泸州公共交通集团有限公司定额补助

泸州市公共交通集团有限公司定额补助资金绩效评价报告一、项目基本情况为了贯彻国务院城市优先发展公共交通的相关精神，结合泸州实际情况，为加快转变城市交通发展方式，着力提升城市公共交通保障水平，在规划布局、设施建设、技术装备、运营服务等方面，明确城市公共交通发展目标，落实保障措施，创新体制机制，形成城市公共交通优先发展新格局。在2013年12月，泸州市人民政府颁发了泸市府发201342号关于加快城市优先发展公共交通的意见文件，文件明确指出：“对公交实行低票价形成的政策性亏损部分及新车购置、老旧车更换进行适当补贴。市政府2013年至2017年每年定额补助500万元，用于公交车新车购置、老旧车辆更换以及弥补其他政策性亏损。二、评价工作开展及项目情况（一）评价目的按照项目决策、项目管理、项目效益三类指标。对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理和项目管理的制度机制、调整支出结构相关建议，为年度预算编制提供参考依据，促进提高资金使用绩效。（二）评价方法根据泸州市财政局关于开展2018年财政绩效评价工作的通知（泸市财201838号），泸州市财政投资咨询中心组织联合评价组，按照前期准备、单位自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以现场评价为主、非现场评价为辅，组织实施项目绩效评价工作。在收集项目文件资料、细化评价指标及评价标准的基础上，深入到项目点，实地查看项目实施及运行情况，收集相关数据资料，通过汇总整理，结合项目业主单位绩效自评报告，定量和定性分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。（三）现场评价抽样选点情况本项目不涉及抽样选取项目点位情况。三、项目评价结论总体上看，该项目目标明确，政策依据充分，项目组织管理较规范，通过对公交线路的现场走访和亲身体验，评价得出该项目取得了良好的社会效益。但现场评价也反映出车辆采购合同签订不及时、车辆采购程序不购完善、项目绩效目标未完成等问题。四、项目绩效分析（一）项目决策1.必要性和可行性分析为了贯彻国务院城市优先发展公共交通的相关精神，切实发挥城市公交的公益性，保障人民群众公交基本出行需求，促进公交行业持续稳定健康发展，形成城市公共交通优先发展新格局。根据泸州市人民政府颁发了关于加快城市优先发展公共交通的意见（泸市府发201342号），意见明确指出要加快城市公交体系建设。“对公交实行低票价形成的政策性亏损部分及新车购置、老旧车更换进行适当补贴。市政府2013年至2017年每年定额补助500万元，用于公交车新车购置、老旧车辆更换以及弥补其他政策性亏损。项目业主实施单位为泸州市公共交通集团有限公司。项目政策依据充分，符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署，符合当前经济社会发展需要。2.绩效目标设置情况2013年12月，泸州市人民政府颁发了泸市府发201342号关于加快城市优先发展公共交通的意见明确指出项目实施后：（1）到2016年，泸州城市公交分担率保持38%以上，公共交通占机动化出行比例达60%以上；万人拥有公交车14标台；建成公交专用车道50公里以上，公交主城区平均营运速度达到25公里/小时，准点率达到90%以上；中心城区公交站点500米全覆盖；建设公交首末站14个、枢纽站5个，新增公交场站20万平方米，公交进场率达100%，新能源公交车和出租车占公共交通总量的30%，配建能保障新能源汽车正常运行的充电站、配送中心和充电桩”（2）承担学生优惠乘车和现役军人、70岁以上老年人、残疾人免费乘车等社会义务。同时实现了缓解市民乘车的压力，提升公交服务水平，为乘客提供安全、准点、迅速、方便、快捷的乘车环境，改善了市民生活条件，使市民生活质量得到有效的保障。且新能源汽车节能降耗、减少排污、美化环境。项目目标清晰明了，符合城市公交的发展要求。（二）项目管理1.