陕西省2017年证券从业《证券投资基金》：个人投资者投资基金的税收试题

陕西省2017年证券从业证券投资基金：个人投资者投资基金的税收试题一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意） 1、封闭式基金采用“分红再投资”的分配方式，_。A需经基金份额持有人大会决议通过B由基金管理人自主决定，但需报请中国证监会核准C由基金管理人与基金托管人协商决定D由基金管理人自主决定，无需报请中国证监会核准 2、在委托买卖证券的交易中，投资者作为委托人，承担的义务不包括_。A了解交易风险，明确买卖方式B按要求如实提供有关证件，填写开户书，并接受证券经纪商的审核C认真阅读证券经纪商提供的风险揭示书和证券交易委托代理协议书D投资者的合法权益受到经纪商或其他证券中介机构侵害时，可以通过司法途径寻求保护3、沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为（）股。A1000B10C100D1 4、影响股价的宏观经济与政策因素不包括_。A战争B财政政策C经济增长D货币政策5、控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量_的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A30%B40%C50%D70% 6、对在6个月内_被出具监管警示函仍未改正的销售机构，在分发或公布基金宣传推介材料前，应事先将材料报送中国证监会，报送之日起_日后，方可使用。_A连续两次 5B连续三次 5C连续两次 10D连续三次 10 7、内部控制制度的制定应遵循（）原则，以具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。A全面性B合法、合规性C审慎性D适时性 8、公司决议合并的债权人应当自接到通知书之日起30内，未接到通知书的自第一次公告之日起_日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。A10B30C60D90 9、不得进入证券交易所交易的证券商是_。A会员证券商B非会员证券商C会员承销商D会员证券自营商 10、公司申请其股票上市应有_记录。A最近3年连续盈利B3年盈利C5年盈利D最近5年连续盈利11、某投资组合中有债券1000万元，A种股票2000万元，B种股票2000万元，债券的收益率为10%，A和B种股票的收益率分别为15%和20%，则该投资组合的收益率为_。A15%B20%C16%D10% 12、某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优先股股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股股票每股可获得_元股息。A6B4.5C3D2 13、证券业协会的权力机构是_。A董事会B会员大会C股东大会D主席大会14、资产评估中运用_评价资产价值时，应当根据资产清算时其资产的可变现值评定重估价值。A现价市价法B清算价格法C重置成本法D收益现值法 15、日本把专营证券业务的金融机构称为_。A证券公司B投资银行C证券有限责任公司D商业银行 16、_应当建立并有效执行介绍业务的合规检查制度。A证券公司B期货交易所C证券交易所D期货公司 17、注册会议由_名注册委员会委员参加。A2B3C5D7 18、股票是一种有价证券，它是（）签发的证明股东所持股份的凭证。A有限公司B合伙企业C股份有限公司D注册公司 19、目前多数国家和组织以_投入占产业或行业销售收入的比重来划分或定义技术产业群。A人力资源B设备C市场营销DRD 20、如果中央银行在公开市场上大量出售证券，则证券价格会_。A下跌B无变化C上升D无法确定 21、证券公司申请介绍业务资格，应当全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前_个月的风险监管指标持续符合规定的标准。A1B2C6D12 22、上海证券交易所开放式基金申购、赎回的成交价格按_确定。A前日基金份额净值B1元C当日基金份额净值D当日市场价格23、在证券发行制度中，_实质上是一种发行公司的财务公布制度。A审批制B特许制C核准制D注册制 24、在外国成熟的证券市场上，_是市场的主要参与者，具有举足轻重的作用，也被视为市场成熟的一个标志。A个人投资者B机构投资者C政府投资者D国际投资者25、未经_批准，任何证券公司不得向客户融资融券。A证券交易所B证券登记结算机构C证监会D证券业协会二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为_。A内部融资和外部融资B直接融资和间接融资C短期融资和长期融资D股权融资和债务融资 2、清算、交收与财产实际转移之间的唯一正确关系是_。A清算发生财产实际转移B交收发生财产实际转移C清算、交收均不发生财产实际转移D清算、交收均发生财产实际转移3、下列属于MA的特点的是_。A追踪趋势B超前性C跳跃性D排他性 4、内地企业在中国香港发生股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为_万港元。元论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少_。A4000，25%B5000，20%C4000，20%D5000，25%5、证券公司设立集合资产管理计划的，应当自中国证监会出具无异议意见_内启动推广工作。A30日B10日C60日D6个月 6、“五缘”法中，_通常是指通过各种商业活动认识的人。A地缘B业缘C神缘D物缘 7、附有赎回选择权条款的债券是指_。A债券发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利B债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股票交换的选择权C债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券卖回给发行人的权利D债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行公司普通股股票的选择权 8、_负责证券业从业人员从事证券业务资格的确认、撤销及有关事宜。A国务院证券管理委员会B中国证监会C中国证券业协会D证券交易所 9、股票价格指数的编制步骤包括_。A选择样本股B选定基期并计算基期平均股价C计算基期平均股价并作必要修正D指数化 10、客户征信调查时对机构客户还款能力的调查内容不包括_。A用作担保品的资金或证券资产情况B近几年的经营状况C反映偿债能力主要财务指标D变现能力的主要财务指标11、证券回购市场属于_。A货币市场B资本市场C中期资金市场D长期资金市场 12、发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合_。A最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告B资产质量良好C经营成果真实，现金流量正常D最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10% 13、我国基金法规定，基金管理人应当履行下列哪些职责_。A依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；办理基金备案手续B对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；编制中期和年度基金报告C计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；召集基金份额持有人大会D保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；国务院证券监督管理机构规定的其他职责14、可转换债券的理论价值应为_。A将可转换债券视为一般的债券所具有的价值B可转换债券的平均价格C未来一系列债息收入与转换价值的现值D未来一系列债息收入与转换价值的期望值 15、关于上海证券交易所开立账户的过户费，以下说法正确的是_。A开立个人B股账户的开户费是100元/户B开立机构A股账户的开户费是400元/户C开立基金账户的开户费是5元/户D开立个人A股账户的开户费是40元/户 16、评价宏观经济形势的基本变量包括_。A投资指标B消费指标C金融指标D财政指标 17、根据要求，证券指数的编制遵循的原则是_。A公开、公正、公平B公司优先C公开透明D公平原则 18、要避免基金资产估值时出现价格操纵及滥估现象，需要监管当局颁布更为详细的估值规则来规范估值行为，或者由（）来进行估值。A基金托管人B基金管理人C基金发起人D独立的第三方 19、下列各项属于证券交易所会员权利的有_。A参加会员大会B对证券交易所事务的提议权和表决权C参与收益分配D按规定转让交易席位 20、在证券回购交易的清算中，回购价=_。A(购回价-100元)/100元100%B(购回价-100元)/100元(一年的天数/回购天数)100%C年收益率100元回购天数/360(365)D100元+年收益率100元回购天数/360(365) 21、证券公司从事客户资产管理业务应当按规定向中国证监会申请客户资产管理业务资格。经中国证监会批准，证券公司可以从事的资产管理业务包括_。A为单一客户办理定向资产管理业务B为多个客户办理集合资产管理业务C为客户办理特定目的的专项资产管理业务D为单一客户办理集合资产管理业务 22、在我国，财务顾问的监管主体包括_。A国务院