费用报销相关流程规定

费用报销相关流程规范随着公司业务的拓展，项目工程量的增多，为进一步简化报销流程，提高办事效率，经部门领导研究协商并制定相关流程，望各部门，各项目部，各岗位人员按此规定执行。1、 费用报销流程经办人持原始凭证规范填写费用报销单 项目会计审核原始凭证（需入库和出库的是否附有入库单和出库单，需要写情况说明的是否有书面申请说明，经办人（与领款人为同一人），验证人，领款人是否签字，附单据数量，日期，金额大小写，用途说明是否明了等）出纳将支付完成的票据进行账务处理并根据项目类别交付会计整理保存出纳根据审批后的报销单进一步检查核对票据，待无误后进行签字支付项目会计根据账务类别进行分类，现付票据转交出纳，挂账票据留存账务处理项目会计持审核过的原始凭证和费用报销单，由单位主管进一步签字审批（并注明现付和挂账情况）备注：在原始凭证中除正常的发票之外，考虑到垫付或者外地采购等现象，大额支出(单笔金额超过2000元的采购均算作大额费用支出，但必须明确单笔超过10000元包含10000的采购费用须银行转账支付，杜绝现金支付)须提供对方收据，出纳方可按照实际金额进行报销，望各经办人明悉、说明并索取票据。2、 费用报销单据填写及相关要求此单具为我公司唯一指定费用报销凭证，其他格式报销单一律无效。具体填写说明如下：表 1费用报销单样表 1、 附单据张数：根据实有数量进行按照会计填写方法进行填写（例：零壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、壹拾、壹拾壹等）2、 大小写填写要规范一致3、 经办人和领款人为同一人，为公司或项目指定负责办理人员4、 验证人：为项目负责人或者办公室人员进行核实签字5、 用途说明：根据原始票据的实际情况简单明了的如实填写6、 单位主管、会计、出纳为公司指定的相关岗位负责人签字审批7、 原始单据要保持票面各规定信息数据齐全，票面整洁清晰，无涂改填补等虚假痕迹8、 各报销人务必在费用报销单右上角位置用铅笔写明隶属部门名称（如：公司、供销、清水、西和、宕昌等字样）9、 原始单据和此费用报销单粘贴要保持“左”和“上”的截面一致，对于小票可自制粘贴纸（其大小和费用报销单尺寸一致，原始单据粘贴保持易翻阅，易装订的原则）进行处理，但保持美观，易查看，不遮挡为原则三、费用报销原则 报销单据信息填制不规范的财务有义务拒绝报销；财务收到报销单据的同时，检查单据的完整、真实性及用途是否符合公司的报销标准，同时要求所有公司人员遵守以下报销原则：1、报销单据需要完整，破损、残缺单据一律不报销； 2、报销单据中大小写不一致，不予报销； 3、无报销单据，不予报销： 4、单据上未注明用途（供应商提供的单据上其关键供应商名称及其联系方式要清楚），使用部门，经手人，财务有权拒绝报销： 5、计划外的支出需要总经理审批但未审批的费用不予报销。 6、报销日常用品前，划分公共用品及私人用品，私人用品一律不了报销； 7、经办人员存办理完相关事项后，务必在当月20-25结算日（如有节假日等情况自动顺延两天）内办理核票和报销手续，鉴于各项目部路程不一，在此时间段事先和项目会计约定时间，报销不及时的，则自动延至下个月结算日务必办理完毕，对于年底所有报销均在当年内办理完毕报销手续，跨年度所有票据不予报销; 8、严格按照费用报销制度执行，杜绝白条抵库和先报销后审批的现象； 9、出纳需凭票报销，不得坐支现金，严格按照公司费用报销制度报销； 10、公司应以节约为原则，严格控制日常经营费用，避免铺张浪费； 11、以上各项项费用支出的票据必须真实，不得在票据上弄虚作假，否则一经查出，对此所产生的损失，除作相应赔偿外，视情节轻重给予相应的处分； 12、各审核审批人员对审核审批的结果负责。以上为我公司根据实际情况，按照最新的财经法规要求，经过协商沟通暂定的相关费用报销流程，在日常的执行中根据具体的实际情况进