资金分配情况2017年2月7日，泸州市公共交通集团有限公司以关于申请拨付2014-2016年财政定额补助的请示（泸公交201737号）向泸州市财政局申请拨付2014年-2016年定额补助共计1500万元。2017年2月13日，泸州市财政局经济建设科以关于下达市公交公司2014年-2016年定额补助的请示（建科笺2017013号）明确建议按相关文件要求及时下达市公交公司2014年-2016年定额补助资金1500万元，其中市级承担250万元，区级承担250万元，其中江阳区和龙马潭区各承担20%，即各100.00万元；纳溪区承担10%，即50.00万元。区级承担部分通过市级财政年终结算上解市级财政，由市财政局统一补助市公交公司。资金从2017年年初部门预算中安排。2017年2月21日，市财政局主要负责人批准同意项目资金安排。2017年度项目补贴资金500万元由泸州市财政局按照关于加快城市优先发展公共交通的意见（泸市府发201342号）要求直接拨付。2.资金到位及使用情况根据现场评价情况，截止2018年10月31日，项目补贴资金已到位2000万元，资金到位率100.00%。根据财务账面反应，2017年度支付采购款2244.53万元，其中：使用财政补助资金1500万元。2018年度支付车辆采购款7505.62万元，其中：使用财政补助资金支付500万元。资金管理及使用规范、科学、合理，符合项目绩效目标使用方向及相关政策要求。3.资金管理情况根据现场评价，公司建立了资金管理内部审批制度，规范资金支出审批程序，明确审批权责，对项目资金每笔用款，在经办人审核所附资料齐备的情况下，按照合同约定，由采购管理部门主管人员审核签字确认、财务负责人审核签字后、提交总经理审核，最终由董事长审批签字，统一转账支付给采购供应商。资金支付审批程序完善。根据现场评价情况，2017年泸州市公共交通集团有限公司按照有关规定建立、健全了项目财务管理制度；对项目经费专款专用，未发现截留、挤占、挪用项目资金情况，制度执行情况较好。（三）项目绩效1.项目完成情况(1)完成质量情况在2014年至2017年期间，更换新车均通过采购验收合格后投入运营，未发生过重大车辆质量事故。(2)完成数量及时限情况截至2017年12月底，在项目规定时限范围内完成了城市公交分担率达32.4%，公共交通占机动化出行比例达61.6%；万人拥有公交车11标台，中心城区公交站点实现500米全覆盖；公交主城区平均营运速度22公里/小时，准点率90%；新能源公交车占公共交通总量的34%，公交专用道建设30公里，充电桩建设64个的绩效目标。但设定的城市公交分担率，万人拥有公交车11标台，公交主城区平均营运速度22公里/小时等三个目标未按时完成。(3)完成成本情况2014年至2017年项目实施单位共购置新能源车389辆，共计投入218,076,700.00元。2.项目效益情况社会效益：目前公交营运线路141条，公交车1249辆，其中空调线路66条，空调车724辆，主城区空调车占比70%；新能源车427辆（2014-2017年新增新能源车389辆），占比公交车总量的34%，日客流量60万人次。公司员工总数、车辆总数、线路总数、新能源车总数、公共交通机动化分担率在四川省地级市均名列第一。通过新增新能源公交车辆满足了市民乘车需求，为乘客提供安全、准点、迅速、方便、快捷的乘车环境，乘坐舒适性较好，深受广大市民的好评。同时改善了市民生活条件，提高了市民生活质量。通过项目的实施，泸州市基本实现了主要街道、主要社区、主要乡镇公交车全覆盖，以市中心城区城市公交为主，出租车为补充的城市公交交通系统初具雏形。在2017年泸州市创建全国文明城市的迎检期间，公司梳理出站点213个，调度点39个，12条线路200余台公交车，安排近4104人次跟车、站点值守。通过公司各级人员努力，为创文取得较好效果做到了“添彩不抹黑，加分不丢分”。近几年公司先后获得了“全国工人先锋号”“四川省劳动关系和谐企业”“泸州市文明单位”等多项荣誉称号。生态效益：建设以低碳排放为特征的城市公交体系。