，造成聚酯、短丝装置、1#库房天沟用钢板及道路工程用料等材料价格差异升高，增加价差631.17万元，另外增加使用商品混凝土增加价差249.72万元，共影响增加费用880.89万元；5.经过认真优化设计方案，严格审核工程量及部分概算未实施，由此节省工程费用560.5万元；上述增加工程费用3,563.31万元，扣除减少费用560.50万元，净增加费用 3,002.81万元。、安装工程部分年产20万吨聚酯及年产12万吨差别化涤纶短纤维扩建工程安装工程部分初步设计批复概算值为10,415.06万元，不含税报审值9,790.85万元，抵转材料税款为1138.83万元，则含税报审数为10,929.68万元，超出概算514.62万元。经与初步设计概算对比分析,影响工程费用变化的主要因素如下：1. 概算取费按照中油站场二类取费1.517，实际结算费率按照中标费率1.088和0.8704，此项降低工程费用245.63万元。2办公附属设施概算未列，终审值为31.24万元；罐区增加两台5000立罐，终审值为904.18万元。共增加935.42万元。3聚酯装置设备安装吊装部分：大部分设备位于10米20米间，概算中未考虑设备超高费用；大型设备第一酯化、第二酯化、预聚缩、终聚缩反应器吊装，概算只考虑抱杆使用费，未考虑抱杆的安拆费、拖拉坑挖埋、吊耳制作、配合吊装的吊车以及临时平台、轨道等，此项增加费用50.00万元；4材料费：材料费共减少586.00万元。（1）概算中熔体输送部分不锈钢夹套管价格24,633.0027,399.00元/吨，实际价格在27,000.0030,000.00元/吨，价差3,000.00元/吨，用料40吨，增加材料费12.00万元；概算中碳钢管价格4,000.006,000.00元/吨，实际价格在5,200.007,500.00元/吨，价差1,500.00元/吨，用料约150吨，增加材料费22.50万元；泵进出口法兰，概算未考虑，实际增加材料费29.00万元。上述共增加材料费63.50万元，含税65.00万元。同比管件增加费用20.00万元。共增加材料费85.00万元。（2）DN50以上的碳钢管实际价格（5,000.006,200.00元/吨）均高于概算价格（4,000.005,000.00元/吨），用料约400吨，增加材料费40.00万元，同比管件增加15.00万元。共增加材料费55.00万元。（3）罐区乙二醇储罐原设计为2台1000米3，概算材料费110.00万元，施工中改为3台500米3，罐体利旧，降低材料费110.00万元。（4）保温工程硅酸盐管壳（1700立）、硅酸盐毡（800立）概算价格分别为1,215.00元/M3和1,080.00元/M3，实际价格为940.00元/M3和598.00元/M3，每立分别减少275.00元和482.00元，共节省材料费90.00万元。（5）仪电部分概算材料费为2,128.00万元，初审后材料费为1,602.00万元，节约材料费费用526.00万元。主要由于部分材料在物资供应部门的集中招标下，降低了采购价格；工程设计单位在施工图设计阶段的优化设计，使材料用量更加合理；以及在工程造价管理中心的严格审核下，合理地减少了材料用量。5施工费；安装专业共节约施工费777.97万元（已考虑原概算施工费包含管件等部分主材因素）。概算中部分定额过高，通过降低定额标准，精确工程量，根据施工过程中的实际情况，严格审核，对部分调试费用进行合理下调，等等。聚酯装置节约施工费149.60万元；熔体输送系统节约工程费80.00万元；差别化装置节约施工费235.00万元；总图运输节约工程费70.00万元；厂区工艺及动力管线节约工程费123.37万元；厂外工程节约工程费75.00万元；冷冻热力站节约工程费45.00万元，等等。总计，安装专业报审数与概算相比，节省工程费1,749.60万元，扣除增加费用部分1,125.42万元，净节省624.21万元。不考虑抵扣增值税1138.83万元，则超投资514.62万元。二、设备采购费用执行情况分析年产20万吨聚酯及年产12万吨差别化涤纶短纤维扩建工程设备购置费部分初步设计批复概算值为28263.06万元，报审值25759.24万元(含未付款项440万元)，比初步设计批复概算值节省2503.82万元。其中招标采购节省约1500万元，设备利旧节省1003.82万元。1. 招标采购节省设备购置费情况。2004年9月，辽化公司成立了20万吨聚酯12万吨短丝采购供应联合领导小组，确定此工程项目的物资采购方式以招标为主基础上，再进行多轮谈判的方式进行，从运行结果看，取得了良好的成效。在执行过程中，公司招标小组坚持主渠道采购，认真比质比价。公司招标组集体选择供应商，在供应商投标后，继续与每个供应商进行单独谈判、议价，在第二轮谈判后，公司招标组与相关技术部门进行合议，选择价格相对较低，产品性能满足设计，质量和售后服务信誉好的供应商进行第三轮谈判，细致商谈商务标，继续谈价、议价，最后签订商务合同。利用此方式，合同价与报价比，共降采800余万元（其中：机械设备395万元，仪表设备107万元，进口设备30.6万美元）。另外积极论证关键设备国产化，如熔体过滤器就节省1.17元。