行政费用管理制度(定稿版)

行政费用管理办法一、目的为了加强公司的成本管理，控制不合理的开支；为加强公司内部管理，规范总经理办公室财务报销行为，统一报销程序，提高总经理办公室财务管理水平，合理控制费用，特制定本办法。行政费用管理以预算管理、定额管理和行政管理为基础。除公司特别规定的项目外，严禁先拨款后报销。所有原始报销凭证不得涂改。如有变更，费用金额在报销时扣除。二。行政费用分类本系统中的管理费用是指总经理办公室在部门运作过程中发生的费用，根据费用的变化分为标准费用和临时费用。详情如下：1.标准费用工资和薪金：每月支付给雇员的薪金；员工保险费：指公司为员工支付的社会保险和意外保险。休假差旅费：指员工每年回国一次的差旅费报销；电话补贴费：指员工每月报销的通讯费；节日费：指公司在节日期间按照统一标准给予员工的福利；登记费：办理土地证、房产证、其他产权证、工程预测面积和实测面积的费用。办公室固定电话费：办公室固定电话费和光纤费。2.临时费用办公耗材费用：总经理办公室根据预算标准购买的办公用品，以及为新员工购买的小型办公用品、传真机、打印机、复印机色带、墨盒、墨粉、复印纸等。以及管理部门每日快递的“快递费”;固定资产成本：总经理办公室每月按照审批流程采购的固定资产成本；接待费：公务接待和购买茶叶、纯净水、矿泉水、纸巾、住宿、餐饮等的费用。由总经理办公室为领导办公室(董事长兼总经理)；差旅费：差旅费、住宿费、餐饮费等。总经理办公室员工出差发生的费用；车辆管理费：指车辆燃料费、停车费、修理费、检验费等。工伤医疗费用：指公司因员工受伤而承担的医疗费用；生日及吊唁福利：指每月生日或其他员工吊唁福利所发生的费用；员工(社会)活动费：指公司员工在社会活动或员工活动中发生的费用。招聘费用：指人员招聘过程中发生的所有费用，包括招聘广告、宣传、制作、场地租赁、餐饮和住宿；年检咨询费：指企业参加工商协会的年费、企业变更费、专项咨询费等。注册费：与开发和申请建设有关的费用，以及证书的手续费；培训费：指员工外出培训(包括调查研究)和参加同行会议所发生的费用。所有费用(交通、餐饮、住宿、登记、材料等。)；会议费用：指所有费用(场地费、餐饮、交通、住宿等)发生在公司在国外召开会议时。食堂费用：指员工食堂每月发生的费用；三。适用范围本办法适用于总经理办公室所有行政费用的管理。四.管理方法(a)预算管理1.预算管理定义为：总经理办公室各职能部门应于每月25日前向总经理办公室提交下月费用明细表，由总经理办公室和财务经理审核，总经理和董事长批准。(见表1 费用计划表)2.履行(1)总经理办公室各职能端口将下月费用计划表提交至(1)每月25日至30日报销的费用类型，包括办公耗材、固定资产成本、差旅费、车辆管理费、团费、员工活动费、招聘费、培训费、会议费、假日福利、年检咨询费和接待费。金额大的可以直接按照公司的财务规定办理付款审批手续。(2)每季度报销的费用类型，包括食堂费用、工伤医疗费用、生日福利、慰问福利等。(3)季度费用报销原则上每季度完成，特殊情况除外。4.报销流程(1)每月25日至30日报销。报销要求：u办公室消耗品的报销必须在报销单背面附上费用计划表。u固定资产成本必须在报销单上附上费用计划表。u差旅费报销单背面必须附有费用计划表。对于车辆管理费的报销，必须在报销单上附上各种正式发票。如果没有发票，必须在办公用品购置计划单中注明或提前向总经理办公室经理汇报。员工活动(社会活动)费用的报销应附有各种费用明细和发票。如无发票，应在固定资产购置申请表中注明或提前上报总经理办公室经理。u报销招聘费用时，所有费用详细信息必须附在报销单上。u培训费报销必须在报销单背面附上出差申请表。