目前新能源车427台，年节能约6000吨标准煤；年合计减排有害物7798.3吨，其中：减排二氧化碳6687.33吨，一氧化碳964.08吨，氮氧化合物67.58吨，碳氢化合物78.36吨，苯铅等粉尘0.94吨。通过大力推行低碳、高效、大容量电动汽车使用，节能降耗、美化环境，生态效益明显。可持续性效益：新能源公交车辆长期持续投入运营，节约能源，降低废弃排放，为引领支撑泸州大城市建设发展，服务百万市民发挥了重要作用；可促进城市公交可持续发展。资金使用效率：2014年-2017年财政定额补助资金2000万元，企业总计投入21807.67万元，财政资金带动企业投入，资金使用效率得到了有效促进，民生资金使人民得到实惠，对社会和谐稳定起到了积极作用。满意度调查情况评价组通过走访和问卷调查的方式，对公交车换乘及与其他交通工具衔接方面、公交出行方便度、公交安全和服务、公交车票价、出行舒适度、速度、健康环保方面等方面进行了问卷调查，选取了多条线路站点乘客发放了20份问卷调查，收回16份，项目综合满意度98.50 %。五、其他情况 -近年亏损原因根据对公交公司经营情况进行分析，公司最近1年主要亏损因素如下：2017年弥补低票价形成的政策性亏损2328.78万元（学生优惠乘车、现役军人免费乘车、残疾人免费乘车 、70岁以上老年人免费乘车）A.其中学生乘车优惠及70岁以上老年人免费乘车近两年亏损2896.93万元，其中2017年度共计亏损1525.78万元。具体情况如见下:a.老年卡项目老年卡刷卡次数应收车费财政补贴亏损金额2016年9,556,135.009,566,135.005,739,681.003,826,454.002017年11,467,372.0011,467,372.006,880,423.204,586,948.80合计21,033,507.0021,033,507.0012,620,104.208,413,402.80b.学生卡项目学生卡刷卡次数应收车费已收取车费亏损金额2016年12,837,782.0012,837,782.002,952,689.869,885,092.142017年13,858,229.0013,858,229.003,187,392.6710,670,836.33合计26,696,011.0026,696,011.006,140,082.5320,555,928.47B.2017年残疾人出行费用为726万元。残疾人免费乘车因为亮证乘车，无法统计具体统计乘车人次，根据公交公司提供的相关说明及测算资料显示： 2017年度泸州持证残疾人人，其中城市持证人36500人，县区持证人为96550人。城区每天按10%出行， 每天=36500*10%*2（往返）=7300次，全年7300*365=266.45万次；县区按每人每年出行5次，96550*5*2（往返）=96.55万次，残疾人总乘车费用=（266.45+96.55）万次*2元/次=726万元。C.2017年现役军人免费乘车出行费用为77万元。现役军人免费乘车因为亮证乘车，无法统计具体统计乘车人次，按根据公交公司提供的相关说明及测算资料显示：2017年按现役军人每天 530人出行，每天出行次数=530*2（往返）=1060次，现役军人年乘车费用=1060*365*2元/次=77万元，工资性亏损支出共计1075.41万元。2017年职工工资增加及2017年购买住房公积金，导致亏损1075.41万元。提据公司提供的财务数据，2016年公交公司发放工资总14855.03万元，2017年发放工资总额15463.11万元，增长608.08万元，增长率4.09%；从2017年度开始，为职工购买住房公积金公司承担部分为467.33万元。六、存在主要问题（一）项目绩效目方面：绩效目标未全面完成。该项目设定的部分绩效目标：泸州城市公交分担率保持38%以上；万人拥有公交车14标台；公交主城区平均营运速度达到25公里/小时以上。截止2017年末，实际城市公交分担率为32.4%；实际万人拥有公交车11标台；实际公交主城区平均营运速度22公里/小时（二）其他方面2016