与初步设计批复概算价格28263.10万元相比较，约降低采购成本1500万元。含税设备购置费为25319.24万元，抵转增值税款为3678.86万元，不含税设备购置费为21640.38万元。详见附表1：聚酯项目进账设备与概算比较表。2设备利旧节省设备购置费情况。在年产20万吨聚酯及年产12万吨差别化涤纶短纤维扩建工程设计过程中，技术规划处与化工一厂在工程指挥部领导下，根据设计要求，为节省工程投资，积极研究设备利旧工作，在工程设计中共实现6类13台套设备利旧，节省概算投资1003.82万元。详见利旧设备概算执行情况表。其中： 机电仪类设备利旧6台套，节省设备购置费560.11万元。详述如下：l 热媒循环机泵50-P01A/B利用U713台热媒循环机泵（换电机），初步设计概算机泵购置费为183.21万元+40万元（中纺院概算附表497101）万元，利旧后新购2台电机采购价格为28.6万元（采购合同价），因此节省194.61万元。l 空调机组SXZ63490KW利用化工一厂1台闲置150kW溴化锂机组，辽化院初步设计概算（P169）价136万元/台2台276万元，1台采购价格为111.19万元(财务决算121项)，因此节省164.81万元。l DCS系统利用化工一厂1套闲置DCS系统，并适当加以改造，初步设计概算价170万元（中纺院概算附表435），改造及组态合同价格为86万元，因此节省约84万元。l 聚酯打包机利用U72现有打包机，初步设计概算设备购置费40万元（中纺院概算附表464），节省40万元。l 短丝装置利库3吨电梯一部，节省15万元（辽化院初步设计概算P24），换件合同费6.7万元，节省8.3万元。l 冷冻热力站冷冻补水泵利用72P313，节省1.08万元（辽化院初步设计概算P169）。l 循环水场P801E利用71P206，节省17.78万元（辽化院初步设计概算P121）。l 涤纶装置热媒输送泵P204-1利用71P410，节省1.732万元（辽化院初步设计概算P31）。l 涤纶装置油剂输送泵P503/504利用71P205A/B，节省1.998万元（辽化院初步设计概算P32）。l 聚酯装置热媒泵17-P01A/B利用72P241A/B，节省4.4万元（中纺院概算附表49）。l 循环水场晾水塔变频器利旧节省30万元。l 涤纶装置组建预热炉设计8台，利旧3台，节省3.6310.8万元（辽化院初步设计概算P30）。l 50-P01A/B出口阀2台利旧节省2.324.6万元。 容器类利旧7台，节省设备购置费约289.91万元。详述如下：l 中间罐区，乙二醇罐2台1000米3因液体化工原料储运设施并入20万吨聚酯工程后调整为3台500米3，利用化工一厂DMT罐71R327改造，中纺院原设计概算379万元，乙二醇罐由2台1000米3调整后为3台500米3后中纺院设计概算159万元，因此除节省降低材料费110.00万元。节省储罐附件及加工制作费造价110万元。l 热媒储罐50-V01用U72热油排放罐72R218代用，节省造价51.71万元（中纺院概算附表435）。l 聚酯料仓29-H01/02利用72R601A/B/C/D， 节省造价114.35万元（中纺院概算附表464）。l 组件清洗水槽V401-1/2用72R601D代用，节省造价7.94万元（辽化院初步设计概算P29“八”）。l 油剂喂入槽V503用72R601D代用，节省造价3.97万元（辽化院初步设计概算P28“七”）l 空调机组SXZ63490KW制冷剂储罐利用化工一厂1台闲置储罐，与同机组定货价格相比节省1.936万元。 3. 优化设计方案，材料代用节省投资153.8万元，详述如下： 根据设计规范，取消低压开关柜防雷接地系统，节省投资约5万元。 根据合同，扩大供货商（太平洋公司）供货范围，节省18.0万元(上海太平洋纺织机械成套设备有限公司基础设计审查会议纪要,2004.10.29)。 组织辽化设计院、太平洋公司分析熔体管线三通阀到短丝纺丝箱体的热媒管道推力，一致认为可取消80个波纹管补偿器，节省采购费用12万元（当时辽化公司机械厂口头报价）。 280台盛丝桶板材用904B代替304不锈钢板材，定货价格885.25万元，辽化院初步设计概算（P29）价840万,因此超支45.25万元。 为避免功能过剩，电力外线由阻燃式埋地电缆改为非阻燃式，初步设计概算（辽化院P206）为元，预算价格为元，节省投资约149.03万元。 厂区工艺管线管架用化工一厂现有装置H型钢代替设计选用槽钢，节省投资5多万元。 聚酯短丝主体装置用物质供应分公司库房库存无缝不锈钢管1655代替设计选用的有缝不锈钢管1683.5，节省投资6.02万元。三、其它费用及预备费用执行情况年产20万吨聚酯及年产12万吨差别化涤纶短纤维扩建工程初步设计批复概算固定资产其它费用为2534.25万元，基本预备费为1,086.46万元。建设期利息251.26万元。1. 固定资产其它费用。财务决算报审数2734.66万元，比初步设计批复概算值超支200.41万元。超节支主要因素如下：.超支因素。建设单位管理费超支54.8万元；临时设施费包括增加竣工观礼台、拆除工程场地临时水泥管线及阀门井、吊装设备用