u会议费用的报销应附有报销单背面的费用明细。u费用详情必须附在假日福利报销单上。u为了报销接待费用，必须在报销单上附上每次接待的详细费用清单。报销年检咨询费时必须附上发票。(2)每季度费用报销，报销要求：u食堂费用报销需有月度领导签字的费用计划表。工伤医疗费用的报销必须附有发票。u详细清单必须附在生日/同情福利的报销上。(2)限额管理1.定额管理是指在一定的定额范围内控制和使用费用。配额的确定基于历史数据、职称、员工人数等。由财务部统一管理。2.这些措施适用于标准费用类型工资薪金、员工保险、假期差旅费、年检咨询费、办证费、电话补贴费、假期福利、食堂费、办公室固定电话费3.标准成本管理(1)标准费用包括工资、员工保险、休假费用、电话补贴和休假福利，由财务部管理。(2)办证费、食堂费、办公室固定电话费4、借款流程u工资、员工保险、假期差旅费、电话补贴、假期福利和食堂费用由财务部统一管理，无需借款。u餐厅费用、年检咨询费、办证费和办公固定电话费由负责管理的职能口岸于每月初上报月度支付预算。费用计划表完成并经领导签字后，行政专员或总经理室经理按计划填写收条，经财务部经理签字后即可制作收条，无需请示上级领导。金额大的可以直接按照公司的财务规定办理付款审批手续。4.报销流程(1)工资、交通福利、通讯福利、假期福利和电话补贴按人力资源部编制的费用表进行分配，并经财务审核。领导批准的金额由财务部发放。(2)每月报销u办公室固定电话费用的每月报销必须在报销单背面附上培训申请表。见表3 员工食堂每月采购费用统计表定期发票必须附在每月的认证费用报销中。(3)季度报销食堂季度报销(1)当月完成付款。行政管理费适用于有发票的费用类型。按照公司费用计划表程序签字后，由财务部直接支付，而不是借款。但是，费用仍然需要包括在年底的项目类型中。V.总经理办公室资金内部使用流程1.总经理办公室的所有借用费用(食堂费用除外)均以总经理办公室的名义借用，部门员工不得借用。2.每月初，各科工作基金经理在部门经理办公室填写临时办公室通讯费用明细表，按办公室通讯费用明细表领取工作储备基金。3.各科负责人管辖范围内的资金使用由该科负责人管理。4.月末，各科负责人将发票粘贴在员工食堂每月采购费用统计表上，并在付款审批上填写报销金额。其余的信息不需要填写。5.总经理室审核发票金额与报销金额是否一致，根据付款收据金额检查当月资金使用情况，坚持多退少补的原则。六、本办法由总经理办公室制定，最终解释权属于总经理办公室。七、本办法自发布之日起实施。附加表1 付款审批表2 付款审批表3 借支单表4 费用计划表表5 原始凭证粘贴单表6 费用报销单表7 费用计划表总经理办公室2015年5月20日阅读并签署确认表格：13表1每月管理费用表序列号从属项目预算定额最新费用使用配额成本经理评论组合仪表袁。部门主管的意见财务部意见总经理的意见主席的意见表2付款批准表赞助商部门：赞助商：日期：月、年科目内容和金额(必须附上正式发票)发起部门意见财务部意见主管副局长的意见子公司总经理意见成本控制中心的意见总经理的意见主席的意见表3办公室通讯费用明细表序列号固定电话号码下属部门/用户这个月的费用上月的费用系主任签名确认评论表4接待费用表接收时间接待场所接待费用客人数量签约国评论总数袁。表5办公用品应用采购计划日期：一年中的月份申请部门估计采集时间编号产品名称规格单位量预算限制实际的钱注意总预算项目元素实际总额元素行政专员总经理办公室经理的意见总经理/董事长签字执行主任签字注：1。行政专员应编制采购清单总经理办公室经理审核并签字总经理/董事会主席签字并批准采购完成后行政专员应签字应保留行政专员清单的副本。2.总