总账流程讲解-廖君.ppt

,FICO-总帐&,财务资产部,总账&费用培训,1,2,3,总账流程介绍,系统操作演示,总结回顾,FI总账介绍,对应流程文档：TEGFI-010二期总帐管理方案FI总账功能：凭证处理、会计科目余额查询、月末结帐事务处理等。总帐模块是一切财务会计凭证汇聚的中心。所有模块产生的财务会计凭证都能够在总帐模块查询到，并在过账后影响到会计科目的发生额和余额。基于这些余额，企业可以出具资产负债表、损益表等其他对内对外的报表。通过总帐模块的查询功能，可以查询到来自子模块的凭证，并能进一步追溯到子模块的原始凭证（物料凭证、发票校验凭证、开票凭证等）。SAP系统操作：SAP路径：会计财务会计总分类帐凭证输入一般凭证预制T-CODE：F-65,FI-二期总账凭证处理流程,系统操作演示,总账凭证处理,员工借款/报销凭证,清账处理,凭证的冲销,凭证模板的设置,预制凭证,凭证抬头：凭证日期：凭证的日期信息，一般为凭证录入时的日期。记账日期：凭证记账的日期，它必须在会计期间打开的期间之内，可以与凭证日期不一致。具体记入科目金额的时间取决于过账日期，而不是凭证日期。凭证类型：通过凭证类型，可以做到分别对不同的账户进行记账，做到从凭证类型上区分开不同的业务；不同凭证类型的凭证编号范围也是不一样的，可以直接从凭证的编号直接判别不同的业务。公司代码：在SAP系统中，由于公司代码是进行财务业务处理的最小单元，因此在做凭证时必需指定实际记账的公司代码。凭证编号：此字段预留，待凭证保存时，系统自动分配流水号。参照，凭证抬头文本：文本字段，可以输入任意字符，记录凭证的相关信息。,凭证行项目：记账码：由两位字符组成，它控制着凭证输入的行项目：记账的账户类型，借方记账或者贷方记账，行项目录入时的屏幕布局等。科目：输入需要记账的科目，和记账码配套使用，输入不同的记账码，记账科目的类型是不一样的。SGL标识：特别总账标识，用于应收应付模块中的特别总账业务。事务类：用于固定资产模块，区别不同的资产业务，如：外部购置，有收入报废，无收入报废，重估资产价值等，常用：100资产购置。,预制凭证,FI总账-记账码,总账凭证的编制,常用手工凭证类型：SA-总账凭证(F-65)路径：F-65-会计核算-财务会计-总分类帐-过帐-一般凭证预制AA-资产凭证(F-90)路径：F-90-会计核算-财务会计-固定资产-过帐-购置-外部购置-有供应商KR-供应商发票(F-63)路径：F-63-会计核算-财务会计-应付帐款-凭证输入-凭证预制-发票预制-一般DR-客户发票(F-64)路径：F-64-会计核算-财务会计-应收款-凭证输入-凭证预制-发票预制-一般KZ-支付供应商付款(F-53)路径：F-53-会计核算-财务会计-应付帐款-凭证输入-付款-过帐DZ-收到客户付款(F-28）路径：F-28-会计核算-财务会计-应收款-凭证输入-收款特别说明：特别总账业务不能做预制凭证。清帐凭证不能做预制凭证。,操作演示-预制凭证(F-65),场景一凭证摘要：廖君报销长株潭交通费300元凭证：Dr：交通费-市内交通费300-对应核算项目Cr：银行存款300-出具现金流量表,凭证抬头,凭证行项目,预制凭证,预制凭证,保存预制凭证,预制凭证清单查询（ZYZQD）,可以按照过账日期、凭证日期、凭证类型、凭证抬头参考、文本、输入者用户名等维度查询预制凭证。,预制凭证过账（FBV0）,SAP路径：会计财务会计总分类帐凭证预制凭证记账/删除T-CODE：FBV0,预制凭证过账（FBV0）,核查无误后直接保存过账,过账凭证清单（ZFPZQD）,凭证的反记账,总账凭证的修改,修改过帐凭证的事务代码FB02路径：FB02-会计核算-财务会计-总分类帐-凭证-更改过帐凭证可修改的项目：原因代码（即：现金流量）行项目文本（即：摘要）,员工供应商基本统驭科目(供应商查询FK03）,可以被预制,员工供应商,场景2：营销业务员袁练20038024，于2009.11.13借款1500元，于2009.11.14报销差旅费1500元。借款：Dr：其他应收款-个人-临时性借款1500Cr：银行存款1500报销：Dr：差旅费1500Cr：其他应收款-个人-临时性借款1500,SAP系统操作：SAP路径：会计财务会计应付账款凭证输入发票-一般T-CODE：员工借款F-63/F-43T-CODE：员工核销F-51,员工借款（F-43）,员工借款,员工借款,员工借款凭证查询（ZFPZQD）,特别总账业务不能做预制凭证。清帐凭证不能做预制凭证。,员工供应商余额查询（FK10N/FBL1N）,双击,员工借款核销事务（F-51）,所有往来未清项目的清帐均通过“选择未清项”进行选择要清帐的对象,过账并清帐（F-51）,输入成本中心、文本信息；通过“选择未清项”选择要被清帐的往来科目,过账并清帐,因为在做供应商的清帐，所以科目类型为K，科目填写相应供应商的代码。SAP中的科目类型：K供应商D-客户S-总账,过账并清帐,选择需要核销的行，保持激活状态，未分配的为零，即可清账,过账并清帐,如借款1500元，报销1000，部分支付界面如下：,过账并清帐,如借款1500元，报销1000，剩余支付界面如下：,查看核销后的账户余（FK10N/FBL1N）,核销之后，未清项变为已清项，之后只需关注未清部分即可。,总账会计凭证的冲销（FB08）,冲销原因：03：当前期间的红字冲销（只针对当前月份产生的凭证进行冲销）04：以前期间的红字冲销（针对之前月份产生的凭证进行冲销，选择该冲销原因时必须输入过账日期）,清帐会计凭证的冲销（FBRA）,点击“科目”显示重置的“科目”，即供应商或客户；点击“项目”显示重置后的未清项，由下图可知，之前已经清账变为绿灯的两行，重置后变为两行未清项；,会计凭证打印-ZPZDY,查询参数：可以按公司代码、记账日期、凭证类型、凭证编号、制单人的维度进行搜索；注：不选择“打印预制凭证”时为列印已过账凭证,会计凭证打印,会计凭证模板的设置,周期性凭证SAP路径：会计财务会计总分类账过账参考凭证周期性凭证T-CODE：FBD1样本凭证SAP路径：会计财务会计总分类账过账参考凭证样本凭证T-CODE：F-01科目分配模型SAP路径：会计财务会计总分类账过账参考凭证样本凭证T-CODE：FKMT,样本凭证的设置,样本凭证的设置,科目分配模型,科目分配模型的设置,科目分配模型设置时没有输入