信用社内控机制建设心得体会

信用社内控机制建设心得体会强化内控管理“四法”内控制度是农信社实现又好又快发展的保证，加强和完善内部控制，对农信社防范经营风险、提高经营效益、改善资产质量至关重要。笔者对建立科学的内控机制谈些粗浅看法，与同行商榷。完善法人治理是根本。一是理顺“三会”关系。从产权关系上看，社员代表大会对理事会是委托代理关系，理事会对经营班子是授权经营关系，监事会是代表社员代表大会对财产的受托人即理事会和经营班子实行监督的关系；从组织职权关系看，社员代表大会、理事会、经营班子和监事会均有不同的职责范围，这些职权应该是明确具体的，谁也不能越权行事，彼此之间相互制约，这是内部管理机制的根本。二是理顺“三会”与理事长、主任、监事长的关系。农信社的决策权在理事会，执行权在经营班子，理事会与经营班子的关系是决策、授权、监督与执行的关系。这种相互关系是法人治理结构、权力制衡机制的核心。因此，要进一步完善农信社章程，完善理事会和经营班子之间权责清晰、授权适当、监督到位的工作细则，监事会应监督好理事会、经营班子的履职行为。转换经营机制是保障。一要通过建立与完善决策、执行和监督权力相互制衡机制，充分发挥“三会”作用，调整各自工作职责和议事规程，制定和出台重大经营决策，建立科学的内部授权、授信、信贷、财务管理、稽核、劳动用工和收入分配等制度，完善激励和约束相结合的经营机制，使农信社实现规范化、科学化管理。二要建立合理的内控机制。当前，农信社的改革与发展正值千载难逢的机遇，各项业务迅速发展，改革工作稳步推进，应立足实际，按照有关法律法规，对内部管理制度、业务规章、机构设置、岗位设置、决策和议事规则等进一步梳理，重点完善业务操作规程和岗位职责、重要岗位的相互约束制度、稽核监督制度、风险监测预警制度和处罚制度，形成一套适应当前改革与发展的新内控体系，使制度先于工作，程序先于操作，防范各类隐患发生。实施规范管理是出路。一是完善组织管理机制。从联社机关到基层一线，分岗分级建立一套行之有效的管理、监督制度，以制度正行为，以制度定责任，以制度强队伍，以制度促落实，从而做到事事有人抓，件件有回音；二是明确岗位职责。全面完善各个岗位工作职责，从领导到职工任务明确，职责清楚，各司其职，各负其责，在其位，谋其政，应该干什么，干到什么程度，要心中有数；三是健全管理办法。逐步建立员工对内控制度应知应会的学习制度，通过培训、学习、考试等形式将各项制度灌输给全体员工，使其熟练掌握各项业务操作流程和有关规章制度，使全体员工有章可循、有规可依，工作行为得到有效规范，工作责任感和事业心进一步增强，不断提高自我约束和相互监督的能力，从而达到用制度约束人的目的；四是改革“三项制度”。不断深化劳动用工、工资分配、干部管理等内部管理机制改革，员工管理实行人员能进能出，干部职位要能高能低，薪酬管理应坚持“基本工资保吃饭，效益工资靠实干，奖励工资凭贡献”的原则，坚持做到以岗定薪，按绩取酬，功效挂钩。狠抓制度落实是关键。制度落实是内部管理的关键，要把各项内控制度执行的情况作为防范金融风险的重要环节来抓，做到量化考核，奖优罚劣，违章必究。全体员工要认真学习法律法规和上级文件，时刻绷紧“制度就是高压线”这根弦，自觉遵守各项制度。监督监察机构要加大查处力度，严格执行“四严”：即严格的要求、严密的组织、严肃的制度、严明的纪律，坚持从严治社，加大责任追究力度，对有章不循、违规操作、我行我素者，敢于下“猛药”、动“杀手”，该撤职的撤职，该查办的查办，无论涉及到谁，都一查到底，确保制度真正落到实处，